公司日常费用报销签字责任划分管理规定.doc

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1、Four short words sum up what has lifted most successful individuals above the crowd: a little bit more.-author-date公司日常费用报销签字责任划分管理规定AdministratorXX公司日常费用支出管理补充规定根据公司董事会对XX公司日常费用支出管理提出的意见及相关要求，结合XX公司的实际情况，现对本公司的日常费用支出作如下管理规定。一、审批权限1. 总经理在董事会规定的权限范围内行使日常费用支出的审批权。2. 执行总经理对非工程类的大宗物资采购、招待费、办公费、差旅费、车辆使用费

2、行使监督管理的审批权利。二、审批流程1. 本公司所有费用支出，事前必须要有申请报告，详细说明事由详情、费用金额，并逐级报批后作为报销人报销的依据。2. 各部门的费用报销单由本部门填写，然后交由公司指定的报销办理人来财务部办理报销审批手续，其他人的报销审批手续将不再受理。3. 报销单审核完毕后，将由公司指定的报销办理人把签字完毕的费用报销单交还至报销本人，由报销本人来财务部办理报销领款手续。4. 财务部将于每周三、周六和每月最后一天下午四点钟之前对员工办理报销手续，对一次性报销金额在500元以下的，以现金方式支付，对一次性报销金额大于500元的，将通过转帐方式转入报销人指定银行卡帐户。三、关于超

3、预算及业务借支的管理规定1. 对于超出预算的、追加预算的单据或超出报销标准的费用单据，必须办理追加审批手续，待集中报总经办批准后，才予以报销。2. 对于业务借支的管理原则，在预算范围内可借支，对于超出预算一万元内的借款，原则上报总经理审批后可借支，但费用必须在下月资金预算时追加；另超过一万元的费用借支，须当时追加预算审批后才允许借支。四、签字责任划分对审核不负责的报销签字，将对责任人审核签字人实行处罚制度。经办人：对本次报销费用的票据的真实性、合法性负全责。不得弄虚作假、不得多开报销票据，否则一经查实经办人将按本次报销给公司造成损失金额100%的比例向公司赔偿。部门经理：对报销事项的真实性负全

4、责。审核签字后如有差错造成公司损失，则按损失金额10%的比例向公司赔偿。财务审核人员：对其报销票据的发票真假、报销金额进行审核，如有差错造成公司损失，则按损失金额5%的比例向公司赔偿。财务经理：对其报销票据的发票真假、报销金额进行复核，如有差错造成公司损失，则按损失金额10%的比例向公司赔偿。分管副总：对本次报销的事项、费用预算进行审核，如有差错造成公司损失，则按损失金额10%的比例向公司赔偿。执行总经理：对本次报销进行核实审批签字，如有差错造成公司损失，则按损失金额10%的比例向公司赔偿。总经理：对本次报销金额、预算进行最后审批签字，如有差错造成公司损失，则按损失金额10%的比例向公司赔偿。

5、本规定自下发之日起，公司所有的日常费用支出（含合同付款、非合同付款、采购、招待、差旅、车辆、借支、办公杂费等）严格执行逐级审核把关的规定。附件：1、费用报销单费用报销单报销部门： 预算编号： 年 月 日 单据及附件共 页用途金额（元）备注总经理金额大写：万 仟 佰 拾 元 角 分原借款： 元应（退补余额）： 元执行总经理分管副总财务审核部门负责人报销人签字流程及说明：第一步由报销人本人签字后交公司指定的报销办理人； 第二步部门负责人审核签字，对该单据内容发生的真实性负责； 第三步财务部审核人员负责对该单据的规范性、合法性，票据金额标准是否在预算审批范围内等进行核准，对不符合要求的单据一律不予签

6、字，并及时退回； 第四步由财务负责人审批； 第五步由分管领导签字； 第六步执行总经理签署意见； 第七步总经理签字完成该流程。附件2、差旅费报销单差旅费报销单报销部门： 年 月 日 附单据 张 姓名：职务出差事由起止时间及地点交通费出差补贴其他月日起点月日终点交通工具金额项目人数天数金额项目金额住宿费餐饮费合计（大写） 万 仟 佰 拾 元 角 分 ￥：总经理执行总经理分管领导财务审批： 财务复核： 部门审核： 报销人： 注：请严格按照序号到的顺序完成报销单流程。附件3、借支单借 支 单借支部门： 预算编号： 年 月 日 借支人姓名职务借支事由人民币（大写）（￥总经理执总意见财务审批分管领导部门负

7、责人借支人签字请严格按照序号到的顺序完成借支单流程。XX公司工程付款流程管理规定公司各部门：为加强公司财务管理 ，规范公司工程付款审批流程，现作如下管理规定：一、审批权限1. 董事长在董事会规定的权限范内行使工程支付审批权。2. 总经理在董事会规定的权限范内行使工程支付审批权。3. 执行总经理在董事会规定的权限范内行使监督工程支付审批权。4. 分管工程副总对公司所有合同行使审核权，对各项工程款支付行使审核权。二、签字责任划分对审核不负责的报销签字，将对责任人审核审批签字人实行处罚制度。工程部经办人：对本次支付的工程款的进度真实性负责，如有虚假一旦查实将给予经办人500至1000元处罚；工程部经

8、理：对支付工程进度款是否按合同进度的真实性进行审核签字，如有差错则对不负责任签字给予1000元处罚；财务审核人员：对其报销票据的发票真假、支付金额进行审核，如有差错则对不负责任签字给予500元处罚；财务经理：对其报销票据的发票真假、合同进度真实性、支付金额进行复核，如有差错则对不负责任签字给予1000元处罚。分管副总：对本次支付工程款的事项、合同进度真实性进行审核，如有差错则对不负责任签字给予1000元处罚；执行总经理：对本次支付工程款进行核实审批签字，如有差错则对不负责任签字给予1000元处罚；总经理：对本次支付工程款金额、合同进度真实性进行审批签字，如有差错则对不负责任签字给予2000元处罚。董事长：对本次支付工程款金额、合同进度真实性进行最后审批签字，如有差错则对不负责任签字给予4000元处罚。本规定自下发之日起，公司工程款项支付严格执行逐级审核把关。付 款 流 程审核内容及要求经办人签字填写付款申请，工程进度结算表造价工程师审核工程部经理签字财务审核签字分管副总签字执总签字总经理审批董事长审批出纳付款审其合同预算进度及支付金额的真实性按审批额度付款，未付款发票挂账支付权审批支付权审批审其合同进度及支付金额的真实性审核支付是否按进度付款审其工程进度、付款状况及票据审其合同进度及支付金额的真实性-