2022年银行日查周报制度 .pdf

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1、- 1 - 日查周报制度第一章总则第一条为促进合规文化建设，深入推进案件防控工作，强化内控制度执行，提高员工合规操作意识和风险防范意识，加大现场稽核和事后监督工作力度，落实自查自纠和序时稽核工作，特制定本制度。第二章工作职责及日查内容第二条支行（部）行长（经理）工作职责支行（部）行长（经理）是经营管理、安全保卫及案件防控第一责任人，主要负责监督检查本单位各项内控制度执行情况；按规定检查现金及重要空白凭证管理及库存情况（每月不少于三次） ； “四项制度”执行情况检查排查（每半年一次）；员工日常行为管理与排查、日查周报工作制度执行情况的督查；违规问题的责任追究、整改责任落实、整改情况督查；安全保卫

2、检查及案件防控工作。第三条柜员工作内容中午交班前或下午下班前负责打印本柜台本人当日交易流水，并整理和自查当日传票和业务相关资料（如挂失资料）后交于当班三级柜员。第四条三级柜员及网点负责人（大堂经理）工作内容：名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 1 页，共 37 页 - - - - - - - - - - 2 - （一）按柜员交易流水逐笔与各类业务凭条核对，确认业务真实性。分类统计特殊业务发生笔数及金额；柜员重要空白凭证正常使用数量；销户、换折、作废收回的各类重要空白凭证数

3、量；大额现金（金额不低于20 万元）支取和存入笔数及金额；发放贷款的笔数及金额。（二）在整理和检查当日业务相关资料、登记（查阅）相关登记簿和装订传票过程中检查业务的合规性；对存款业务重点检查挂失、抹账、错账冲正、冻结（解冻）、换折、修改密码、大额现金支存报备制度、汇划业务等；对公业务重点检查现金缴存、现金支取、转帐、汇款业务、帐户对账的真实性、现金管理（逐级审批）制度执行和折角验印核对等；财务开支重点检查机打金额与附件合计金额是否相符、是否经行长签字审批或总行审批。统计相关数据并与交易流水统计的相关数据情况进行核对。同时检查各类登记簿是否健全，使用是否合规。（三）负责本网点各项内控制度执行情况

4、的检查。检查内容如下：1、库存现金及重要空白凭证管理与使用情况（1）是否在监控录像可视下严格执行“一日三碰库”制度，是否认真核对柜员尾箱现金，是否逐份清点核对柜员尾箱重要空白凭证；是否存在超核定的库存限额现象，有无白条抵库和挪用库款情况，是否发生虫蛀、 鼠咬及霉烂事故。（2）检查重要空白凭证的管理情况，是否账实相符，是否超核定的库存限额，有无散落丢失现象。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 2 页，共 37 页 - - - - - - - - - - 3 - （3）检查库

5、房、保险柜的锁和钥匙的使用、管理情况，锁是否发生损坏，有无擅自更换情况。（4）重要空白凭证是否视同现金管理，是否执行24 小时值守制度；重要空白凭证是否在专用保险柜内存放，是否存在与非重要物品混放现象，凭证库内是否安装监控，库房门是否为防盗门。（5）支行、网点负责人及主管会计是否按规定进行查库，每月查库次数是否达到我行内控管理制度要求，查库是否真实，是否存在漏查或代查代签情况; （6）重要空白凭证领用是否执行双人经手、双人签字制度，领用过程中领用人是否持有效身份证明办理领用手续，是否做到双人专车押运。领回凭证交接时， 是否移交人、接交人、监交人三方在场，并在有效监控之下进行清点。（7）重要空白

6、凭证管库员是否即领用又使用重要空白凭证，领用人是否兼职销号岗位，管库员、领用人、销号人是否实现了相互制约，柜员之间是否存在私自调剂使用重要空白凭证情况。（8）重要空白凭证是否存在预先加盖业务印章、个人名章的现象，是否按顺序使用，销号是否及时，非系统自动销号的，是否及时逐份销号；（9）对办理存放中央银行或存放同业业务中购买的外来重要空白凭证是否严格实行印证分管，是否及时销号。（10）作废凭证的各联次是否全部交回，是否进行剪角或破坏磁条，是否加盖了“作废”戳记；销号人销号时是否名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心

