2022年厂房管理制度 .pdf

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1、厂房财务管理制度总则为了使公司的仓库管理规范化、 保管好库存物资，做到数量准确，质量完好，确保安全，收发迅速，降低费用，加速资金周转。根据企业管理和财务管理的一般要求,结合本公司的一些具体情况，特定本规定。一、原材料的管理物料验收入库1、外购物资到达后 ,由厂房管理人员根据送货单所开列的名称、规格型号、数量核对后收货，并填制“ 入库单 ”一式 两联(经厂长签字后一联由仓库留底 ,一联由交给财务部 ,)。物料验收合格后，凭送货单所开列的名称、规格型号、数量、计量验收就位。入库单各栏应填写清楚，并随同送货单交财务部做帐。2、 所购一切物资材料，严格实行先入库，后领用的制度。因生产需要而直接进入生产

2、车间的外购物资或以完工的委外加工材料,应同时办理入库手续和出库手续,以准确反映公司的物资量. 3、不合格材料，应隔离堆放，严禁投产使用。如工作马虎，混入生产，厂长应负失职的责任。4、物资入库，厂房管理人员要亲自同交货人办理交接手续，核对清点物资名称、数量是否一致，按物料交接本上的要求签字，应当认识签收是经济责任的转移。 对于物资验收入库过程的有关数量规格 品种等不相符的现象厂长有权拒绝办理入库手续,并视其程度报告上级名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 1 页，共 5 页

3、- - - - - - - - - 主管。5、验收中发现问题，送货单到而货未到或货已到而无送货单均应向公司主管反映查询，直至消除悬事挂帐。物料发放1、 按” 推陈储新、先进先出、按规定供应、节约用料” 的原则发料。发料坚持一盘底， 二核对，三发料，四减数的原则。 对贪图方便，违反发料原则造成物资失效、霉变、大料小用、优材劣用以及差错等损失，厂长应负经济责任。2、领料单一式两联（一联厂房留底，一联交公司财务）。应填明物料编号、名称、规格、型号、领料数量或物料用途，厂房管理人员和领料人核对签名。材料的储存及保管1物资的储存保管，原则上应以物资的属性、特点和用途规划设置仓库，结合仓库条件 ,采用不同

4、的方法分别存放,既要保证物资免受各种损害 ,又要保证物资的进出和盘存方便。凡吞吐量大的落地堆放，周转量小的用货架存放，落地堆放以分类规格的次序排列编号。2厂房管理人员对库存、代保管、待验物料以及设备、容器和工具等负有经济责任和法律责任。因此坚决做到人各有责，物各有主，事事有人管。仓库物资如有损失、贬值、报废、盘盈、盘亏等，仓管员应及时向上级领导报告， 分析原因，查明责任，按规定办理报批手续。未经允许一律不准擅自处理.仓管员不得采取 “发生盈时多送 ,亏时克扣”的违纪做法。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整

5、理 - - - - - - - 第 2 页，共 5 页 - - - - - - - - - 3保管物料要根据其自然属性,考虑储存的场所和保管常识处理，加强保管措施，务使物资不发生保管责任损失。同类物资堆放，要考虑先进先出，发货方便，留有回旋余地。4仓库实物帐按物资类别、品名、规格分类进行储存核算，只记数量，不记金额。根据入库单出库单等及时登记仓库实物帐，保证帐，物相符。记帐要字迹清楚，日清月结不积压、托收、月报及时。5.做好仓库与供应、销售环节的衔接工作,在保证生产供应等合理储备的前提下，力求减少库存量，并对物资的利用、积压产品的处理等提出建议。6.对于某些特殊物资 ,如易燃、易爆、巨毒等物资

6、，应指定专人管理，并做明显标志。7.仓管员应严格执行安全工作规定,切实做好防火防盗工作 ,定期检查维修避雷和消防等器材和设备，保障仓库和物资财产安全. 8.未按规定办理物资入出库手续而造成物资短缺、规格或数量不符合要求的和帐不符，厂长应承担由此引起的经济损失。9. 仓管员调动工作，一定要做好交接手续。移交中的未了事宜及有关凭证，要列出清单三份， 写明情况。交接双方签字， 部门主管见证，双方各执一份，存档一份， 事后发生纠葛仍由原交移人负责。对失职造成的亏损，除跟价赔偿外,还要给纪律处分。10所有发料凭证，厂房管理人员应妥善保管，不可丢失。二、备用金及借款程序管理名师资料总结 - - -精品资料

7、欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 3 页，共 5 页 - - - - - - - - - 1、借款管理的总体原则a、借款审批，实行谁签批谁负责的原则。b、借款管理，实行“前帐不清，后帐不借”的管理原则。2、借款审批权限：各部门因日常工作需要借款，经由本人申请并由本部门领导签字同意，交总经理审批同意。3、 备用金借款管理：a、备用金借款的办理程序：借款人提出书面申请，由所在部门主管核定备用金额度，经公司总经理审批同意后，方可在财务部办理备用金借款手续。b、公司员工因变换工作、辞职等，应首先结清备用金借款

8、手续。c、每一会计年度终了，须全数结清备用金，下一会计年度期初重新办理。上述相关规定，若遇到特殊情况，可视具体情况，经项目经理签字同意后，灵活变通处理。三、费用报销要求：1、报销人必须用蓝、黑墨水填写“费用报销单”，原始单据粘贴整齐，错落有致，注明原始单据张数，注明费用事项，并由费用报销人签字、 财务审核签字、 总经理签字， 于规定报销日期报销。2、报销人必须出具相应权限签批的凭据，财务部方可受理报销事宜。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 4 页，共 5 页 - - -

9、 - - - - - - 3、费用报销必须一次事项一单，注明用途。严禁撤单分次报销和多次事项混单报销。4、报销单所附原始凭证应当真实、有效、合法才予以报销。5、报销时领款人需在单据上的领款人处签字。6、报销人已办好有关审批手续需领取现金而不能亲自到财务室领取现金的， 需由报账人先电话通知财务负责人，在未接到电话通知前，出纳拒绝将现金支付给代办人。7、费用发生后，经办人应尽快办理报销手续。四、固定资产管理制度厂房所需购置的各种固定资产，均由公司统一调配或购置，不经公司批准不得擅自购买固定资产；厂房只有使用、管理权，没有所有权、处置权，应接受公司统一调配. 对于常用的低值易耗品及耗材，能重复利用的绝不能另行购买，厂房管理人员应对资产加强管理,杜绝浪费。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 5 页，共 5 页 - - - - - - - - -