企业资金风险管理问题分析及应对.docx

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1、企业资金风险管理问题分析及应对企业资金风险管理问题分析及应对 彭金艳 关键词：企业资金 风险管理 预算管理 资金管理使企业财务管理中的重要环节，直接影响企业经营性活动，影响企业战略目标的制定以及企业是否能够维持正常运转。一旦企业资金链断裂，企业就会面临严峻的局面，如若不能快速恢复企业资金供应，甚至会造成企业无法继续经营等严重后果。所以，加强企业资金风险管理，应该引起企业相应的重视。 一、企业资金风险管理问题分析 （一）缺乏风险意识 我国企业经营受传统模式的影响，大多属于粗放型管理模式。在企业资金管理上，企业领导缺乏一定的资金风险管理意识，对于资金的流向、资金使用的数量以及资金监管缺乏有效的管理

2、。企业领导的忽视，导致企业财务管理人员资金风险管理较为薄弱，对于一些风险性较大的资金流动项目，不能从根本上进行资金使用风险规划，缺乏相应的资金风险管理意识。 （二）资金使用效率低 当前企业在发展的过程中，为了不断扩大公司经营规模，涉及的产业较多。企业下属设有许多分公司，分公司进行独立开设户头。不利于资金实现集中控制，企业资金的流动与使用具有分散性。一旦企业需要进行重大项目投资，在短时间内无法完成对企业资金的集中筹措，短期付款能力以及长期偿还贷款能力都会受到一定的影响。企业资金使用效率较低。有些企业在存货方面进行了大量的资金投入，导致企业流动资金不足，短时间内无法完成商品的销售，会造成流动资金紧

3、张，无法支撑企业运行项目等问题。 （三）资金内控不到位 企业在资金风险管理过程中，虽然设有一定的专业财务核算人员，但是财务人员往往只重视资金的核算工作，忽视了资金的内部控制。由于缺乏企业资金风险管理意识，导致财务人员不能清晰的认识、分析资金在使用时，伴随的风险，无法采取有效措施进行风险的规避。同时，有些公司虽然设有企业资金内控制度，但也只是流于表面形式。在实际的资金风险管理中，由于企业子公司较多，无法实现对资金的流动的全面掌控。 （四）负债融资风险管理人员缺乏专业素质 负债融资风险管理是资金风险管理中的重要组成部分。但是，由于负债融资风险管理人员缺乏一定的管理意识、专业理论知识以及专实践操作经

4、验。导致负债融资存在一定的问题，不能有效控制负债风险管理，提升企業经济效益。 二、企业资金风险管理的优化策略 （一）增强资金风险意识 只有引导企业领导、管理层以及员工树立资金风险管理意识，才能够真正实对资金合理有效的规划管理。首先，领导作为公司的最终决策者，应该树立资金风险管理意识。作为榜样，带动企业其他工作人员;其次，企业应该定期对企业员工进行相应培训，加强员工安全意识以及帮助员工树立高度的责任心，避免出现因为工作繁琐，消极怠工的问题。使全体员工对资金风险管理有一个确切的认识与了解，树立相应的观念意识;最后，企业管理层作为企业发展的中层砥柱，企业应该通过多种方式。例如：专家讲座培训，线上网络

5、培训等，进行资金风险管理专业知识的讲解，使企业管理人员实力良好的资金风险管理意识。实现对企业资金风险性的合理规划，提高资金使用的效率，提升企业经济效益。 （二）提升资金使用效率 加强资金流动性，提高企业资金链的稳定性，是确保企业良好发展的核心保障。企业应该加强时间价值观念，不断优化企业自身结构，实现产业升级。减少不必要的工作环节，提升自身的生产率，从而提升资金的使用效率。此外，企业应减少囤货的现象，争取做到库存零积压，保证资金流动充足。同时，企业可以成立专门的资金风险规划管理部门，对于合作的商业伙伴，进行一定的了解，例如：企业的公司信誉、企业的资金流动状况等，根据实际情况进行具体分析，建立不同

6、的客户信用等级，合理对资金使用风险进行规划与预测。 （三）强化内控机制建设 企业在进行财务管理时，不仅应重视资金核算，还应该构建一套完备的资金内部控制体系。对于企业流动的各个风险点进行合理控制。在资金投入使用前，规划风险，制定预防措施。在资金投入使用的过程中，应该加强对资金使用效率以及流向的掌控;对资金的回收要及时有效，提高资金的使用效率。从事前事中事后三个方面加强对资金风险的控制与规划。根据企业发展战略目标以及企业资金实际情况，制定相应的企业资金内部控制制度，秉持着操作简单、流程明确、提高资金管理率的原则。对资金风险管理进行详细的登记，最后进行汇总，得出详细的报告，为企业资金内部控制提供有力

7、的依据。 （四）采取资金集中管理 企业在资金管理中，为了提高时间观念，提高资金的使用率，可以采取资金集中管理的模式。由财务部门进行统一管理，对于日常的应收应付账款，款款及时，避免时间上的延误。能够减少不必要的工作环节，提高财务人员的工作效率，以及资金的使用率。同时，对于企业下属的子公司，应该对总公司财务部门进行定期的财务情况报告，账款及时交由企业财务管理部门，下属部门仅需要保留必要的费用管理账户。有利于建立统一、高效的资金集中管理制度。 （五）提高负债融资风险管理人员专业素质 很多企业忽视负债融资风险管理，由于企业不重视，风险管理财务人员专业技能水平较低，不能进行科学合理的风险规划与预测。一旦

8、企业出现负债融资问题，对企业的经营具有直接影响。所以企业为了实现对负债风险管理的规划，应该定期对风险管理人员进行定期的专业技能知识培训，并制定相应的考核制度。能够提高员工自主学习的能力，调动员工的积极性。提高企业风险管理人员招聘门槛，实现竞争上岗，实行权责制。能够提高资金管路效率，一旦出现问题，能够及时有效的采取有效措施。只有不断培养、发展人才，才能够实现企业健康、持续的发展。 三、结束语 随着我国经济的不断发展，企业在经济大发展的时代背景下得到了良好的发展。企业资金风险管理作为企业可持续发展的重要环节，应该引起企业相关重视。不断加强资金风险管理人员的安全意识，提高专业技能水平。构建完备的资金风险管理制度，对资金进行事前事中事后的严格监控。提高资金使用效率，增强企业资金风险意识，能够促进企业实现更好、更快、可持续发展的目标。 3