7、整理 - - - - - - - 第 3 页，共 37 页 - - - - - - - - - - 4 - 在销号登记簿中注明“作废”字样，是否登记了“作废凭证登记簿”；收回的作废凭证是否作当日有关科目传票的附件。（11）法人客户销户时，是否将剩余重要空白凭证全部交回。客户因故无法交回剩余重要空白凭证的，是否按规定出具有关证明并保证承担相应风险。（12）重要空白凭证检查核对是否每日登记“有价单证和重要空白凭证检查报告表”，并详细写出了检查报告。（13）调阅监控录像，检查柜员办理开户、销户、换折等业务时，是否真实打印（填写）重要空白凭证并交给存款人（代理人）或业务经办人员。2、尾箱管理（1）尾箱

8、限额及日间管理。营业期间，柜员尾箱现金是否控制在两万元以内，营业终了，柜员尾箱现金余额是否控制在五万元以内；营业期间，尾箱钞币是否按“点准、挑净、墩齐、捆紧、印章清晰”的要求进行整点。（2）库存核对。日间交接班、日终轧账、碰库过程中，柜员是否分币种按照尾箱中的实际票面情况与系统记载的现金库存进行核对（要求以账碰钱，不准以钱碰账），发现不符，是否立即查明原因。（3）营业终了，柜员尾箱现金、重空、印章等是否装入小款包并及时加锁封包放入大款包入大库保管。晚间下班后尾箱及小金柜是否敞开管理。3、印章管理（1）印章领取是否坚持双人持单位介绍信及有效身份名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - -

9、 - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 4 页，共 37 页 - - - - - - - - - - 5 - 证明领用业务印章，领回后是否在登记簿上预留印模，并注明领取人员及领取时间；业务印章在未启用期间，是否严格按规定加盖本机构公章或机构负责人及保管人签章后封存并入库保管。（2）是否严格执行印、押、证分管制度，是否存在联行人员同时持有联行类印章和联行类重要空白凭证（存放中央银行或存放同业业务中购买的外来重要空白凭证）现象。（3）营业终了，业务印章、清讫章、贷款合同章及法人章是否随现金入库保管。（4）单位公章（财务专用章）和法

10、人代表或负责人名章等预留印鉴是否分开保管、平行交接。即：能接触单位公章（财务专用章） 的人员不得再接触法人代表或负责人名章；能接触法人代表或负责人名章的人员不得再接触单位公章（财务专用章） ，防止一人接触所有预留印鉴。（5）单位行政公章、财务专用章等重要印章是否实行用印审批登记制度，详细记载印章使用人员、时间、事由等要素，并由相关人员签章负责；行政公章如确有需要带离工作场所，是否经本级部门负责人书面同意后加封带离，是否坚持双人出行、双人开封使用，使用后双人再封存带回；双人是否在保管登记簿上登记带离人员、带离时间、交回时间等内容；是否当天返回单位按规定交保管人存放。4、存款业务及会计、出纳基本制

11、度执行情况（1）对网点的各项存款总分进行核对；（2）对挂失业务进行检查。储户的存单( 折、卡 ) 遗失、名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 5 页，共 37 页 - - - - - - - - - - 6 - 密码遗忘，是否持本人居民身份证或户口本并提供姓名、存款时间、储种、余额、账号及住址等有关信息，经办人是否与挂失人进行了核对；储蓄挂失申请书要素填写是否齐全，相关内容是否相符，并在各联上签名；是否复印并留存了挂失人提供的居民身份证或户口本，且进行了联网核查；储户委托他

12、人代为办理单折挂失手续的，受托人是否同时出示了授权委托书及其有效身份证件，留存复印件且进行了联网核查，是否与存款人进行了核实，授权委托书是否注明了委托人、受托人、委托事项、经济责任由委托人承担等要素；取款时是否由储户本人办理；挂失申请书第二联（客户联）是否收回并装订在相关业务传票中，第一联是否留存专夹保管；挂失登记簿的各项记录是否详细准确。与股金相关挂失业务（股金证、密码、 “双挂”、挂失申请书挂失）的解挂是否存在委托他人解挂、以函电、传真等形式解挂情况。（3）对协助查询、冻结（解冻）、扣划业务进行检查。申请单位（人）是否提交身份证件、工作证、以及合法有效的正式公函（协助冻结存款通知书、冻结存

