最新商业银行经营课件幻灯片.ppt

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1、商业银行经营管理课件商业银行经营管理课件 第一节第一节 商业银行的演变商业银行的演变第三节第三节 商业银行的经营原则商业银行的经营原则第二节第二节 商业银行的特征与职能商业银行的特征与职能第四节第四节 商业银行的组织形式与组织结构商业银行的组织形式与组织结构1 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 郑州大学升达经贸管理学院 主要内容：主要内容：商业银行资本商业银行资本金的功能与构成；金的功能与构成；巴塞尔协巴塞尔协议议产生的背景、基本内容与产生的背景、基本内容与资本充足率的测定；资本充足率的测定； 巴塞巴塞尔新资本协议尔新资本协议产生的背景与产生的背景与改进改进 ；内源资本、外源资本；内源资

2、本、外源资本与风险控制策略。与风险控制策略。学习重点：学习重点：1 1、银行资本金的概念、构成、银行资本金的概念、构成及主要功能及主要功能2.2.巴塞尔协议巴塞尔协议核心内容核心内容3 3 、商业银行的资本筹措、商业银行的资本筹措郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 第一节第一节 商业银行资本的构成和功能商业银行资本的构成和功能n一、商业银行资本的概念和特点一、商业银行资本的概念和特点n二、商业银行资本的构成二、商业银行资本的构成n三、商业银行资本的功能三、商业银行资本的功能郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 一、商业银行资本的概念和特点一、商业银行资本的概念和特点q( (一一) )商业

3、银行资本的概念商业银行资本的概念 n资本，也称资本金，是指商业银行在建立之初由投资本，也称资本金，是指商业银行在建立之初由投资者投入的资金，以及银行在经营活动中由税后留资者投入的资金，以及银行在经营活动中由税后留存收益和银行借入的次级长期债务用来转增资本的存收益和银行借入的次级长期债务用来转增资本的资金，它代表投资者对商业银行的所有者权益。资金，它代表投资者对商业银行的所有者权益。q( (二二) )商业银行资本的特点商业银行资本的特点 n商业银行资本金所包含的内容比一般企业宽泛商业银行资本金所包含的内容比一般企业宽泛 n商业银行资本占资产的比重与一般企业相比很小商业银行资本占资产的比重与一般企

4、业相比很小郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 二、商业银行资本的构成二、商业银行资本的构成 q( (一一) )股本股本q( (二二) )盈余盈余 q( (三三) )债务资本债务资本 q( (四四) )储备资本储备资本 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 三、商业银行资本的功能三、商业银行资本的功能n营业功能营业功能n保护功能保护功能 n管理功能管理功能 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 第二节第二节巴塞尔协议巴塞尔协议与商业银行资本与商业银行资本n19881988年年巴塞尔协议巴塞尔协议的主要内容的主要内容n20042004年年新巴塞尔资本协议新巴塞尔资本协议的基本的基本框架框架

5、郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 一一.1988.1988年年巴塞尔协议巴塞尔协议的主要的主要内容内容n该协议对银行的该协议对银行的资本结构、资本结构、风险加权资产和资本比率风险加权资产和资本比率等等方面作了统一规定。方面作了统一规定。郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 资本比率的标准资本比率的标准( (即资本充足率即资本充足率= =总资本总资本/ /风险加权资风险加权资产产) )总资本充足率总资本充足率 8%8% = = 总资本总资本 / / 加权风险资产加权风险资产 100% 100% = =（核心资本（核心资本+ +附属资本）附属资本） / / （资产（资产风险权数）风险权数）

6、 100% 100% = =（核心资本（核心资本+ +附属资本）附属资本）/ /（表内风险资产（表内风险资产 + + 表表外风险资产）外风险资产）100% 100% 核心资本充足率核心资本充足率 4%4% = = 核心资本核心资本 / / 加权风险资产加权风险资产 100% 100% = = 核心资本核心资本 / / （资产（资产风险权数）风险权数） 100% 100% = = 核心资本核心资本 / /（表内风险资产（表内风险资产 + + 表外风险资产）表外风险资产） 100% 100%郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 二二.2004.2004年年新巴塞尔资本协议新巴塞尔资本协议的基本框

