第一章国际结算概述.doc

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1、精品文档，仅供学习与交流，如有侵权请联系网站删除第一章国际结算概述教学内容：一、国际结算的涵义及特征二、国际贸易结算与国际非贸易结算三、国际结算的产生与发展四、国际结算的往来银行五、本书的内容分四大部分教学重点：国际结算的往来银行难点：国际结算的方式在实际工作中的运用学时分配：4学时讲课方式：讲授与案例讨论板书：标题及本章重点内容一、国际结算的涵义及特征（Definition and Character）国际结算(International settlement)：是指处于两个不同国家的当事人，（因为商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷）通过银行办理的两国间货币收付业务。特征(charact

2、er)：1.按照国际惯例(International customs)进行结算（例如：国际贸易术语解释通则2000(Incoterms 2000)，UUCP500,UCR522，书P10）2.自由兑换的货币（freely exchanged currency）Q:为什么目前在多边结算中常用的货币只有美元、日元、欧元和英镑等，而不是使用所有的国家的货币A:各国货币有可兑换和不可兑换之分。（参考教材P118）3.推定交货（象征性交货）symbolized dilivery二、国际贸易结算与国际非贸易结算商品买卖 产生 国际贸易结算 占国际结算的大部分服务供应资金调拨 产生 非贸易结算（国际贸易以外

3、的经济活动，国际借贷 政治、文化活动） （如侨汇、外汇兑换业务、旅游业等）国际贸易结算：由国际贸易活动而发生的货款结算，以结清买卖双方间的债权、债务关系，称之为国际贸易结算。非贸易结算：国际贸易以外的其他经济活动，以及政治、文化等交流活动，而引起的货币收付，称为非贸易结算。本课程讨论的主要是国际贸易结算。三、国际结算的产生与发展1国际结算是伴随国际贸易的发展而产生发展的。货物交换 货币交换 goods exchange currency exchange2现金结算 非现金结算。 cash settlement non-cash settlementtools: gold, silver pap

4、er cash bill (currency only for business man)最初的国际结算均采用黄金、铸币、白银等来支付，后来，随着国际贸易活动的扩大与扩展，单纯的现金结算已越来越不符合实际的需要，于是出现了商业汇票等非现金结算方式。Question: what does bill include?3从买卖双方的直接结算向有银行介入的结算发展。买卖双方直接结算不适合实际情况；银行发展，且在结算方面，银行更具专业性，使银行介入结算活动成为可能。4国际结算单据化为凭票据结算奠定基础，使国际结算成为一个相对独立的经济环节。仅凭单据上所述的事实，便可以进行结算，无需过问原始合同。5随着国

5、际贸易的各个环节向电子化,标准化，一体化(electronic,standardized,integrated)方向发展，传统的国际结算方式也将发生一场深刻的革命。Chatacter:cashless,checkless,paperless,电子数据交换（EDI）:electronic data interchange环球银行金融电讯协会(SWIFT):安全，快速，费用最低。5000多家银行参与，总部在布鲁塞尔，在荷兰和美国都设有运营中心。目前被普遍采用，用于客户汇款，银行间头寸调拨，外汇业务，托收，信用证和保函，旅行支票，银行帐单处理等。P11 交换银行相互收付系统（CHIPS）:清算美元系

6、统P15四、国际结算的往来银行 Q:P20 怎样清算跨国银行之间的帐务？How to settle the accounts between multinational bank? 选择原则( total principle)：联行(sister bank)- 帐户行(deporsitory bank)-非帐户行(non-correnspondent)1.联行(sister bank) P20包括：分行（branch） and sub-branch bank,横向horizontal和纵向vertical的关系.For example:In order to enlarge its busin

7、ess abroad, and be more convenient to IS,B of C has been more than 580 overseas Sister bank all over the world,especially in HK,macao,other Asian and south American and European area.Q: are there any differences between sister bank and 和子银行（subsidiary）?Pay attention to 书上P202.代理行（correspondent bank）

8、2.1选择标准：5C(character（信用品质）,capacity（能力）,capital（资本）,collateral（担保品）,conditions（经营环境）)2.2程序：交换信息(exchange information)，签代理协议(sign agreement of correspondent)，交换控制文件(exchange control document),which including:test key密押:is an appointment between correspondent bank which is very secretly.When L/C was s

9、ent out,normally they just check the truth via test key.So such test key should be changed after a period of time so that to keep its safty.specimen signature, 签字样本:What is SS? Who had ever seen SS in a Co.? P23It is necessarry not only inter-banks have to keep the specimen signature of each other,b

10、ut also the bank and its depository.schedule of terms and conditions 费率表:which is the standard of banking charges in a bank.So should be reasonable and competitive3.帐户行（depository bank）和非帐户行First,we should know what is Nostro A/C and Vostro A/C;depositor and depository;debit(支付，借出)and credit（收入，贷进）I

11、n import business settled by USD,We BC may require our Nostro A/C in US xx Bank debit our account;In export business,We BC may require Nostro A/C in US xx Bank credit our account.帐户行：代理行之间单方unilateral或双方mutural在对方银行开立了帐户(nostro account往帐 or (and) vostro account来帐P24)的银行。P23PA: Only depository banks can transfer the accounts or pay for each other directly.【精品文档】第 3 页