13、款裁定书、协助查询存款通知书、解除冻结存款通知书等），同时提供存款人的有关线索；是否在有权部门的权利范围内提供“查询、冻结、扣划”服务；冻结期限是否在六个月以内，扣划是否存在取现现象，扣划时资金是否转入有权机关指定账户；是否存在自行解冻行为，解冻部门是否为原冻结部门，登记簿的各项记录是否详细准确；是否存在非法冻结、解冻业务。（4）对抹账、冲账、隔日冲正业务进行检查。通过检名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 6 页，共 37 页 - - - - - - - - - - 7

14、- 查业务相关传票、登记簿、授权登记簿、工作日志，查看此类业务发生是否正常；抹账前是否收回原错误凭证或回单；会计主管或三级柜员是否在隔日错账冲正业务的原错误凭证上注明错误事由、冲账日期等，授权人员和经办人员是否共同签字负责；相关登记簿原因登记是否准确，原因描述是否清楚属实，是否由相关人员签章负责；登记簿的其他记录是否准确。（5）对支取方式维护业务进行检查。支取方式维护业务主要是指重新写磁业务，密码新增、变更、修改、删除业务。客户办理支取方式维护业务是否提供有效身份证件，证件号码是否与系统客户信息一致；支取方式维护业务申请书、打印的写磁凭证是否由客户签字，是否存在异地补磁及代理密码重臵现象；支取

15、方式维护业务申请书要素是否齐全，登记簿的各项记录是否详细准确。（6）对质押止付、解除质押止付业务进行检查。客户申请办理质押业务，是否提供真实有效的身份证件、同意质押的审批意见、是否凭质押止付通知书办理；单位定期存单办理质押止付的，是否提交开户证实书、支行（部）同意其使用开户证实书的协议书和开具单位定期存单的委托书；是否存在存款证实书办理单位定期存款质押现象；客户办理解除质押止付业务，是否提供真实有效的身份证件、解除质押止付通知书、还款凭证；单位质押解除的，是否提交定期存单客户联；解除支行与通知止付支行是否为同一支行；质押止付通知书、解除质押止付通知书要素是否齐全。名师资料总结 - - -精品资

16、料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 7 页，共 37 页 - - - - - - - - - - 8 - （7）检查柜员在临柜过程中内控制度执行情况，包括：操作员临时离岗时是否办理临时签退（修改为锁屏或退至提示符下） ，并将印章、现金、凭证、柜员卡等入箱上锁。离岗时，是否进行离岗交接；系统注册上班的操作员与办理业务的实际人员是否同为一人；操作员是否存在自己为自己办理情况；是否按规定打印各种账、簿、报表等，有无漏打导致账账、账据、账实不符的现象；有无虚增存款余额或账折（单、卡）不见面支取存款的违规行为；

17、操作员是否擅自或无凭证办理特殊业务，如冲账、抹账、补办等业务；操作员有无泄漏密码，不按规定更换密码或明码操作并在工作日志上登记等违规现象；操作员交接班时是否办理了交接手续，交接班表、流水账、交接班登记簿是否一致，账款、账证等核对是否相符并在交接表上签章确认；三级柜员是否签到后进行授权，授权过程中，是否对操作员经办的业务进行现场审核，并在相关凭证上盖章确认，刷卡授权是否进行遮挡。5、表外科目核算情况（1）各科目余额是否账实、账据、账表相符无误；检查过程中要注意核对抵（质）押物所有权证或他项权利证明载明的所有权人、 权利人、 抵押物相关信息 （名称、 所在地、数量等）、抵押期限、协议价值或评估价值

18、与贷款主从合同、调查报告、审查报告、房产价值协议书或评估报告，抵押物清单等信贷档案相关资料是否一致；特别是检查抵质押物品评估价值是否与登记簿入账金额、核心业务系统入账金额一名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 8 页，共 37 页 - - - - - - - - - - 9 - 致，有无空押现象。（2）表外科目核算是否正确无误。6、对公、结算业务（1）检查对公账户（包括单位银行结算账户、内部往来、同业存放款项、存放中央银行和其他同业款项、准备金存款）是否及时对账，对账率占比

19、多少，账户余额及其发生额的检查面均要达到100% 。账户开立、销户是否合规，账户资料是否齐全，是否按规定及时进行年审。（2）对公客户办理支现、转账、对账等业务时，临柜人员或对帐人员（会计主管或三级柜员）是否认真进行折角验印（与印鉴卡进行核对），余额对账单、明细对账单企业经办人、银行经办人和复核人是否签章，明细对账单是否同时注明了“核对相符”字样。必要时是否核对持票人或企业经办人身份证明文件，或与企业会计人员联系核实；持票人或企业经办人是否签字并填写身份证号；达到规定金额是否经有权人审批后进行办理。（3）办理结算业务是否遵循“恪守信用，履约付款；谁的钱进谁的账，由谁支配；银行不垫款”原则。是否按