7、架的基本框架n新协议由三大支柱组成：新协议由三大支柱组成：v 一是最低资本要求一是最低资本要求 v 二是监管当局的监督检查二是监管当局的监督检查 v 三是市场纪律三是市场纪律 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 第三节第三节 商业银行的资本筹措商业银行的资本筹措n一、商业银行外源资本金的筹集一、商业银行外源资本金的筹集q1 1发行普通股发行普通股q2 2发行优先股发行优先股q3 3发行资本票据和债券发行资本票据和债券n二、商业银行内源资本金的增长二、商业银行内源资本金的增长q商业银行的内源资本金主要源于银行的留存盈余商业银行的内源资本金主要源于银行的留存盈余郑州升达经贸管理学院国贸系金融教

8、研室* 第第 章章 商业银行负债管理商业银行负债管理 第一节第一节 商业银行负债业务概述商业银行负债业务概述 第三节第三节 商业银行其他负债业务的管理商业银行其他负债业务的管理 第二节第二节 商业银行存款负债的管理商业银行存款负债的管理 第四节第四节 商业银行负债业务的经营及商业银行负债业务的经营及风险管理风险管理 3郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 学习指引主要内容：主要内容：商业银行负债商业银行负债的性质、构成；商业银行存款的性质、构成；商业银行存款管理的目标、存款的成本管理管理的目标、存款的成本管理与商业银行存款的定价；商业与商业银行存款的定价；商业银行借入资金的渠道与借入资银行借

9、入资金的渠道与借入资金时应考虑的因素。金时应考虑的因素。学习重点：商业银行存款业务的创新商业银行存款业务的创新; ;商业银行存款管理的目标商业银行存款管理的目标商业银行存款成本的构成商业银行存款成本的构成; ;商业银行负债业务的风险管理商业银行负债业务的风险管理郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 第一节第一节 商业银行负债业务概述商业银行负债业务概述 n一、一、商业银行负债业务的概念及种类商业银行负债业务的概念及种类 q商业银行的负债业务，是指商业银行筹措资金、借以商业银行的负债业务，是指商业银行筹措资金、借以形成其资金来源的业务。亦指银行在经营活动中尚未形成其资金来源的业务。亦指银行在经

10、营活动中尚未清偿的经济义务。清偿的经济义务。q具体分析银行债务有广义和狭义之分。广义负债是指具体分析银行债务有广义和狭义之分。广义负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源；狭义的负债是除银行自有资本以外的一切资金来源；狭义的负债是指银行存款、借款和结算中的负债等一切非资本性的指银行存款、借款和结算中的负债等一切非资本性的债务。本章以狭义负债为研究对象。债务。本章以狭义负债为研究对象。 n二、商业银行负债业务的作用二、商业银行负债业务的作用 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 第二节第二节 商业银行存款负债的管理商业银行存款负债的管理 n一、商业银行存款负债的种类一、商业银行存款负债的种类

11、n二、商业银行存款管理的目标二、商业银行存款管理的目标n 三、商业银行存款的稳定性管理三、商业银行存款的稳定性管理n 四、商业银行存款的市场营销管理四、商业银行存款的市场营销管理 n五、商业银行存款的成本控制和定价五、商业银行存款的成本控制和定价管理管理郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 一、一、商业银行存款负债的种类商业银行存款负债的种类 n以美国为代表的西方国家商业银行的存款负债的创新以美国为代表的西方国家商业银行的存款负债的创新 支票存款业务的创新（支票存款业务的创新（NOW账户、账户、 Super NOW账户、账户、MMDA账户、账户、ATS账户、大额可转让定期存单账户、大额可转让

12、定期存单CDs等等n我国银行业的存款产品创新我国银行业的存款产品创新 q本外币活期一本通本外币活期一本通q本外币定期一本通本外币定期一本通 q通知存款通知存款 q定期自动转存业务定期自动转存业务 q教育储蓄教育储蓄 q结构性存款结构性存款郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 二、二、商业银行存款管理的目标商业银行存款管理的目标n提高存款的稳定性提高存款的稳定性n提高存款的增长率提高存款的增长率n降低存款的成本降低存款的成本郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 三、三、商业银行存款的稳定性管理商业银行存款的稳定性管理n（一）影响存款稳定性的因素（一）影响存款稳定性的因素 q存款的结构因素存款

