商业银行考试题库终极版(经缩减)--11.doc

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1、如有侵权，请联系网站删除，仅供学习与交流第一章第二章第三章第四章第五章第六章第七章第八章 商业银行考试题库终极版(经缩减)-11【精品文档】第 33 页第九章 商业银行导论一、选择题：（可以多选）1、我国银行的主要从事的经营范围包括（bcd）A、 股票承销B、 吸收公众存款C、 发放贷款D、 提供票据结算业务2、 银行控股公司制的两种类型包括（ab）A、 非银行控股公司B、 银行控股公司C、 集团控股公司D、 资产管理公司制3、 代表股东执行股东大会建议和决定的银行内部组织结构或人员是（b）A、 银行行长B、 董事会C、 股东大会D、 各业务部门4、 银行的监事会的主要职责是（B）A、 对银行

2、业务经营提出质疑，选举董事会B、 代表股东大会对全部经营管理活动进行监督和检查C、 核对银行的日常账务项目，核查银行会计，信贷及其他业务是否符合当局的有关规定是否按照董事会的方针、纪律和程序办事。D、 是经办各项银行业务直接面对客户提供服务5、 美国与2010年7月通过的多德弗兰克华尔街改革和消费者保护法*的主要内容有：(cd)A、 商业银行与投资银行分业经营B、 设立存款保险机构C、 设立新的消费者金融保护局D、 设立新的破产清算机制，防止“大而不倒”的问题6、 世界各国对银行的监管主要包括（abcd）A、 银行业的准入B、 银行业资本的充足性C、 银行的清偿能力D、 银行业务的范围7、 下

3、列公司属于金融控股公司的是(Acd)A、 招商局集团B、 中国人民银行C、 工商银行D、 首创集团判断题：1、 在分业经营制下只有银行能够进行贷款业务（错）2、 资本主义商业银行的产生主要途径是高历代性质的银行演变为资本主义银行（错）3、 最早的股份制商业银行出现在意大利（错）4、 商业银行也是一种企业（对）5、 在分业经营情况下，商业银行能够吸收存款，投资银行、信托公司都不能吸收存款（对）6、 银行的贷款越集中其经营的风险必然越大（错）7、 联邦储备保险公司主要目的是确保金融机构的资本达到一定的充足率（错）8、 美国新金融监管改革中对场外衍生品市场进行了规范，纳入了监管的范围（对）9、 我国

4、政府对银行业的监管采用分业经营制（对）10、 我国不允许存在金融控股公司（错） 2、简答：如何认识一般商业银行在经济生活中的作用？（1）信用中介信用中介是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。这一职能的实质是通过商业银行的负债业务把社会上的各种闲散资金集中到银行，再通过商业银行的资产业务把它投向社会经济各部门。商业银行作为货币资本的贷出者和借入者实现货币资本的融通。（2）支付中介商业银行通过存款在账户上的转移代理客户支付，这样以商业银行为中心形成了经济社会无始无终的支付链条和债权债务关系（3）信用创造商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介职能的基础上产生的。商业银行利用吸收的存

5、款发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上贷款又转化为派生存款，在这种存款不提现或不完全提现的情况下就增加了商业银行的资金来源，最后在整个商业银行体系形成数倍于原始存款的派生存款!（4）金融服务随着经济的发展各个经济单位之间的联系更加复杂，各金融中介机构之间的竞争也日益激烈，人们对财富的管理要求也相应提高。商业银行根据客户的要求不断拓展自己的金融服务领域，如信托、租赁、咨询、经纪人业务及国际业务等，并在商业银行经营中占据越来越重要的地位!简答2请简要谈谈商业银行实行分行制的优缺点？分行制的特点是法律允许除了总行以外，在本市及国内外各地普遍设立分支机构。分行制的优点在于：分支机构多、分布广、业务分

6、散，因而易于吸收存款、调剂资金；可以充分有效地利用资本，同时由于放款分散，风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性分行制的缺点在于：容易造成大银行对小银行的吞并，形成“垄断”妨碍竞争，银行规模过大，内部层次、机构较多的管理困难。目前界上大部分的国家都实行分行制。简答3 请简要谈谈单一银行制的优缺点单一银行制也称独家银行制。它的特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。这种银行制度的优点是限制银行业垄断、有利于自由竞争、有利于银行与地方政府的协调，能适合本地区需要，集中全力为本地区服务。各银行的独立性和自主性都很大，经营较灵活，管理层次少，有利于中央银行进行管理和