20、照规定的时间及时办理结算业务。（4）在办理结算业务过程中，是否存在无任何理由压票、随意退票情况； 是否存在截留挪用客户和他行资金情况；是否有受理无理拒付、自行拒付退票现象；是否存在在结算制度之外另行规定附加条件，影响汇路畅通的情况；是否违反规定开立和使用账户；是否向外签发未办汇款的汇款回单名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 9 页，共 37 页 - - - - - - - - - - 10 - 或未收款项的银行汇票、本票；是否存在拒绝受理客户和他行、社的正常结算业务现象。

21、（5）票据交换是否指定专人负责；票据交换业务是否经过认真复核，复核员是否对凭证与清单进行逐笔勾对，发现内容不符或涂改是否立即查询；提出凭证是否加盖票据交换专用章；对支付系统的往来账业务，是否及时分发到代办网点。（6）有无错转、错划结算款项的现象；有无造成款项错解，违规挂账的现象；有无违反规定将单位款项转入其他无关账户的行为；有无代收他行票据未坚持收妥抵用，发生款项收妥前被支用，出现垫付款的现象；有无签发或受理空头支票、空头报单的违规行为。7、客户身份识别及客户交易记录保存制度执行情况。开立账户、 办理大额现金支存、 结算业务等是否执行实名制，是否按规定审查开户资料后为客户个人开立结算账户；是否

22、按规定妥善保存客户的账户资料和交易记录；假币收缴、上缴登记簿是否按规定进行登记，是否按季度上缴人民银行；临柜人员是否持证上岗。8、ATM （CDM ）机具管理、操作情况检查(1) 钥匙、密码管理。 ATM机钥匙和密码是否分管，纵向交接，是否存在交叉使用现象。ATM机工作用钥匙是否用专用保险柜保管，且保险柜的钥匙和密码也分人保管；工作用钥匙领用交回登记是否及时，领用和交接时间是否衔接。(2) 检查、巡查。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 10 页，共 37 页 - - -

23、 - - - - - - - 11 - 自助设备库存现金，是否由设立机构为电子银行部指定的核算机构负责人每周检查一次、设立机构会计部门每月检查一次、设立机构分管领导每季检查一次。自助设备钥匙和密码的管理，设立机构电子银行部负责人是否每周检查一次，设立机构分管领导是否每月一查。且每次检查后登记查库登记簿。ATM(CDM) 巡查是否按规定时间（每日7：00、11：00、17：30、22：00） 、次数（四次）进行，是否对自动柜员机出钞口、插卡口、读卡器、键盘上方及门禁系统进行了重点查看，包括自动柜员机密码键盘是否覆盖塑料薄膜、假键盘等装臵；插卡口或出钞口是否放臵粘胶、金属片等异物；自助银行门禁或插

24、卡口是否改装或加装侧录设备；自动柜员机周边是否安装窥视摄像头；自动柜员机外部是否加贴“ 安全提示” 虚假广告。 是否登记了巡检登记簿，发现问题是否及时报告，是否将虚假告示立即清除。(3)ATM(CDM)机是否在监控控制范围内，客户存取款、加钞、清机、配款装箱等操作是否在有效监控下；使用自助设备密码是否避开他人，工作完毕后是否打乱自助设备密码；自助设备密码是否每半年至少更换一次；加钞操作是否采用更换备用钞箱的方式完成；离行式自助设备是否每周至少清机一次 ; 依附式自助设备是否每周至少清机二次。(4) 吞卡管理。加钞员取出吞卡后是否交专人保管; 吞卡领取是否按规定手续办理; 超期未领卡（吞卡后次日

25、起20个工作日内无人认领的卡片）是否按规定要求剪角或打孔作名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 11 页，共 37 页 - - - - - - - - - - 12 - 废处理，是否登记了自助设备吞卡上交登记表；营业网点是否对吞没卡的所有相关资料妥善保管二年，并明确了被吞卡片保管责任人。9、安全保卫工作检查（1）物防方面。检查营业场所柜台及柜台防护情况，金库、营业室防尾随门、现金区护栏、窗户护栏、款包、自卫武器等安全保卫设施是否齐全且运转正常；狼牙棒、石灰桶等防卫器械是否随