13、的结构因素n核心存款核心存款n非核心存款非核心存款q季节性存款季节性存款q脆弱性存款脆弱性存款q客户因素客户因素:二八定律二八定律 q存款的动机因素存款的动机因素q存款主体的行业因素存款主体的行业因素 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n（二）提高存款稳定性的措施（二）提高存款稳定性的措施 q分散存款资金来源分散存款资金来源 q通过提供优质服务来巩固客户关系通过提供优质服务来巩固客户关系 q注重活期存款客户数量的扩张注重活期存款客户数量的扩张 q积极进行存款业务的创新，增加存款的种类积极进行存款业务的创新，增加存款的种类 q有效地宣传有效地宣传 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 四

14、、商业银行存款的市场营销管理四、商业银行存款的市场营销管理 n（一）存款营销的重要性（一）存款营销的重要性 n（二）存款营销策略（二）存款营销策略 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 五、五、商业银行存款的成本控制和定价管理商业银行存款的成本控制和定价管理n存款成本的构成存款成本的构成 q利息成本利息成本q营业成本营业成本 q相关成本（风险成本、连锁反应成本）相关成本（风险成本、连锁反应成本）q资金成本资金成本q可用资金成本可用资金成本n存款定价管理存款定价管理 q成本加利润定价法成本加利润定价法q边际成本定价法边际成本定价法 q价格表定价法价格表定价法 q市场渗透定价法市场渗透定价法 q

15、差别定价法差别定价法 q关系定价法关系定价法 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 第三节第三节 商业银行商业银行 其他负债的经营管理其他负债的经营管理n一、商业银行短期借款的经营管理一、商业银行短期借款的经营管理n二、商业银行长期借款的经营管理二、商业银行长期借款的经营管理郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 银行短期借款的种类银行短期借款的种类 向中央银行借款向中央银行借款 回购协议回购协议 国际金融市场借款国际金融市场借款借入资金渠道借入资金渠道再贴现再贴现再贷款再贷款 同业拆借同业拆借同业借款同业借款转贴现转贴现转抵押转抵押郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* q银行中长期借款的

16、种类银行中长期借款的种类 n金融债券金融债券 商业银行发行金融债券的优点商业银行发行金融债券的优点 商业银行发行金融债券的局限性商业银行发行金融债券的局限性 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 三、结算性负债的经营管理三、结算性负债的经营管理 q银行办理转账结算业务不仅可以收取银行办理转账结算业务不仅可以收取一定的手续费，还可以占用客户的资一定的手续费，还可以占用客户的资金，成为其信贷资金来源的一部分，金，成为其信贷资金来源的一部分，形成结算性负债。形成结算性负债。 q结算性负债是商业银行资金来源的一结算性负债是商业银行资金来源的一种补充种补充 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 第四

17、节第四节 商业银行负债业务的经商业银行负债业务的经营及风险管理营及风险管理n负债业务的风险及控制负债业务的风险及控制 q流动性风险流动性风险q利率风险利率风险q清偿性风险清偿性风险q资本金风险资本金风险 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 4郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 第四章 现金资产及流动性管理 第一节第一节 现金资产的构现金资产的构成成 第三节 现金头寸的匡算方法第二节第二节 现金资产流动性预测现金资产流动性预测 第四节第四节 资金头寸的调剂资金头寸的调剂第五节第五节 商业银行流动性管理商业银行流动性管理 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 第一节 现金资产的构成 n一

18、、现金资产的构成 q现金资产的概念 n是指商业银行所持有的现金及与现金等同、随时可用于支付的资产。n银行持有的现金，即现金资产，也可称为现金头寸，主要包括库存现金、在中央银行的存款、存放同业存款和在途资金等四个项目。郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n二、现金资产管理的原则q存量适度原则q适时调节流量原则q库存现金安全防范原则 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n三、银行保持现金资产的目的q满足日常交易提取现金的需要q满足中央银行存款准备金制度的要求q保证存户所开支票的兑付q保持清偿力的需要郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n四、现金资产与流动性之间的关系q库存现金与流动性供

19、求q法定存款准备金与流动性供求q存放同业与流动性需求q托收中的现金与流动性供求 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n一、资金来源与资金运用法 是指银行通过预测资金来源与占用数量来预测流动性需要量，进而组织资金来源，满足流动性需求的一种方法。这种方法的基本操作程序是：q1预测计划期（如1年）存贷款数额，通常是按月或按周计算存贷额的预测值。q2根据同一时期存贷增减额变动的估计，测算出流动性需求净额（短缺或盈余）。第二节 现金资产流动性预测郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n二、资金结构法 q1预测流动性需求q2预测最有可能出现的流动性需求 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n三、

