资金计划管理办法.doc

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1、资金计划管理办法为进一步规范公司资金计划管理程序,预防财务风险，降低财务成本，提高资金的使用效率，保障公司经营业务顺利有序地开展，特制定本制度. 第一节 资金计划管理权限与职能部门 1、公司资金计划编制的具体业务部门为公司经管部、人事行政部、工程部、物资部、技术部、投资部、营销部、财务部等职能部门。 2、公司资金计划管理的职能部门为公司财务部，考核部门为公司人事行政部。 3、公司资金计划经公司总经理审核后,报公司董事长批准后实施。 第二节 资金计划的编制依据 公司资金计划的编制依据为经公司董事会批准的投资项目经营计划。各有关职能部门根据项目经营计划编制年度资金收支计划。并根据年度资金收支计划编

2、制月度资金收支计划。 第三节 年度资金计划编报程序 1、公司工程部根据公司董事会批准的投资项目经营计划及项目工程进展实际分项目编制项目工程付款计划并汇总制表,项目工程付款计划经公司经管部审核，报分管副总经理签批后，报送公司财务部； 2、公司物资部根据公司董事会批准的投资项目经营计划及项目工程进展实际分项目编制项目工程物资供应用款计划并汇总制表，项目工程物资供应用款计划经公司经管部审核,报分管副总经理签批后，报送公司财务部; 3、公司投资部根据公司董事会批准的项目投资计划编制公司项目投资用款计划，项目投资用款计划经公司经管部根据项目投资合同审核，报分管副总经理签批后，报送公司财务部； 4、公司人

3、事行政部根据公司经营管理需要编制公司管理费支出计划，报分管总经理签批后，报送公司财务部； 5、公司财务部根据公司资金筹措计划,编制公司财务费用支出计划，报分管副总经理签批； 6、公司营销部根据公司董事会批准的投资项目经营计划及项目销售进度计划分项目编制项目销售收入计划和项目销售费用支出计划并汇总制表，项目销售收入计划和项目销售费用支出计划经分管副总经理签批后，报送公司财务部； 7、公司各子公司按上列程序编制子公司年度资金收支计划，经子公司总经理签批后，报送公司财务部； 8、公司财务部根据各业务部门及各子公司报送的资金收支计划汇总成表，并根据公司计划资金使用状况，提出资金收支计划修正意见与建议。

4、公司年度资金收支计划汇总表和资金收支计划修正意见与建议经分管副总经理审核后，报公司董事会审批,并经公司董事长签批后，由公司人事行政部正式发文下达实施。 9、公司财务部提出公司资金收支计划修正意见与建议前应与各有关业务部门或子公司充分沟通，若有不同意见，应将各有关部门或子公司的分歧意见如实汇报公司董事会. 10、公司各有关职能部门及各子公司必须于每年度11月30日前将下一年度资金计划报送公司财务部.财务部必须于每年度12月31日前将下一年度资金收支计划报送公司董事会审批. 第四节 月度资金计划编报程序 1、公司各业务部门根据公司董事会批准的年度资金收支计划,于每月20日前向公司财务部报送下个月资

5、金计划. 2、公司各业务部门报送的月度资金计划与公司董事会批准的年度资金收支计划有差异，同时差异额超过原计划额10及以上的，必须说明差异理由。该计划必须经公司财务部审核后(与工程或投资有关的还须经公司经管部会签)，报公司董事长批准后实施。 第五节 资金计划管理的奖罚 1、公司财务部对公司各部门及子公司的资金计划的实施情况进行跟踪检查.与工程及投资有关的资金计划实施情况由公司经管部具体实施过程监控。公司人事行政部对公司各部门及子公司的资金计划实施成果予以考核奖罚. 2、资金计划编制的准确性与合理性列入公司各部门及子公司的业务能力考核内容,资金计划实施成果列入公司各部门及子公司的业绩考核内容。 3

6、、每年1月15日前公司财务部将公司各部门及子公司资金计划执行情况报送公司人事行政部，与工程和投资有关的资金计划执行情况须由公司经管部会签。公司人事行政部、财务部资金计划执行情况须经公司总经理审核后，送公司人事行政部汇总。 4、公司各部门各子公司在执行资金计划的过程中,确系通过自身努力，有创意地开展业务活动,为公司降低成本、增加收益。公司将按相关规定给予奖励。 5、公司各部门各子公司在执行资金计划的过程中，因工作失误给公司造成损失，应分情节轻重、后果程度对责任人进行处罚。 6、处罚分通报批评、降职降薪、辞退等。对于重大失误使公司蒙受重大经济损失，或发现有意识误导、诈骗情节的可追究其刑事责任. 第六节 其它 1、公司资金计划及其附件资料均为公司机密，由人事行政部会同财务部编号下发，仅限于公司部门经理以上人员保管查阅，任何人不得外泄. 2、本制度经公司董事会批准后实施. 3、本制度解释权归公司人事行政部。