26、手可取；防弹玻璃是否达到宽度1800mm, 高度应 1500mm ；是否有产品合规证书及产品检验证书；防弹玻璃是否安装到顶，未及顶部分是否用金属护栏（网）等防护设施封顶或至地3500mm高度；采用2 块防弹玻璃错位交接安装时，交接部位长度应100mm ，两块防弹玻璃的间隙应30mm ；防弹玻璃上不允许打孔，柜台内外联系是否安装通话设施；营业网点防弹玻璃安装率是否达100% ；施工服务单位是否有符合规定的资质证明。（2）技防方面。检查“110”联网报警系统、防盗报警装臵、电视监控系统、远红外报警器、防盗报警探测器和振动报警探测器的使用是否正常，是否不定期进行检查维护。（3）人防方面。检查各营业网

27、点安全保卫工作安排部署情况；是否逐级签订安全保卫责任状，是否落实了安全保卫岗位责任制，各项安全保卫规章制度的制定、落实及人员的配臵情况；各营业网点是否按规定制定规范的防暴预案分工措施并定期进行演练；是否配备专（兼）职“安全员”并佩带“安全牌” ；安全员是否每天营业前对营业网点的安全名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 12 页，共 37 页 - - - - - - - - - - 13 - 情况进行检查，并做好相关记录，每天营业终了是否及时设防；是否做到双人临柜、边门上锁，

28、尾随门使用是否坚持关此开彼的操作规程，柜员临时离开业务岗位时尾箱是否及时上锁，大额现金出、入库管理是否严格按规章制度执行；是否存在款包不及时入库、乱仍乱放现象；是否按规定接待检查人员，有无外单位人员入柜台办理业务现象；安防设施安装维修时是否向维修人员索取身份证明，及时向总行安全保卫部进行事项及身份核对并登记安防设施安装维修情况登记簿；支行及网点负责人是否按规定进行自查；监控录像运转是否正常 ; 营业网点是否与相邻单位签定联防协议书。（4）消防方面。是否配备消防灭火器、消火栓、应急灯、烟感防火报警器等消防设施；各类消防设施是否运转正常；是否在营业场、值班室、库房、档案室、电脑房、车库、食堂等要害

29、部位配备灭火器；灭火器是否在有效期内；灭火工具是否配备；是否定期组织职工进行消防安全教育；是否落实了消防人员分工，是否定期开展消防演练。（5）枪弹管理枪支弹药是否坚持“枪弹分存、双人管理”制度，枪柜钥匙是否双人分管，平行交接；是否签订了枪支弹药管理责任书；枪柜钥匙交接时，是否及时登记，枪柜两把备用钥匙是否由保卫部负责人和分管领导分别妥善保管，使用枪支弹药是否经分管领导签批后使用，是否坚持枪支擦拭保养，守押员是否按规定程序持枪，枪证、持枪证是否都是专人管理，枪支领用登记簿、枪支使用交接管理登记簿等登记簿是否认真登记，行长（经理）是否每周检查弹名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - -

30、- - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 13 页，共 37 页 - - - - - - - - - - 14 - 药记录，是否按规定程序接受安全保卫检查。（6）监控管理是否建立监控录像管理制度，录像监控资料保存周期是否达三十天以上；设库网点是否坚持24 小时开机，没设库网点开关机时间是否符合制度规定；是否落实专人管理，管理人员是否经过专业培训，是否重新设定密码并报支行备案，录像设备密码是否由本网点人员管理，机柜是否上锁管理，备用钥匙是否上交支行封存管理；电视监控录像运行日志是否及时登记，内容是否真实完整详实；是否建立录像监控调阅

31、登记制度；电视监控是否覆盖金库等重要岗位，有无死角，柜员岗位是否做到“一对一”的摄像监控，是否监控到早晚交接过程及运钞车取送款过程；网点监控管理员是否每天对当日情况检查一次，并记录开、关机时间、检查时间，图像是否清晰；是否监控到预定目标；各通道运转是否正常；系统时间是否与北京时间相一致；设备运转是否正常；音频监听是否正常。（7）金库管理。金库是否实行双人管理，专人负责；金库钥匙是否双人分管；营业期间钥匙随身携带，是否存在把金库钥匙放在抽屉里的现象；营业结束关库后，是否将金库钥匙放入专用保险柜内保管；金库钥匙是否定向交接。出入金库是否做到“同开库、同进库、同在库、同出库、同锁库、 ”是否各自开、