20、流动性指标法 q资产流动性指标 q负债流动性指标 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 第三节 现金头寸的匡算方法n一、银行头寸的构成及管理原则 1基础头寸和可用头寸及其构 q头寸q基础头寸q可用头寸 q可贷头寸郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n一、银行头寸的构成及管理原则 2. 资金头寸的匡算l在当天营业开始或营业中间进行在当天营业开始或营业中间进行 l在当天业务终了轧头寸，用以平衡联行汇差和保持在在当天业务终了轧头寸，用以平衡联行汇差和保持在中央银行的存款中央银行的存款 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n一、银行头寸的构成及管理原则3. 商业银行头寸管理原则商业银行头寸管

21、理原则 基本原则是尽量减少现金持有量及加快现金收取，以降低机会成本。要不断地监视各种存款的变动情况，特别是大存款客户的动向。 密切关注货币市场的走势，观察反映宏观经济运行的各种经济指标 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 第四节 资金头寸的调剂n一、头寸调度的意义 q头寸调度是银行扩大业务、增强实力的基本手段 q头寸调度是维护和提高银行信誉的保证q头寸调度是避免和减少银行经营风险的重要手段q头寸调度是商业银行提高经营效益的重要途径 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n二、资金调度的方法及渠道 1.近期头寸调度 n1要保持适度的支付准备金n2选择多种渠道多种方式调出调入资金 n3应选择

22、最佳路线和最佳时间调度资金n4. 要加强内部各个业务部门的协调行动郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n二、资金调度的方法及渠道2.远期头寸调度 l资金供应状况资金供应状况 l资产的搭配来安排远期和近期资金的资产的搭配来安排远期和近期资金的转换转换 l意向协议意向协议l回购协议回购协议 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 第五节 商业银行流动性管理n一、流动性及流动性风险q流动性的概念 商业银行的流动性体现在资产和负债两个方面。资产的流动性主要是指资产在不发生损失或尽可能少发生损失的前提下迅速变现的能力；而负债的流动性则是商业银行能够以最合理的成本通过负债手段来获取现金的能力。银行资产

23、的流动性综合反映了银行的应变能力。 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n一、流动性及流动性风险u流动性风险的概念 是指银行不能保持必要的资金来源或者不能锁是指银行不能保持必要的资金来源或者不能锁定外部资金与资产规模保持平衡从而引发清偿定外部资金与资产规模保持平衡从而引发清偿问题的可能性。问题的可能性。 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n二 、商业银行流动性风险的衡量 q静态分析法 n1核心存款与总资产的比例n2贷款总额与总资产的比率n3流动性资产与总资产的比率 n4易变负债与总资产的比率 n5大额负债依赖度比率 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n二 、商业银行流动性风险的

24、衡量q动态分析法 1流动性缺口法 2现金流量法郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n三、商业银行流动性管理q流动性计划 q流动性预测 q流动性管理策略1资产流动管理（或资产转换）策略2借入流动性管理策略3平衡流动性资产（资产负债流动性）管理策略郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 第第 章章 商业银行贷款业务管理商业银行贷款业务管理 第一节第一节 商业银行贷款业务概述商业银行贷款业务概述第三节第三节 商业银行贷款信用分析商业银行贷款信用分析第二节第二节 商业银行贷款政策管理商业银行贷款政策管理第四节第四节 商业银行贷款定价商业银行贷款定价第五节第五节 商业银行贷款风险管理商业银行贷款风险

25、管理5 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 学习指引主要内容：主要内容：商业银行资本商业银行资本金的功能与构成；金的功能与构成；巴塞尔协巴塞尔协议议产生的背景、基本内容与产生的背景、基本内容与资本充足率的测定；资本充足率的测定； 巴塞巴塞尔新资本协议尔新资本协议产生的背景与产生的背景与改进改进 ；内源资本、外源资本；内源资本、外源资本与风险控制策略。与风险控制策略。课时安排：6-8课时 学习重点学习重点：1 1、贷款种类、贷款种类2 2、贷款信用分析、贷款信用分析3 3、贷款价格的组成内容及贷款定价、贷款价格的组成内容及贷款定价的方法的方法4 4、贷款的风险管理、贷款的风险管理郑州升达经贸

