财务部门岗位职责规范.doc

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1、附件五财务会计岗位职责规范一、出纳专员1。职责概述 遵照国家及企业的财务和会计制度，负责办理本企业现金、银行结算业务及现金、银行存款日记账的记账、结账工作，并对企业库存现金、票据及有关印章进行妥善保管。2.主要工作 （1）贯彻执行企业现金、银行存款管理制度和收支结算规定。 （2）办理现金收付业务，并负责现金支票的保管、签发。 （3)建立现金日记账，逐笔记载现金收支,做到每日结算、账实相符、出现差异及时汇报。 （4）按照国家有关法律法规要求,负责企业银行账户的开立、核对、清理等工作. （5）负责银行结算，办理银行存取款业务和转账业务，并定期打印、取回银行对账单. (6）根据审核无误的资金支付申请

2、，按规定办理资金支付手续，并及时登记现金、银行存款日记账. (7）协助会计人员做好企业员工每月工资的发放。 （8)负责企业各项费用的报销工作，并定期上交各项报销的原始凭证。 （9）负责企业空白收据、支票等票据的购买、保管、使用、销毁工作,并保持完整记录。 (10）负责银行预留印鉴和有关印章的管理。3。关键业绩指标 （1)现金收付业务办理准确性。 （2）银行结算业务办理及时率。 （3）现金、银行存款日记账准确性. （4)库存现金管理出错次数。 (5)印鉴、印章保管的安全性、完好性.4。任职资格要求 （1）学历 财务、会计专业中专及以上学历。 (2)工作经验 一年以上出纳从业经验。 (3）能力要求

3、 关注细节能力、会计核算能力、专业学习能力、沟通能力、自控能力。二、资金主管1.职责概述 根据企业财务管理制度，组织编制资金使用计划，掌握资金流动状态，负责资金的调度、供应工作，加强对资金的合理使用，确保企业资金供求平衡，推进企业经营目标的实现.2.主要工作 （1)组织制定企业的资金管理制度、资金授权制度和审核批准制度，上报领导审批后监督实施. （2）组织编制企业年度、月度资金预算，并监督资金预算的具体执行。 (3)组织编制企业月度流动资金计划，分析月度资金使用情况，根据发现的问题提出调整建议。 （4）负责资金的核算与管理，适时调拨企业内外部资金，提高资金使用效率。 (5）负责现金、银行存款的

4、管理工作，并监督办理企业现金收付、银行结算等业务活动。 （6）定期对企业资金的使用情况进行定期或不定期盘点。 (7）对企业资金的使用效益进行评估，并按期撰写评估报告。 (8）协调企业与开户银行的关系，确保合理、安全地调度和使用资金。3。关键业绩指标 (1)资金预算编制及时率。 （2）资金预算达成率。 （3）月度流动资金计划编制及时率。 （4)资金使用目标达成率。 （5）资金收支准确度. (6）资金使用效益评估报告提交及时率。4.任职资格要求 （1)学历 会计、财务管理等相关专业专科及以上学历。 （2）工作经验 三年以上资金管理岗位相关工作经验。 （3)能力要求 关注细节的能力、预算能力、会计核

5、算能力、问题解决能力、预期应变能力、沟通能力。三、会计岗位1.职责概述 贯彻国家财经法规、企业财务制度，做好企业总账与明细账的核算、报表及会计资料的提供与管理等工作，保证账目的清晰准确和资料、文件的齐全有序。2.主要工作(1)对各经营科目的经济事项办理收支结算时,必须按财务管理制度和开支标准等有关规定严格进行审查，并填制相对应的会计科目的记账凭证；装订会计凭证，保证记账凭证摘要一栏抓住重点。（2）根据财会制度，完成总账登记工作,并复核会计凭证的真实性、合法性。 （3）负责进行期末结账，进行总账与明细账的对账工作,保证账账相符；定期对所经营的财产、财物进行核对，做到账实相符. （4）编制整套会计