32、锁，是否随手关锁金库门；出入库是否及时登记了相关登记簿；管库员休息调班是否办理了交接手续；使用密码锁的金库，管理员在开启金库门时，是否一人单独进行；金库门关好后，是否打乱密码将金库门锁定；金名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 14 页，共 37 页 - - - - - - - - - - 15 - 库密码是否每年修改一次；金库内是否堆放易燃、易爆等危险物品及私人物品；金库内是否安装了振动报警装臵、监控设施、 110 报警设施及防潮设施和其它必要的安全设施，运转是否正常；金

33、库能否防止火灾、霉变虫蛀、鼠咬等事情的发生；上级有关部门需要进入金库检查时，是否凭注明查库的介绍信且由本单位负责人陪同。（8）金库守卫。金库是否坚持24 小时双人值守；守库人员是否按时到岗，并巡视营业场所及守卫区域内外环境有无异常情况；如遇特殊情况需调班的，是否经本单位负责人同意；值班期间是否存在饮酒、娱乐及进行与值班无关的活动等现象，是否存在无关人员进入值班室或留宿无关人员情况；营业终了，值班人员是否检查门窗关锁情况，营业场所内是否有未入库的遗留物，电源是否切断；进入值班室后，是否检查自卫武器能否正常，是否放在随手可取之处， 110报警器是否设防；值班人员是否有两名管库员或非正式职工同时守库

34、值班问题；是否存在携带金库钥匙值班问题；守库交接是否做到同时无缝交接并做好登记；值班记录登记是否认真及时。（9）押运工作。执行运钞任务是否使用防弹运钞车, 是否做到双人押运, 在执行押运任务时，押运员、随车出纳是否穿戴防弹衣和头盔且整齐规范，押运员是否随身携带自卫武器；运钞车是否停靠在指定位臵，是否在视频监控内；是否存在无关人员搭乘车辆或携运私人物品问题；送款时，营业网点接款人员是否及时到位，做到“人等车”。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 15 页，共 37 页 -

35、- - - - - - - - - 16 - 第五条主管会计工作内容：（一）检查柜员卡的设臵、使用与管理情况。柜员设臵是否注意岗位之间的监督制约；各级柜员权限设臵是否控制在制度规定范围；是否存在向非柜员或非正式员工发放柜员卡情况；柜员与柜员卡是否一一对应，做到“一人一号、一人一卡、一卡一密、严禁混岗”；已调离、轮岗柜员的信息是否及时维护或注销；柜员是否存在将柜员卡交由他人保管、使用，或持有他人卡或密码现象；三级柜员是否先签到后授权；三级柜员授权是否认真审核原始凭证信息与系统信息的一致性；营业期间，柜员临时离开岗位，是否退出操作界面，做到人离卡收（卡随人走或入箱上锁保管）；柜员离职或调出农合行是

36、否及时收回柜员卡，柜员卡遗失是否及时上报或注销；柜员长期休假、外出学习，是否将柜员卡收回或在业务系统内进行权限冻结等处理。（二）检查贷款业务。1. 信贷档案资料检查的主要内容(1) 贷款档案是否有信贷档案封皮、信贷档案目录、信贷档案资料送交单、借款申请受理通知书、借款申请书、贷款查询书、贷前调查报告（表）、贷款审查意见、贷款审批表、贷款合同、担保合同、抵（质）押物清单、质押物止付通知书、抵押物评估报告、借款人及担保人提供的资料、借据及他项权证等复印、贷后检查记录、到（逾）期贷款催收通知书等贷款合同资料，是否自2010 年 3 月 26 日起执行住宅抵押新规定并使用抵押财产价值协议书；是否自 2

37、010 年 4名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 16 页，共 37 页 - - - - - - - - - - 17 - 月 8 日起使用面谈记录和提款申请书。(2) 客户提供的资料是否完整、真实、有效。自然人客户需提供：借款人及配偶身份证明（贷款金额不超过1 万元只需提供借款人的身份证明）、担保人及配偶身份证明（贷款金额不超过3 万元只需提供担保人的身份证明）、借款人及担保人夫妻关系证明、借款人或担保人的工资证明、抵（质）押物产权证明及抵 （质）押物的财产共有人同意抵