26、管理学院国贸系金融教研室* 第一节第一节 商业银行贷款业务概述商业银行贷款业务概述n贷款的种类贷款的种类q（一）按期限长短划分为短期贷款、中期贷款和长（一）按期限长短划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款期贷款q（二）按有无担保划分为信用贷款和担保贷款（二）按有无担保划分为信用贷款和担保贷款n信用贷款信用贷款 ：指没有担保、仅依据借款人的信用状况：指没有担保、仅依据借款人的信用状况发放的贷款。发放的贷款。n担保贷款担保贷款 ：指由借款人或第三方依法提供担保而发：指由借款人或第三方依法提供担保而发放的贷款。担保贷款包括保证贷款、抵押贷款、质放的贷款。担保贷款包括保证贷款、抵押贷款、质押贷款。押贷款。

27、 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* q（三）按用途不同，可以划分为流动（三）按用途不同，可以划分为流动资金贷款和固定资金贷款资金贷款和固定资金贷款 q（四）按照发放贷款时是否承担本息收回（四）按照发放贷款时是否承担本息收回的责任及责任大小不同，可以划分为自营的责任及责任大小不同，可以划分为自营贷款、委托贷款和特定贷款贷款、委托贷款和特定贷款 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 4（五）按贷款质量 正常贷款正常贷款关注贷款关注贷款次级贷款次级贷款可疑贷款可疑贷款损失贷款损失贷款 后三类合称为不良贷款后三类合称为不良贷款 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* （六）按偿还方式 一次性偿

28、还贷款分期偿还贷款 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* （七）按贷款对象工商企业贷款不动产贷款农业贷款消费贷款 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* （八）按贷款利率确定方式 固定利率贷款浮动利率贷款 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 第二节第二节 商业银行贷款政策管理商业银行贷款政策管理n贷款管理原则贷款管理原则q效益性、安全性、流动性原则效益性、安全性、流动性原则 q合法性原则合法性原则q平等、自愿、公平、诚实信用原则平等、自愿、公平、诚实信用原则 n贷款过程控制贷款过程控制q贷款三查制度贷款三查制度 n贷前调查贷前调查 n贷时审查贷时审查 n贷后检查贷后检查 郑州升达经贸管理

29、学院国贸系金融教研室* 第三节 商业银行贷款信用分析n一、对借款人的信用评价一、对借款人的信用评价6C评估法评估法q借款人的品德（借款人的品德（Character） q借款人的能力（借款人的能力（Capacity ）q借款人的资本（借款人的资本（Capital）q借款人的担保品（借款人的担保品（Collateral）q借款人的经营状况（借款人的经营状况（Condition）q借款人事业的持续性（借款人事业的持续性（Continuity）郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 二、二、对借款人的财务分析( (一一) )对借款人的财务报表的分析对借款人的财务报表的分析1.1.资产负债表资产负债表2

30、.2.利润表利润表3.3.现金流量表现金流量表 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* (二二)对借款人财务比率的分析对借款人财务比率的分析q1.偿债能力分析偿债能力分析 n短期偿债能力分析短期偿债能力分析 流动比率流动比率 速动比率速动比率 现金比率现金比率n长期偿债能力分析长期偿债能力分析 资产负债率资产负债率 产权比率产权比率郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 2.营运能力分析营运能力分析 n存货周转率和周转天数存货周转率和周转天数n应收账款周转率和周转天数应收账款周转率和周转天数n流动资产周转率流动资产周转率 n固定资产周转率固定资产周转率n总资产周转率主营业务收入净额总资产周转率

31、主营业务收入净额平均资平均资产总额产总额郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* q3.盈利能力分析盈利能力分析n销售毛利率销售毛利率n销售净利率销售净利率n资产净利率资产净利率n 净资产收益率净资产收益率郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 第四节第四节 商业银行贷款定价商业银行贷款定价一、贷款定价的一般原理一、贷款定价的一般原理二、贷款价格的影响因素与构成二、贷款价格的影响因素与构成三、贷款定价的方法三、贷款定价的方法郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 二、贷款价格的影响因素与构成二、贷款价格的影响因素与构成q1.1.贷款价格的影响因素贷款价格的影响因素 n可用于贷款的资金的成本可用于

