出纳目标责任书.docx

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1、出纳目标责任书出纳目标责任书 为了规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效的监督，公司及员工相关的合法权益，依据中华人民共和国会计法企业会计准则制定本责任书，具体内容如下： 一责任期限 本责任书自年月日起年月日止 二岗位名称：出纳 三隶属部门：财务部 四直接上级：财务部经理 五岗位职责 1负责现金办理电汇信汇汇票等各项汇款业务，及时将支票汇票等存入银行，减少在途资金的数额。 2严格按照现金管理的有关规定使用现金，负责现金收付和保管并保证资金安全。根据复核后的记帐凭证办理日常现金收付业务，凡手续不完善的单据必须拒绝付款。对每

2、日现金流水进行记录，严格执行现金盘点制度，每日核对库存现金，不得挪用库存现金。杜绝预支现金白条抵库坐支收入等现象的发生。 3严格审核费用报销单据，费用报销单据必须有经手人证明人及审批人签名才能支付，对不真实不合法的原始凭证不予受理，对记载不准确不完整的原始凭证予以退回，要求更正补充。 4建立健全现金日记帐银行日记帐，严格审核现金及各种付款原始凭证，每日登记现金银行日记帐，做到帐实相符，日清月结。负责银行存款日记帐和对帐单的核对工作，按月编制银行存款余额调节表，确保准确无误，掌握大额款项的流动情况度并及时上报领导，清理未到帐项。 5负责现金余额的核对工作，保证现金日记帐的每日余额与当日库存核对无

3、误，月底帐面余额与报表及库存核对无误。 6根据需要购买支票等各种银行空白票据，输银行存款利息单对帐单等单据的领取以及帐户开立变更注销的相关手续。 7执行有价票据登记制，对所有未通达银行的汇票(承兑汇票银行汇票)登记清楚其来龙去脉。对现金支票转帐支票执行领用登记销号制度。 8根据需要预约情况汇总现金需用数额，及时通知，结算，保证每日资金用量如有多余款项应入存，保证每日库存不超过限额。 9负责分发职工工资，节日补助等福利款项，根据需要开具现金收据。 10对经手的收支业务逐笔登记后将相关票据交由记帐会计签收，保管并根据需要开具内外部收据。 11对记帐凭证进行整理装订归档，保证会计资料的安全完整。 12打印银行存款日记帐，按月与报表余额核对，确保无误后由总帐会计签章认可。 13据公司领导的需要，编制各种资金流动报表。 六奖惩 因粗心大意，造成在工作中出错，给公司带来不必要的损失，根据情节严重性，公司可保留追究其各项责任，或扣除其工资对工作积极认真负责，在工作中无任何差错，公司给予一定的经济奖励。 五附则 l若签订责任书的责任人发生变动，则责任由续任者重新签订本责任书 2本责任书一试两份，签约双方各持一份。 责任岗位： 总经理(签名)：责任人(签名)： 签订日期：年月日签订日期：年月日 2