6、报表。 （5）为统计、预算、审计等相关部门及相关项目提供所需财务数据. （6)定期编写企业财务情况说明，提供相关财务数据,并协助进行财务分析，为企业决策提供依据. (7）做好会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料的保管和定期归档工作。3。关键业绩指标 （1)会计报表准确率。 （2）财务情况报告提交及时率。 (3)总账与明细账登记及时性。 （4）对账、结账工作及时性、准确性.4.任职资格要求 （1）学历会计、财务或相关专业专科及以上学历. （2）工作经验 三年以上会计岗位从业经验，具有初级会计师及以上职称。 (3)能力要求 会计核算能力、理解判断力、书面表达能力、沟通能力。四、财务分析主管1

7、。职责概述 在财务经理领导下，负责企业各种财务分析工作，做到客观反映企业整体财务状况，为企业的经营决策、财务计划和财务控制等提供支持.2。主要工作 (1）协助制订企业各项财务分析制度和财务分析计划，并组织实施。 （2)负责企业财务分析体系建设，并根据企业业务变化及时进行调整、修正。 (3）对企业各类财务报表、财务指标进行分析，编制定期或不定期的财务分析报告，提交财务分析经理审核. （4）负责企业投资、融资项目的财务分析工作，协助项目负责人编制财务可行性研究报告和财务收益预算报告. (5）根据各业务部门财务预算指标执行情况，进行预算差异分析，并提出改进措施. （6)分析评估各业务部门的经营业绩,

8、对出现的异常情况进行分析，并提供财务建议，以支持其完成财务目标. (7)协助人力资源部对各业务部门的经营业绩进行绩效考核。 （8）完成上级交办的其他临时性工作。3。关键业绩指标 （1）财务分析报告编制及时率。 (2）财务分析数据真实可靠性。 （3）财务收益预测准确性。 （4）财务建议被采纳率。4。任职资格要求 （1）学历 财务、会计、金融等相关专业大学本科及以上学历。 （2）工作经验 两年以上财务分析岗位工作经验. (3）能力要求 财务分析能力、协调能力、预算能力、会计核算能力、沟通能力、书面表达能力。五、财务总监1。职责概述 根据企业的战略发展规划和年度经营计划，负责企业总体财务规划，领导、

9、监督企业的会计核算、财务管理、资金管理等各项工作,加强公司经济管理,提高经济效益，维护股东权益。2。主要工作 （1）根据国家的有关法律、法规等,主持制定企业财务工作各项规章制度和工作程序，保障公司合法经营。 （2）对企业经营战略的制定提出建议，主持制定企业的财务战略规划,并负责指导、监督其执行. （3)监督、指导、调控企业财务工作，领导、督促、考核企业的会计核算和财务管理等工作，提高财务部工作效率。 （4）建立、健全企业的财务组织，建立科学的、符合企业实际的财务管理体制、核算体系及财务监控体系。 (5）按照规定权限对企业各部门的各项预算、费用计划进行审批，并监督财务预算、计划的执行情况，控制费

10、用。 (6）定期对企业经营状况进行阶段性的财务分析与预测，提交财务分析及预测报告并提出财务改进方案。 （7)组织制订年度审计工作计划并组织实施年度财务收支审计、经营成果审计等工作。 (8)根据董事会指示和企业的经营要求，组织资金筹集、供应和管理，疏通融资渠道,保持与金融机构的良好关系. （9)企业财务部门日常管理。3。关键业绩指标 (1）年度企业发展战略目标完成率。 （2）财务管理流程改善目标实现率。 （3)资金利用率。 （4）财务管理目标达成率. （5）融资计划完成率.4.任职资格要求 （1）学历 财务或相关专业本科及以上学历。 （2)工作经验 八年以上财务管理工作经验,具有会计师及以上资格证书。 (3）能力要求 财务管理能力、财务分析能力、投资分析能力、财务控制能力、决策能力.第 6 页 共 6 页