38、（质）押的证明，抵押物已出租的出租合同或协议，承租人出具的知悉抵押的声明文件。企业法人及其他经济组织客户需提供：借款客户在本行（部）的账户资料；借款客户和担保人的法定代表人或授权委托人的身份证明；借款客户及担保人经过年检的法人营业执照，特殊行业生产经营许可证或企业资质等级证书；借款客户及担保人合资、合作的合同或协议及验资证明；借款客户及担保人的人民银行有效贷款卡，技术监督部门颁发的组织机构代码证；公司制企业法人章程，有限责任公司、股份有限公司，合资、合作或承包经营企业的董事会或股东会或发包人同意申请贷款业务和同意抵押、质押、保证的决议、文件或具有同等法律效力的文件证明；借款客户及担保人的上期财

39、务报表和现金流量表、本期财务报表和现金流量表；借款客户及担保人的征信系统查询表；国、地税的税务登记证及纳税证明；中长期贷款项目的可行性研究报告；借款客户（企业、公司）及担保人（企业、公司）的企业简介；授权委托书；抵（质）押物产权证明及有资质的评估部门的价值评估报告，抵押物已出租的出租合同名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 17 页，共 37 页 - - - - - - - - - - 18 - 或协议。(3) 信贷经办交来信贷档案资料是否填制了信贷档案资料送交单，接交人是

40、否认真清点，送交人、接交人是否签字以明确责任； 信贷档案是否专人管理，是否逐份打印 （填制）合同封皮，注明贷款种类、借款人、借款期限等，是否逐户建立信贷档案，是否定期核对；信贷档案调阅是否进行了登记，信贷档案管理人员工作变动是否进行了档案移交，信贷人员交来的贷后检查记录、催收通知书、判决书等是否及时归档。2. 贷款申请、受理和调查检查的主要内容：受理后是否填写了一式三份（信贷经办员受理的三份、信贷员受理的二份）的贷款申请受理通知单，并分别交主管行长、信贷员和信贷经办员留存，受理通知单是否编号管理，使用新受理单受理但未发放的贷款是否在受理单备注内注明了未发放理由；调查报告内容是否完善，能否如实反

41、映借款人的生产经营、借款人的还款能力、担保人的代偿能力等情况；客户提供的资料是否完整、真实、有效，是否双人调查并在调查报告上签名；借款人及担保人是否进入黑名单；对客户提供的担保资料进行分析，判断客户提供的担保是否符合担保条件，有无担保能力；对自然人客户分析其个人及家庭的经济收入是否真实，各项收入来源是否稳定，是否具有偿还贷款本息的能力；是否按照规定核实抵（质）押物合法性、有效性， 判断其是否足值； 抵押物中是否有 担保法、物权法中规定的不能抵押的物品，是否在有权部门办理名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理

42、 - - - - - - - 第 18 页，共 37 页 - - - - - - - - - - 19 - 了抵（质）押手续；调阅监控录像，检查信贷经办人员是否严格执行了面谈面签制度。3对法人客户授信管理工作的检查：（1）对法人客户授信是否严格执行“对最大一家客户贷款总额不得超过合行资本净额的10、对最大一家集团客户授信总额不得超过合行资本净额的15”的规定；（2）A级（含 A级）以上客户核定最高综合授信额度后，其资产负债率是否高于70% 。 （用公式表示为：资产负债率=（负债总额 - 农合行现有信用余额+最高综合授信额度）/ （资产总额 - 农合行现有信用余额+最高综合授信额度）70% ；最

43、高综合授信额度（2.33 资产总额 - 3.33负债总额）+农合行现有信用余额；农合行现有信用余额是指已经为客户提供的贷款、贴现、承兑和担保余额之和）。 （3）BBB 级、 BB 级客户核定最高综合授信额度后资产负债率是否超过60% ；对第一还款来源不足，但能够提供有效的第二还款来源的，核定的最高综合授信额度是否超过客户提供的有效抵押物现行评估价值的70% ，或质押物现值的90% 。 （4）B 级以下客户的最高综合授信额度是否在年初的实际信用占用额掌握，按照只减不增的原则，作出当年信用压缩计划。4. 贷款风险评价和审查环节检查的主要内容: 是否以分析借款人现金收入为基础，采取定量和定性分析方法

