[财务情况说明书范文8篇]财务情况说明书范文3篇.docx

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1、财务情况说明书范文8篇财务情况说明书范文3篇财务情况说明书范文8篇财务情况说明书范文3篇 企业财务状况是指企业的资本运作过程中表现出来的各种状态xxxx分享的财务情况说明书范文。供大家参考财务情况说明书范文篇一 年，我公司深化改革，转换经营机制，扩大开放，促进发展，取得了一定的成绩。但由于运输市场竟争激烈，货源严重不足，港生产经营遇到了前所未有的困难，全港职工团结一心，奋力拼搏，经受了市场经济的严峻考验，现将年度财务情况作如下说明。 一生产经营状况 全年完成货物吞吐量万吨，为年计划的，超额完成了市政府下达的万吨，比上年万吨，减少万吨完成装卸自然吨万吨，比上年万吨减少万吨完成客运量万人次，比上年

2、万人次减少万人次集装箱运输有较大发展，完成集装箱，为年计划的，比上年增加外贸码头全年接纳外轮三艘，外贸比上年减少万吨全港完成收入亿元，比上年亿元减少万元。 上述可知，港口主要经济指标除吞吐量和集装箱外比去年同期有所下降，其主要原因如下 1国家政策的宏观调控对交通运输市场影响较大，整个长江水运运输不景气。 2货源减少，生产严重不足。第一，港口建设费和客货运附加费的开征，使港口费率提高，而货主和地方码头不征收两费，大量货主货源弃港而走第二，三角的影响依然存在，电厂欠煤矿大量资金，而煤矿欠钱不发货，旧债不结新债又起，影响了煤炭发送量，减少煤炭万吨第三，货主对煤炭质量要求越来越高，港口作为承运部门，客

3、观上受到影响第四，磷矿由于铁路运输受阻，车皮难以到港。 3港口还未走出计划经济模式，机制不活，管理较差，不适应社会主义市场经济的要求。 二利税完成情况 我公司年度完成利润万元，税金万元。 1利润情况，年我局出现全面亏损，其主要原因 (1)总收入大幅度减少，比上年减少万元。 其中装卸收入年为万元，年为万元，减少万元堆存收入年为万元，年为万元，减少万元其他收入年为万元，年为万元，减万元。代理收入年为万元，年为万元，减少万元。港务收入年为万元，年为万元，减少万元。港务收入由于年新旧会计制度转轨，只反映下半年收支情况，年反映全年，故有所增长。 (2)总成本大幅度上升，由于物价上涨，国家政策不断出台，增

4、加开支万元，主要有 工资及附加费增长万元 动力及照明增加万元 客运站外贸码头外贸码头散货码头投产按总资产的三分之一计提折旧，增加折旧费万元 修理费取消计提方法，实行实报实销，增加开支万元 外付力资单价提高，增加开支万元 离退休人员工资根据国务院号文件精神，增加开支万元 挖泥费增加开支万元。 (3)目前港口有两大业务亏损，一个是港务，由于改征船舶港务费，收走船舶港务费万元，造成港务亏损万元另一个是综合服务包干业务亏损万元，这两项亏损是港口自身无法解决的。 (4)贷款利息进成本，我公司年进财务费用的长期借款利息为万元。 2税金情况 年完成流转税万元，其中营业税万元，城建税万元，已交流转税万元，其中

5、营业税为万元，城建税万元。年完成行为税万元，其中房产税万元，车船使用税万元，土地使用税万元，印花税万元。 以上税款已全部解缴。 三利润分配情况 我公司对港厂厂实行利润内部全留，亏损自己弥补本部亏损万元，由本部进行调整。 四经济效益评价指标 1收入利润 2总资产报酬率 3资本收益率 4资本保值增值率 5资产负债率 6流动比率 7社会贡献率 8社会积累率 五几点说明 1我公司是工效挂钩的单位，采取总挂总提，实行双挂，根据年经营，出现严重的亏损，其主要原因局改征船港费万元分摊长期贷款利息万元再加上港口离退休人员，按国务院号文件精神增加工资万元，这些政策企业难以消化，请求交通部局市有关部门对我局工效挂

6、钩给予一定优惠政策。 2我公司项目客运新站外贸码头散货码头相继投产，固定资产原值达亿元，由于各种原因，目前达不到设计能力的分之，按照有关规定，计提折旧按总资产的分之提取。 公司财务部 年月日 财务情况说明书范文篇二 一企业基本情况： 我XX有限公司，具有一般纳税人资格，公司于20XX年8月30日经中山市工商行政管理局注册登记成立。公司经营所在XX市XX，法人代表是XX，经营范围包括：加工销售：五金制品。 二主要会计制度： 我公司执行中华人民共和国企业会计制度及其补充规定，采用公历年1月1日起至12月31日止为一个会计年度，存货的增减按实际成本计价，低值易耗品在领用时采用一次摊销法进行摊销，递延