32、贷款的资金的成本n贷款的费用贷款的费用n贷款的期限贷款的期限n贷款方式贷款方式n通货膨胀通货膨胀n中央银行基准利率中央银行基准利率 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 2.2.贷款价格的主要组成部分贷款价格的主要组成部分贷款利率贷款利率 承诺费承诺费 补偿金额补偿金额 隐含价格隐含价格 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 三、贷款定价的方法三、贷款定价的方法q成本加总法成本加总法q基准利率加点法基准利率加点法q交易利率定价法交易利率定价法q成本收益法成本收益法郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 第五节第五节 商业银行贷款风险管理商业银行贷款风险管理 （一）避免风险（一）避免风险（二

33、）分散风险（二）分散风险（三）转移风险（三）转移风险（四）补偿风险（四）补偿风险郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 第六章第六章 商业银行证券投资业务管理商业银行证券投资业务管理 第一节第一节 商业银行证券投资商业银行证券投资 的功能与对象的功能与对象 第二节第二节 商业银行证券投资商业银行证券投资 的收益和风险的收益和风险 第三节第三节 商业银行证券投资商业银行证券投资 的管理与策略的管理与策略 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 学习指引主要内容：主要内容：商业银行资本商业银行资本金的功能与构成；金的功能与构成；巴塞尔协巴塞尔协议议产生的背景、基本内容与产生的背景、基本内容与资本充

34、足率的测定；资本充足率的测定； 巴塞巴塞尔新资本协议尔新资本协议产生的背景与产生的背景与改进改进 ；内源资本、外源资本；内源资本、外源资本与风险控制策略。与风险控制策略。课时安排：4课时 学习重点：1 1、证券投资的功能证券投资的功能2 2、证券投资的收益与风险、证券投资的收益与风险3 3、证券投资策略、证券投资策略 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 第一节第一节 商业银行证券投资的功能与对象商业银行证券投资的功能与对象 一、商业银行证券投资的功能一、商业银行证券投资的功能（一）增加收益（一）增加收益 （二）降低风险（二）降低风险 （三）保持流动性（三）保持流动性（四）合理避税（四）合理

35、避税郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 二、商业银行证券投资的对象二、商业银行证券投资的对象在证券市场上，我国商业银行投资的主在证券市场上，我国商业银行投资的主要对象是信用可靠、风险较小、流动要对象是信用可靠、风险较小、流动性较强的各种证券性较强的各种证券, ,主要是债券如央行主要是债券如央行票据、国债和金融债券。票据、国债和金融债券。郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 第第2 2节节 证券投资的收益与风险证券投资的收益与风险n证券证券投资的收益率投资的收益率q债券投资收益率债券投资收益率n票面收益率票面收益率n当期收益率当期收益率n持有期收益率持有期收益率n到期收益率到期收益率n到期

36、税后收益率到期税后收益率q股票投资收益股票投资收益n市盈率某种股票市场价格市盈率某种股票市场价格 该股票上年每股税后红利该股票上年每股税后红利 n市净率市净率= =股票市价股票市价/ /每股净资产每股净资产郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 证券证券投资的风险投资的风险（一）（一） 系统性风险系统性风险 1政策风险政策风险 2市场风险市场风险 3利率风险利率风险 4汇率风险汇率风险 5购买力风险购买力风险（二）（二） 非系统性风险非系统性风险 1信用风险信用风险 2经营风险经营风险 3财务风险财务风险 4流动性风险流动性风险郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 第三节第三节 商业银行证券

37、投资的管理与策略商业银行证券投资的管理与策略n证券投资策略证券投资策略q梯形期限策略梯形期限策略q杠铃式期限策略杠铃式期限策略q收益率曲线策略收益率曲线策略郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 第第 章章 商业银行中间业务管理商业银行中间业务管理 第一节第一节 中间业务概述中间业务概述 第三节第三节 代理业务代理业务 第二节第二节 结算业务结算业务 第四节第四节 咨询顾问业务咨询顾问业务 第五节第五节 表外业务表外业务 7郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 学习指引主要内容：主要内容：商业银行资本商业银行资本金的功能与构成；金的功能与构成；巴塞尔协巴塞尔协议议产生的背景、基本内容与产生的

