财务部门日常管理制度汇编.doc

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1、财务部门日常管理制度汇编企业财务管理,是组织企业财务活动、处理财务关系的经济管理工作。同时也要处理好财务部门与非财务部门的财务活动的关系，财务管理的本质决定了它是企业一切管理活动的基础，更是企业管理的核心。下面爱汇小编整理的财务部门日常管理制度汇编，供你参考。 财务部门日常管理制度汇编范文一 1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定,管好货币资金，不坐支现金,不以白条抵库； 2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表； 3、保管好库存现金，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失；

2、4、保管好印章，严格按规定用途使用印章; 5、严格管理空白收据和空白发票,认真办理领用手续，按规定签发支票； 6、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐; 7、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行; 8、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作,银行存款的调节工作，汇总会计凭证,登记总帐； 9、对其他应收、应收帐款及时催收清理；按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点; 10、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚; 11、负责装订、管理会计档案; 12、清楚工程整体概况，包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间及项目部人

3、员构成等； 13、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等，并结合合同督促项目部回款; 14、按照各工程预算进行工程成本的控制； 15、每月末及时督促各项目部报帐； 16、及时、准确核算各种原始票据,并制单入帐； 17、准确把握各项材料采购、分包劳务合同，按合同执行付款; 18、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核; 19、编制和执行财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案; 20、进行成本费用控制、核算、考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益； 21、参与业务项目、采购部与材料供应商的结算; 22、认真贯彻国家的财经方针政策,执行

4、会计制度和财务管理方法，监督执行会议; 23、完成领导布置的其他工作。 财 务 基 础 工 作 规 范 财务基础工作规范是财务工作最基础的部分，它对财务部门日常具体工作进行指导和解释。 一、 票据 1、 票据的种类: （1) 外部取得的原始发票； (2） 公司自制的差旅费报销单; （3） 公司自制的支出证明单。 2、 票据的报销要求： (1) 外部取得的原始发票:要求填写齐全、字迹清晰，包括客户名称(填写陕西艺林实业有限责任公司)、服务项目、金额(大小写应一致)、收款单位盖章、日期。 (2） 公司自制的差旅费报销单:此报销单专为出差报销使用，后附出差火车、船、飞机等票据、住宿发票、写明出差天数

5、、出差补贴、核出总报销金额。票面不允许有任何涂改。 （3） 公司自制的支出证明单:此支出证明单有两种用途，一种为对于确实无法取得原始票据的情况,填写此单据，经相关领导签字后，可以报销；另一种为对于一次报销，票据非常多的情况，使用支出证明单进行票据汇总.此票面不允许有任何涂改. 财务部门日常管理制度汇编范文二 一、 总则(一) 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控 制费用支出，特制定本制度。 （二) 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况,将财务报销分为日常办公费用、相关费用 支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制

6、度和报销流程. (三） 本制度适用公司全体员工。 二、 借支管理规定及借支流程(一） 借款管理规定 1、公司规定，部门主管领导及副总所有拥有的审批借款金额权限为： ? 部门领导le；100 元，借款不超过 100 元的直接由部门主管领导签字确认，交财务确认后方可借 款; ? 公司副总100 元ge;500 元， 借款超过 100 元且不超过 500 元的在经部门领导审批签字后再由公 司副总签字确认，最后交财务确认后方可借款。 ? 借款超过 500 元的在经过部门领导、公司副总签字确认后，还需公司总经理审批，审批通过后 才能交财务确认领款. 2、凡及需申请借款付款金额超过 1000 元的应提前一

7、天通知财务部备款 3、借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的,须经 主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐； 4、借款未销账的原则上不得再次借款，逾期未销账者转为个人借款从工资中扣除。 （二）借款流程 1、借款人按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）， 是否领现金或将借款打到指定银行卡里（注：打到卡里的申请人必须提供本人银行卡复印件，并签上名 字）. 领导审核签字 2、审批流程：借款人填写申请单→部门主管签字rarr； rarr; 财务复核确认rarr; 领款。 领导审核签字 &rarr； 公司副总 领导审核签字

8、rarr； 公司副总&rarr；公司总经三、 日常费用报销制度及流程费用范围： （一） 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、办公用品、业务招待费、资料费等。 在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算. (二)其他专项支出包括其他所有专门立项的费用（含固定资产、广告及宣传活动费、公司员工活 动费用、办公室装修及其他专项费用）支出。 1、按审批程序审批：经办人按规定填写报销单rarr;主管部门经理审核签字rarr; 财务复核 →总经理审 批&rarr；到出纳处领取报销款。 （三） 费用报销的一般规定 1、根据公司业务发生的费用是部门,填写费用报销单。 报销单上必

9、须填写发生费用的部门名称, 若一个经办人办理一个业务或多个业务时， 发生单一部门或多个部门费用的， 需将费用按部门分类分开 填写报销单。 2、严格按单据要求认真填写报销人、日期、金额（金额大小写须完全一致,不得涂改!） ，注明附 件张数，简述费用事由(根据费用项目的不同分类汇总填写在一张报销单。 例如：一次性报销的费用同 时有交通费和办公费， 需将交通费费用明细和办公费费用明细分别列入附件, 然后分别汇总填写在报销 单上）。 3、报销单据后面要附所有实际发生费用的单据、金额要和报销单上的金额相符(如确实没有单据 的要写明事由） 。 每张发票后面都必须有经办人的签字，来确保发票及发生费用的真实性

