资产管理制度(试行).doc

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1、资产管理制度(试行稿）一、目的为加强公司固定资产和低值易耗品采购、使用、保管和报废等管理，保证公司资产安全和完整,提高低值易耗品采购、使用效率，充分发挥资产使用效能,特制定本规定。二、范围 本制度适用于公司所有固定资产和办公易耗品的管理.三、资产分类 分为消耗性办公用品和固定资产两种.1、一般消耗性办公用品：单位价值在100元以下的,如纸、笔、墨水、笔记本、信笺等；2、低值易耗性办公用品：单位价值在2000元以下使用年限超过1年的，如办公桌椅、电话机、柜、家具、计算器、工具等;3、固定资产类:单位价值在2000元以上，使用年限超过2年的有形资产。如电脑、打印机、高级相机、摄像机等；四、资产管理

2、细则(一）购置 1、非独立核算部门固定资产及低值易耗品的购置 部门提出书面采购申请，报运营中心审核，并根据现有资产情况，判断是否购置或从其他部门调拨。如需采购，由运营中心上报总裁审批后，方可采购。 2、独立核算部门固定资产及低值易耗品的购置部门负责人根据工作需要判断是否购置，如确需购置需填报采购申请单至运营中心审核,通过后按照公司采购管理规定进行购置.3、本公司的采购业务由运营中心组织安排,公司其他所有员工均有权推荐优秀的供应商，但不得不经运营中心审核自行采购、私定大宗采购的合作商，事业部、项经部、监理部的采购业务由本部门运营经理提出申请经部门负责人审核后，上报公司运营中心，统一采购。4、物品

3、采购必须有三家以上供应商提供报价,在权衡质量、价格、交货时间、售后服务等基础上进行综合评估,最终定议价格并备案.5、采购人员采购的物品必须与采购单上所要求的规格、型号、数量相一致。采购人员不得参与采购物品的验收工作。6、采购人员应自觉维护公司利益,提高采购质量降低采购成本.廉洁自律,不向供应商卡、要。严格执行采购流程，自觉接受监督。7、常规性物资采购的时间7.1、集中采购：各部门每月25日将下月所需物资填写采购计划（逐项填写品名、型号、编号、数量、单位等)，按程序审核后报总裁审批，由采购负责人集中采购。7.2、属于临时采购范围的物资,各部门填写物资临时采购申请，递交运营中心，采购负责人每周三进

4、行临时性的采购。公司所有物资不得电话请购，特殊紧急情况除外. 8、采购申请的批准流程根据部门需求，填写采购申请单,标明规格、型号、数量、单价及特殊要求,如果紧急采购的请注明紧急采购原因，并交部门负责人、运营中心审核，总裁审批.采购申请签字流程如下：请购人 部门负责人 运营中心 总裁 采购人采购人员只有在取得批准的采购计划单后,方可实施采购。（二）验收运营中心购进的办公用品和固定资产,由申请人依据采购申请的内容进行验收，验收时应仔细核对品名、规格、数量、金额、质量等，验收合格方可填写入库单计入库存。对验收不合格的物品及时进行调换，否则不予入库。（三)管理实行“部门责任制，谁用谁管理”的管理原则。

5、1、运营中心按部门分类建立固定资产台账，实行部门责任制，部门负责人为第一管理人。使用人在使用过程中因保管不善或其他人为因素造成固定资产遗失、失窃或损坏的，使用人需按规定进行赔偿。2、运营中心对各部门的资产管理享有管控权，并将各部门成本控制状况纳入年度考核。3、部门或个人未经运营中心许可调配不得私自挪用固定资产或其他办公用品。4、必要时要实行防虫等保全防护措施；（四）发放1、固定资产和低值易耗品的发放 领用物品时,领用人须在办公用品领用登记表上登记,经部门负责人签字确认后方可领用。2、办公资产使用人离职，须归还所有办公资产，经相关负责人核实、确认后方可办理离职手续。（五)转移1、运营中心负责核查

6、、统计、调配公司的固定资产。固定资产需转移的，须经运营中心签字确认，转出、转入部门相关负责人签字同意后方可转移。2、运营中心根据各部门固定资产登记表的变更情况及时更新资产管理台账,并报备财务中心。(六）维修 1、公司所属固定资产出现故障，使用人须填写固定资产维修申请单，经部门负责人签字,运营中心审核，总裁审批后方可维修。2、运营中心接到申请单需先查询固定资产台帐，确定其维修价值，联系售后服务商确定是否在保修期限内.(七）报废固定资产的报废由其使用人填写固定资产报废申请，由本部门经理、公司总裁签字，并经专业人士确认，交由运营中心备案。申报程序：1、50100元价值内的资产报损，经由部门负责人，运

7、营中心签字确认。2、500元之内资产报废经专业人士检测无维修价值，由部门负责人，运营中心，财务中心签字确认。3、500元及以上资产报废，经专业人士检测无维修价值，由部门负责人、运营中心，财务中心、总裁签字确认。4、对已报废的物品有进行评估，填写物品报废评估表经评估批准后准予报废，参加评估人员为各部门负责人。物品报废评估表要送至运营中心存档，并从台账中消除。（八)盘点1、部门资产管理人员负责本部门资产的清点工作，并做出本部门资产清点盘查结果报运营中心备案.2、运营中心应半年一次对公司各部门固定资产进行盘点，并出据盘点结果与财务核对，盘点要求做到帐物一致。3、对各部门盘盈盘亏的资产，找出原因及责任

8、人，报总裁批准后处理。（九)交接在进行工作交接时，保证账目与实物相符，交接双方须签字确认。（十)损害与赔偿1、遗失、损坏公司财物原价在1000元以下的，扣除折旧后，全额赔偿；2、遗失公司财物原价在1000元以上的，扣除折旧后，如价值1000元，全额赔偿，如价值1000元，按财务出据的净值进行赔偿；3、如当事人暂无能力一次性赔偿，经运营中心和当事人所在部门负责人批准后，由当事人向财务中心打欠条，逐月从工资中扣除；4、损坏公司财物，能修复的，由当事人修复，各项费用由当事人承担。损坏严重无法修复的，按遗失公司财物赔偿办法处理;5、遗失、损坏公司财物的折旧及赔偿金额由公司财务中心负责核定，经运营中心确认后执行;6、蓄意损坏公司财物或伪造遗失公司财物者，解除劳动合同并处以损失的两倍罚款。