公司应收帐放款管理办法.doc

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1、公司应收帐放款管理办法公司应收帐放款管理办法CCC集团有限公司 操作标准文件F/NS-02-C-001-2013应收帐放款管理办法第一版 第0次修改共4页 第1页1 目的为正常开展公司产品销售工作，同时又要确保公司资金安全，防范经营风险，提高公司资金的使用率，特制定本制度。2 适用范围适用于公司所有应收帐放款管理的相关工作。3 职责3.1集团总裁负责应收帐问题客户报告单和呆账确认单的处置和审批，负责应收账款发放的批准工作。3.2公司负责人是公司应收账的资金安全的第一责任人，负责客户信用额度的审批工作，以及应收账款发放的审批工作。3.3 营销副总对公司应收账款的资金安全负主要责任，负责客户信用额

2、度的审核工作，以及应收账款发放的审核工作。3.3财务部经理对公司应收账款的资金安全负连带审核责任，负责客户信用额度的审核工作，以及应收账款发放的审核工作。3.5财务部放款专员负责管理公司的应收账日常管理工作，负责深入需放款客户现场实地审核放款条件，并负责应收账款的催收工作。(注：放款专员未落实前，由财务部经理代替其履行职责。)3.6营销部营销中心负责代业务员办理申请欠款手续，并负责应收账款的催收工作。3.7营销部业务员负责客户信用额度的申请，负责联系客户及款项催收工作。4 工作程序 4.1应收账款分类及管理4.1.1应收账款分为协议应收款和日常应收帐款两类，其中日常应收账款包括临时欠款和正常欠

3、款。4.1.2公司财务部设放款专员，专人对应收账款进行风险管控，维护公司资金安全。 4.2应收账款放款流程 4.2.1协议应收帐款F/NS-02-C-001-2013共4页 第2页业务员提前三天提交客户协议欠款资料及申请营销副总审核 NO总经理初步审核 NO 不予放款 放款专员到客户处实地审核，内容包括客户资产、资产、信誉、经营规模等放款材料真实性放款专员权限内审核通过，并向财务部经理如实汇报 NO财务部经理审核通过OK营销部与客户签订合作协议（明确欠款期限及合作方式） NO总经理审批，同意签订协议 NO总裁批准，同意放款 NO财务部办理协议欠款手续F/NS-02-C-001-2013共4页

4、第3页4.2.2日常应收账款4.2.2.1临时欠款业务员提前三天提交客户临时欠款资料及申请营销中心代办营销副总审核 NO总经理初步审核 NO 不予放款 放款专员到客户处实地审核，内容包括客户资产、资产、信誉、经营规模等放款材料真实性放款专员权限内审核通过，并向财务部经理如实汇报 NO财务部经理审核通过OK总经理审批 NO 总裁批准，同意放款 NO财务部办理临时欠款手续 F/NS-02-C-001-2013共4页 第4页4.2.2.2 正常欠款如客户已签定销售协议，正常欠款额度及欠款期限按照协议里的条款办理。经财务部经理、营销副总审核通过后，经总经理审批，总裁批准同意即可办理。注意事项：正常欠款

5、未经财务部经理签字前，营销中心不能办理出货手续。6 考核凡违反以上工作程序的人员均按FF/02-C-018-2007广西富丰集团奖励与处分制度实施考核。7 相关/支持文件FF/02-C-018-2007 奖励与处分制度 8 本制度从2013年9月15日起正式生效实施。编制/日期审核/日期批准/日期结束语！祝大家学到有用的知识，提升自己的能力，实现自己的梦想，踏踏实实干好每一件事，为美好的明天而努力！16aan0kvlfmb5y.uhiboc0p2v8bm1xgfs8gyn,tfoiaf9cz3wi,ub,.5zyfsxahpdsxfln,4vtr8fid196,shbkx1gamonq090l

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