38、背景、基本内容与资本充足率的测定；资本充足率的测定； 巴塞巴塞尔新资本协议尔新资本协议产生的背景与产生的背景与改进改进 ；内源资本、外源资本；内源资本、外源资本与风险控制策略。与风险控制策略。学习重点：学习重点： 1 1、中间业务的含义与种类、中间业务的含义与种类 2 2、表外业务的种类（根据、表外业务的种类（根据性质和内容分）性质和内容分） 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 第一节 中间业务概述 n一、中间业务的涵义及特点 q中间业务的概念 n中间业务就是表外业务。这里的“表外业务”是从广义上理解的表外业务。 n中间业务包括表外业务。这种观点认为，表外业务只是中间业务的一部分，中间业务

39、的外延比表外业务要宽泛得多。此处的“表外业务”是从狭义概念上理解的表外业务，即银行提供的不在资产负债表中反映的有风险的中间业务。 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n一、中间业务的涵义及特点 q中间业务的特点 n中间业务一般不需要银行动用自己的资金 n特定的业务方式 n中间业务是特殊的金融商品 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n一、中间业务的涵义及特点 q商业银行开展中间业务的意义 n增加银行的收入 n分散银行的经营风险、增强风险抵御能力 n扩大信贷规模支持传统信贷业务 n提高银行的综合竞争能力 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n二、中间业务的类型 q结算业务q代理业务

40、q咨询顾问业务 q信用卡业务 q表外业务 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 第二节 结算业务 n一、转账结算的原则 q恪守信用、履约付款 q谁的钱进谁的帐，由谁支配 q银行不予垫款 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n二、结算工具 q1本票（promissory note） q2支票（check） q3汇票（draft or bill of exchange） 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n三、结算方式 q同城结算方式 n1支票结算n2账单支票与划拨制度 n3直接贷记转账和直接借记转账 n4票据交换所自动转账系统 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n三、结算方式

41、q异地结算方式 n1汇款结算（remittance） n2托收结算（collection） n3信用证结算n4电子资金划拨系统 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 第三节 代理业务 n一、代理收付业务 q1确定代理收付款的事项范围 q2提供合法依据签订委托代理协议书 q3确定手续费收取标准 q4确定开展代理收付款业务所需组织宣传费 q5落实代收代付款项的具体经办单位 q6代理收付款结转委托单位 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n二、代理融通业务 q代理融通的概念和含义 n代理融通又称收买应收账款或承购应收账款，是商业银行代理客户收取应收账款，并向其融通资金的业务。 郑州升达经贸管理

42、学院国贸系金融教研室* n二、代理融通业务q代理融通业务的程序n1企业向银行提出申请n2银行进行业务调查n3银行与赊销企业签订合同n4实施代收账款和融通资金n5代理融通业务结清郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n二、代理融通业务q保理业务 n保理即保付代理的简称，是商业银行代理资金融通的典型业务，是由银行与债权方签署协议，债权方将在国内采取赊销方式进行商品交易或提供劳务形成的应收账款，转让给保理银行，由保理银行对其提供综合性金融服务。 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n三、代理保管业务 q委托代理保管业务的具体做法 q委托代保管业务的收费标准 q委托代保管业务的保管责任 n四、代

43、理发行有价证券业务 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 第四节 咨询顾问业务 n一、信息咨询业务 q委托中介类信息咨询 n1技术贸易中介咨询n2资信咨询 n3专项调查咨询 n4委托常年咨询顾问 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n一、信息咨询业务 q评估类信息咨询 n1工程项目评估 n2企业信用等级评估 n3验证企业注册资金郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n二、资产管理业务 类型固定回报型保本保息型保本分成型风险自担型简简介介委托方与委托方与受托方签受托方签订协议订协议, ,不不论受托方论受托方运作如何运作如何, ,均需向委均需向委托方支付托方支付固定收益固定收益, ,不足部

44、分不足部分受托方补受托方补足。足。双方协议双方协议确定保底确定保底收益率收益率, ,受受托方保证托方保证委托方的委托方的保底收益保底收益, ,超出部分超出部分受托方按受托方按一定比例一定比例提取管理提取管理费。费。双方协议双方协议, ,受托方保受托方保证委托方证委托方本金安全本金安全, ,盈利部分盈利部分按协议提按协议提取管理费。取管理费。双方协议双方协议, ,委托方自委托方自担风险担风险, ,盈利部分盈利部分绝大部分绝大部分归委托方归委托方, ,受托方只受托方只收取极少收取极少的管理费。的管理费。郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n三、财务顾问业务 q财务顾问的定义 n银行为政府、企业