10、。 4、报销单据上，费用超出 500 元的金额，每一张报销单上都要有黄总确认及签名字样，财务方可 认可(金额不超过 100 元的黄副总可确认签名此费用) 。 （四）报销时间的具体规定 为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销,财务部将报销时间具体安排如下 1、费用报销日为每周六上午，时间：8:3012：00。 报销单由报销人填写每周五交到本部门主管 领导汇总，再由部门主管领导审核签字后交到财务部确认,于周六上午发放报销款。 当月发生费用的将 在最后一个周六报销日完成当月的报销费用。 2、 借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理. 四、工资支付的流程（一） 工资支付流程：

11、1、每月 15 日之前由人事部将本月考勤编制成表（含人员变动、额度变动、扣款、社会保险及住房 公积金等信息)转交财务部； 2、财务部根据考勤表及业务提供的业绩表编制工资表,财务复核交由总经理审批； 3、每月 20 日由财务部通过现金、网上银行转账、工行代发工资方式支付工资; 4、每月末之前员工可到财务部核查是否发放工资。 5、对于结束劳动合同的人员工资结算是以人事办理离职结果为依据。 五、 外出收款的管理1、外出收款人给到客户收款单必须要到财务处领公司自制的收款收据； 2、外出收款的人员，必须具备有辨别真假币的能力，如果自己不好把握的，可以跟客户沟通 将纸币上的号记录下来， 让对方确认签字。

12、回公司交给出纳, 必须当面清点， 确认无误后方可离开. 3、在工作过程中，公司员工不得帮客户代垫任何款项，如果确实是存在很紧急特殊情况可向 上级主管或财务部请示。 财务部门日常管理制度汇编范文三 一、本规定适用于集团范围内各中心各子公司. 二、 集团各中心和实行收支两条线的单位的费用、资金开支管理权限在 集团财务结算中心；其他财会独立核算单位的费用、资金开支批准执行权限在所 在单位，由所在单位严格按照本规定执行。 第三条 计划管理 。 一、集团：各中心于每季度第一月的3号将编制的第 季度费用开支计划 申报单送财务结算中心。 财务结算中心在 10 号前将审核后的申报单。 二、子公司:各部门（项目

13、组）于每季度第一月3号将编制的第 季度费 用开支计划申报单送财务部,财务结算中心在10号前将审核后的申报单 回复各部门（项目组)。 第四条 审批程序及权限。 一、日常费用 1、集团:由经办人按要求认真填写用款申请单或借据经中心总经理及财务 结算中心总经理审批后，财务部门方可支款。 2、子公司：由经办人按要求填写用款申请或借据经部门经理、总经理及财 务部经理审批后，财务部门方可支款。 二、大宗费用 1、集团：由各中心提出书面报告，经总经理审核后报总裁批准后财务部门 方可支款。 2、子公司:由各子公司提出书面报告，经管理中心和财务结算中心总经理 审核后报总裁批准后财务部门方可支付款项 第五条 费用

14、开支标准. 一、差旅费 参见差旅费开支办法的有关规定。 二、办公费 1、 一般管理人员， 每人每月 元 (不包括计算器等办公、 绘图工具， 下同） 。 2、部门经理以上人员，每人每月 元. 3、由集团管理中心按上述费用开支标准掌握执行。 三、业务招待费 参见宴请制度。 四、其他业务性支出 由经办人申请，中心负责人或子公司经理审核好,报总裁批准. 五、交通费 1、集团按工作岗位发放交通补贴. 具体参照建业住宅集团车辆配置及交 通补贴发放暂行办法。 2、集团各中心、各子公司公务用车原则上实报实销. 六、报刊杂志、书籍费 本着节俭、实用的原则，凡需订阅、购置的报刊杂志、工具书籍等，必须由 管理部门事

15、前统一编制订购计划，报财务中心经理、分公司经理审批后，方可订 购。 七、员工培训费用 集团员工的培训由集团人力资源中心制定培训计划与费用预算， 经财务中心 总经理批准后，按计划支付并由各受益单位分担费用。 #61472; 八、通讯费用 参见集团移动通讯工具管理办法 九、其他行政、福利、其他、奖励性费用#61472; 参见建业住宅集团职员手册 第六条 其他。 一、 集团、 各子公司可以根据本规定制订适合自己公司的费用开支标准细则, 但不得超过本规定标准，并报财务中心备案。 ； 二、本规定下发后,各子公司应根据本规定精神，设计适合本单位情况的有 关单据、附件和表格. &61472； 三、对不按本规定条款执行的部门，财务部门不予开支报帐，影响工作追究 责任人责任. 第七条 本规定由集团财务中心负责解释。 第八条 本办法总裁办公会批准之日起执行。 猜你喜欢: 1.企业财务档案管理规章制度汇编 2.公司财务工作管理规章制度内容 3。财务日常工作管理制度及流程 4。公司财务工作管理制度细则 5。企业财务部门管理规章制度学结 6。公司财务工作管理制度内容大全