7、资产按实际发生的价值入帐。 三企业的财务状况及其分析： 截止20XX年12月31日止，公司的资产总额为xxxx18，其中：流动资产xxxx43，固定资产净值xxxx6元，流动资产中，货币资金xxxx15元，应收帐款8151581元，存货xxxx84元，本年新增固定资产xxxx5元，本年计提折旧5993025元：公司负债总额xxxx71，全部属流动负债，其中：应付帐款xxxx89元，其他应付款xxxx。 四企业的经营情况及其分析： 截止20XX年12月31日止，公司全年实现销售收入xxxx46元，出口收入为xxxx21，本年销售成本为xxxx74元，本年营业费用为xxxx40元，本年管理费用为x

8、xxx79元，本年财务费用为xxxx96元，本年的净利润为xxxx38元，可以看出经济效益不景气，主要原因是公司的费用太大，由于受市场影响，原材料的价格有所提高，产成品出口价又无法提升，材料市场竞争大等原因。通过以上对20XX年度财务状况以及各指标的分析，在新的一年里，公司可将针对上述问题，采取相应的措施，进一步开拓市场，扩大销售特别是对成本实行从采购生产到销售这一全过程的监控，尽可能地降低成本和费用，取得更好的经济效益。 XX有限公司 20XX年06月22日 财务情况说明书范文篇三 一企业生产经营的基本情况 (一)企业主营业务范围和附属其他业务，企业从业人员职工数量和专业素质的情况。(合并报

9、表单位应说明纳入年度财务决算报表合并范围内企业从事业务的行业分布情况) (二)本年度生产经营情况 1主要产品的产量业务营业量销售量(出口额进口额)及同比增减量 2经营环境变化对企业生产销售(经营)的影响 3营业范围的调整情况 4新产品新技术新工艺开发及投入情况 (三)对企业业务有影响的知识产权的有关情况 (四)开发在建项目的预期进度及工程竣工决算情况 (五)经营中出现的问题与困难，以及需要披露的其他业务情况与事项等 二利润实现分配及企业亏损情况 (一)主营业务收入变动情况 1主营业务收入同比增减额 2主营业务收入增减影响因素，包括销售量销售价格销售结构变动和新产品销售，以及影响销售量的滞销产品

10、种类库存数量等 (二)成本费用变动的主要因素 原材料费用能源费用工资性支出借款利率调整对利润增减的影响 (三)其他业务收入支出的增减变化 若其他收入占主营业务收入10(含10)以上的，则应按类别披露有关数据 (四)同比影响其他收益的主要事项 1投资收益，特别是长期投资损失的金额及原因 2补贴收入各款项来源金额，以及扣除补贴收入的利润情况 3影响营业外收支的主要事项金额 (五)利润分配情况 (六)利润表中的项目，如两个期间的数据变动幅度达30(含30)以上，且占报告期利润总额10(含10)以上的，应明确说明原因 (七)税赋调整对净利润的影响，包括有关税种和税率调整享受各税优惠政策退税返还等数额。

11、(集团填报) (八)会计政策会计估计变更对利润总额的影响数额 (执行财税20XX153号文件的影响) (九)亏损企业户数亏损面亏损总额及其同比增减额，按以下主要原因：企业改组改制产品滞销成本费用加大管理不善等造成的亏损企业户数及亏损额进行分析(集团填报) 三资金增减和周转情况 (一)各项资产所占比重 1各项资产所占比重 2应收账款其他应收款存货长期投资等变化是否正常，增减原因 3长期投资占所有者权益的比率及同比增减情况原因，购买和处置子公司及其他营业单位的情况 (二)不良资产情况 1待处理财产损溢主要内容及其处理情况 2潜亏挂账(含政策性原因挂账和其他历史潜亏挂账)内容及原因 3按账龄分析三年

12、以上的应收账款和其他应收款未收回原因及坏账处理办法 4长期积压商品物资不良长期投资等产生的原因及影响 5不良资产比率 (三)负债情况 1流动负债与长期负债的比重 2长期借款短期借款应付账款其他应付款同比增减金额及原因 3企业偿还债务的能力和财务风险状况 4三年以上的应付账款和其他应付款金额主要债权人及未付原因 5逾期借款本金和未还利息情况 (四)企业债务重组事项及对本期损益的影响。 (五)资产负债所有者权益项目中，如两个期间的数据变动幅度达30(含30)以上，且占报表日资产总额5(含5)以上的，应明确说明原因 四所有者权益(或股东权益)增减变动及国有资本保值增值情况 (一)会计处理追溯调整影响年初所有者权益(或股东权益)的变动情况，并应具体说明增减差额及原因 (二)所有者权益(或股东权益)本年初与上年末因其他原因变动情况，并应具体说明增减差额及原因 (三)国有权益客观增减情况及具体原因 (四)企业国有资本保值增值的主要经营因素，以及资本公积金转增实收资本的情况 五对企业财务状况经营成果和现金流量有重大影响的其他事项。 六针对本年度企业经营管理中存在的问题，新年度拟采取的改进管理和提高经营业绩的具体措施，以及业务发展计划。 Xx公司 Xx年Xx月Xx日 6