2022年2022年集团企业资金结算中心设计基本思路 .pdf

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1、集团企业资金结算中心设计基本思路资金结算中心是根据集团财务管理和控制的需要在集团内部成立的，为集团成员企业办理资金融通和结算， 以降低资金成本，提高资金使用效益的机构，其性质有些类似内部银行，主要着眼于为企业集团的整体和长远利益服务。特别强调的一点是，本文仅是关于资金结算中心的基本设计思路，主要目的在于为组织结构设计方案提供帮助，并非为完整的资金结算中心设计方案。设置资金结算中心的主要优势将整个体系的外部行为内部化，有利于交易成本的节约和控制；通过资金结算中心，企业可以有效地控制和管理整个体系的现金流量；对整个体系内资源进行统一整合，有利于降低内部结算成本和外部融资成本；资金结算中心可以有效地

2、为体系内各个企业提供融资支持和资金管理服务实现资金结算中心有效运行的基本手段首先， 实施统一的账户管理是保障资金结算中心有效运行的最基本手段，另外， 企业集团可以为体系内各个企业提供有效的融资支持，各企业从自身经济利益考虑有加入统一的资金结算中心的动机和愿望；其次，对各全资企业、控股企业的执行董事、总经理、财务总监进行任免和管理，利用行政手段保证各企业加入资金结算中心的统一管理体系。资金结算中心主要业务流程的基本设计思路1、账户管理 ：统一管理企业集团的银行账户，为上市公司各个控股企业在资金结算中心设立内部结算账户并进行统一管理。对各控股企业在银行独立开设的资金账户实行审核和备案管理，并对该类

3、资金账户进行管理和监控。2、内部结算 :办理各个企业内部相互之间的资金往来和资金结算业务。为在资金结算中心开设内部结算账户的控股企业及时办理对内对外资金往来和资金结算业务，及时提供资金账户信息和核对资金账簿。3、内部资金配置 :负责制定各个企业内部资金调度、配置、使用的管理制度和管理流程。根据公司决策和财务部指令对各个企业的资金进行统一管理、统一调度、 统一配置和统一使用，保证资金在体系内的高效循环和流转，从整体上保证资金使用的最大效益。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第

4、 1 页，共 3 页 - - - - - - - - - 4、外部资金往来业务:作为统一的对外资金管理单位，负责办理各个企业同银行和体系外其它各个单位的存贷业务、资金往来业务和资金结算业务。5、投资融资 ：配合资本运营部、财务部进行对外投资和对外融资，具体负责对外投资计划和对外融资计划中资金管理的业务操作。对外融资名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 2 页，共 3 页 - - - - - - - - - 对外投资名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 3 页，共 3 页 - - - - - - - - -