44、，全面、动态地进行贷款审查和风险评估；是否存在贷款审查走过场，先发放贷款，后贷款审查的情况；审查中应发现的问题是否及时发现，并如实反映。主要检查：(1)名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 19 页，共 37 页 - - - - - - - - - - 20 - 信贷经办员是否对借款人、担保人提交的资料的真实性、合法性、完整性进行严格审查，并签字负责；(2) 借款人及担保人在 借款合同和借据、面谈记录表等资料上的签字是否一致；(3) 对借款人主体资格、信贷政策性以及风险性进

45、行审查，审查调查人是否按照规定对调查结果签字负责。5. 贷款审批环节检查的主要内容: 审批机构和人员的组成是否合规，是否执行审贷分离制度；审批方式是否合规，主要检查：(1) 是否有需经支行贷审会审议而未审议的贷款；(2) 是否有已通过贷审会审批而审议成员却未明确签署同意意见的贷款；(3) 是否有审批同意却没有明确各环节贷款责任人的贷款；(4) 参加贷款审批会议的贷审小组成员人数是否达到规定比例（三分之二以上） ，是否执行一票否决制; (5)是否有超权限审批同意发放的贷款； (6) 是否有逆程序审批同意发放的贷款；(7) 是否有审批同意发放垒大户贷款、跨地区贷款、多头行贷款、违规关系人贷款及关联

46、贷款；(8) 是否有审批同意发放明显不符合条件的贷款、或向不具备条件的客户发放信用贷款；(9)是否有审批同意发放违规借新还旧、违规以贷还贷、违规展期贷款； (10) 是否有调查意见虽为同意，但有其他限制性意见和合理化建议，审批时未被采纳的贷款。是否有其他审批环节违规事项； (11) 对未获批准的个人贷款申请，是否履行了告知借款人的义务并留存了相关资料。6. 合同签订、贷款发放与资金支付环节检查的主要内容: 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 20 页，共 37 页 - -

47、 - - - - - - - - 21 - （1）合同资料形成时间是否符合逻辑，是否存在先发放后审批等逆程序操作问题，各环节贷款责任人是否签字负责。经总行审批发放的贷款，是否有总行批复，实际发放的贷款金额和期限，是否在总行批复的贷款金额、期限内，有无超审批放款现象。 在以第三方财产或共有财产作为抵（质）押物时，是否有有权处分人同意抵押和质押的证明，凭预留印鉴或密码支取的存单作为质押时，出质人是否向贷款行提供印鉴或密码；以凭有效身份证明支取的存单作为质押时，出质人是否将支取方式转为凭印鉴或密码支取，印鉴或密码是否按业务发展部2011 年第 14 期信贷业务操作指导的规定妥善保管；借款人借款后是否

48、进入本人金牛卡账户（以转账方式），是否签订划款扣款委托协议（新合同不需要签订）；是否存在以贷收贷、以贷收息及其他手续违规问题；贷款合同内容的填写是否合规，未选择和填充的空白栏是否以斜线划去，利率执行与科目归属是否正确，金额是否大写等。（2）具有下列情形之一的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式：借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币的、借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的、贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的、法律法规规定的其他情形的，其他情形下的个人贷款是否采取委托支付方式将贷款资金支付给交易对象；具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上经

49、贷款人同意后采用了贷款人受托支付方式：与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般；支付对象明确名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 21 页，共 37 页 - - - - - - - - - - 22 - 且单笔支付金额较大；贷款人认定的其他情形；选择受托支付方式的，是否提供了委托书或购销合同等证明资料；项目立项审批文件、项目可行性报告、借款人与商品（服务）供应商或购入方签订的供销合同、借款人申请、信贷员调查、提款申请书、支付对象等是否相互印证贷款用途的真实性。（3）发

50、放贷款时，贷款合同的期限、金额、利率等内容与综合业务系统录入数据是否一致；信贷会计是否查验客户身份证、三级柜员是否对贷款逐笔进行复核。（4）涉农贷款科目归属是否正确。涉农贷款是否未归属到涉农科目。（5）是否建立放款第一责任人制度。7. 贷后管理检查的主要内容包括: (1)贷后管理是否尽职尽责，是否按规定的期限进行贷后检查（除小额农户信用贷款、联保贷款一年一检外，个体工商户贷款每半年贷后检查一次；流动资金贷款首次跟踪检查在贷款资金发放15 日内进行，日常检查每季度一次；检查企事业单位贷款每季度贷后检查一次），贷后检查记录是否及时归档。(2) 贷后检查报告检查的内容是否客观、全面、详实。贷后检查的