45、等客户的投融资、理财、重组购并等经济活动提供金融咨询、经济分析和财务方案设计等有偿收费性顾问服务。 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n三、财务顾问业务 q财务顾问的特点 n1服务对象的广泛性 n2服务内容的多样性 n3服务的有偿性n4服务的专业性n5服务的个性化n6服务的品牌化郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n三、财务顾问业务 q银行开展财务顾问业务的意义 n1应对混业竞争格局n2增加收入来源,改善利润结构n3竞争优质客户的需要郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n四、现金管理业务 q客户进行现金管理的目的 q银行提供现金管理服务的目的 q现金管理的基本内容q现金管理在商业

46、银行的运用前景 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 第五节 表外业务 n一、表外业务概述 q表外业务的涵义及特点 n（1）商业银行表外业务的最突出特点是提供非资金的金融服务，资金与服务相分离。n（2）表外业务形式多样。n（3）表外业务，特别是金融衍生工具类业务的金融杠杆性极高。n（4）表外业务透明度低，监管难度大。郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n一、表外业务概述 q表外业务的分类 n1根据风险标准分类 n2根据性质和内容分类 q贸易融通类业务 q金融保证类业务 q金融衍生类业务 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n一、表外业务概述 q表外业务的发展与现状 q表外业务迅速发展

47、的原因 n（1）全球金融环境动荡、风险加剧。n（2）对银行的监管进一步加强。n（3）金融市场的结构发生重大变化。n（4）金融市场竞争加剧。n（5）科技进步的推动。郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n二、贸易融通类业务 q银行承兑业务 q商业信用证 n商业信用证是国际贸易结算中的一种重要方式，是由进口商请求当地银行开出的一种证书，授权出口商所在地的另一家银行通知出口商，在符合信用证规定的条件下，愿意承兑或付款承购出口商交来的汇票单据。 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n三、金融保证类业务 q备用信用证 q贷款承诺 q票据发行便利q保函业务 q资产证券化 n四、代理发行有价证券业务四

48、、代理发行有价证券业务郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 第八章 商业银行零售业务管理 第一节第一节 商业银行零售业务概述商业银行零售业务概述 第二节第二节 银行产品的定价银行产品的定价 第三节第三节 银行产品销售银行产品销售 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 学习指引主要内容：主要内容：商业银行资本商业银行资本金的功能与构成；金的功能与构成；巴塞尔协巴塞尔协议议产生的背景、基本内容与产生的背景、基本内容与资本充足率的测定；资本充足率的测定； 巴塞巴塞尔新资本协议尔新资本协议产生的背景与产生的背景与改进改进 ；内源资本、外源资本；内源资本、外源资本与风险控制策略。与风险控制策略。学习

49、重点学习重点：1 1、银行零售业务的含义、银行零售业务的含义 2 2、住房贷款还款方式、住房贷款还款方式 3 3、银行产品的销售方式、银行产品的销售方式 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 第一节 商业银行零售业务概述 n一、银行零售业务的定义 q广义的银行零售业务n广义的银行零售业务指商业银行为个人和家庭、小生产者、小型自然人企业、小型法人企业提供的金融服务，定义的着眼点在于交易金额的小规模。 q狭义的银行零售业务 n狭义的零售业务是指银行为个人和家庭、小生产者和小型自然人企业提供的金融服务，服务对象少了小型法人企业，强调了企业与非企业的区别，与银行公司业务概念相对应。 q本章定义n本章

50、把银行零售业务定义为对个人和家庭提供的金融产品和服务，即更狭义的银行零售业务。 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n二、银行零售业务的种类 q零售资产业务 n零售资产业务主要指银行对个人和家庭进行融资所形成的银行资产，对于个人和家庭而言则为负债。 q零售负债业务 n零售负债业务主要是银行吸收个人和家庭资金形成的银行负债，构成银行重要的资金来源。 q零售中间业务 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* n三、银行零售业务的地位和作用 q为银行的贷款和其他资产业务提供资金 q是银行中间业务的重要组成部分 q需要公司业务和中间业务的支撑 郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室* 第二节 银行产品