7、控制。但这种银行制度本身也存在着严重的缺陷商业银行不设分支机构与现代经济的横向发展，商品交换范围的不断扩大存在着矛盾。同时，在计算机等高新技术大量应用的条件下，其业务发展和金融创新受到限制，银行业务多集中于某一地区、某一行业，容易受到经济发展状况波动的影响。筹资不易风险集中。银行规模较小、经营成本高、不易取得规模经济效益。5、请问随金融的发展政府为何要对银行业进行监管原因？政府之所以要对银行业实施监管，其原因在于银行业自身的经营特点。首先为了保护储蓄者的利益。银行吸收居民储蓄是开展银行业务的基本条件，但是社会公众无法做到对银行业全面和准确的了解，也无法判断银行业的经营状况，即在储户和商业银行之

8、间存在着严重的信息不对称。如果银行发生倒闭而使储户资金受到损失，其社会和经济后果都是非常严重的。其次政府对银行业实施监管的原因还在于银行是信用货币的创造者。在信用经济条件下，货币数量的多少与经济发展密切相关，一国经济增长率、失业率和通货膨胀率都受到信用规模的影响。最后当今世界各国的银行业正在向综合化方向发展银行业、证券业和保险业综合经营导致商业银行的概念在延伸，同时世界经济一体化又使得银行国际化进程在加快，这些都对政府实施银行业的监管提出了新的课题。简答7、谈谈你对商业银行与一般企业异同的认识。首先商业银行是一种企业。它具有现代企业的基本特征与一般的工商企业一样商业银行也具有业务经营所需的自有

9、资金也需独立核算，自负盈亏也要把追求最大限度的利润作为自己的经营目标。其次商业银行与一般的工商企业又有不同，它是一种特殊的企业。商业银行的特殊性主要表现在商业银行的经营对象和内容具有特殊性。一般工商企业经营的是物质产品和劳务，从事商品生产和流通；而商业银行是以金融资产和负债为经营对象，经营的是货币和货币资本。经营内容包括货币收付，借贷以及各种与货币运动有关的或者与之联系的金融服务。商业银行对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊。商业银行对整个社会经济的影响要远大于任何一个企业。同时商业银行受整个社会经济的影响也较任何一个具体企业更为明显。第二章判断题：我国商业银行发行优先股所得资金可以视为

10、商业银行的核心资本（错）在巴塞尔协议中，商业银行的资本核算中扣除了商誉（对）商业银行发行普通股时一定会稀释商业银行原有股东的权利（错）商业银行发行中长期债券所支付利息一般不缴纳所得税（对）商业银行发行固定利率长期债券后，市场利率下降，商业银行可以考虑重新发行债券回购现有长期债券（对）巴塞尔协议中核心资本比率指的是核心资本除以风险加权资产，最低资本要求是4%（对）银行业在扩张的过程中，只要银行能够做到新增业务利润大于零，银行就可以进行不停的扩张。（错）银行倒闭时，银行次级债券持有人的偿还顺序排在银行存款人之后，但是在银行股东之前。（对）一般而言，小银行的资本需要量会比大银行多，并且超额储备也会比

11、大银行保有的多（对）银行在确定资本需要量时会考虑很多的因素， 这些因素之间同时又相互影响，部分因素之间可能形成一个反馈的回路。（对）银行出售短期政府债券给另一方时，出售债券的一方的资本充足率上升。（错）简答题简答一 谈谈商业银行经营活动中面临的主要的几种风险。A信用风险信用风险是指银行的借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性。B利率风险金融市场上利率的变动使银行在筹集或运用资金时可能遭受的损失就是利率风险。利率风险主要表现为经济主体在筹集或运用资金时选择的时机或方式不当，从而不得不付出比一般水平更高的利息或收到比一般水平更低的收益C汇率风险由于汇率的变动而使银行所持有的资产和

12、负债的实际价值发生变动可能带来的损失就是汇率风险D操作风险这是指银行在日常经营中由各种意外事故、操作问题等引起的风险。操作风险存在于银行的各种经营项目和各个业务环节中，它产生的根源多与某种人为因素有关，从而决定了经营风险的多变性和不确定性。E.流动性风险这是传统商业银行的主要风险之一，是指商业银行掌握的可用于即时支付的流动性资产无法满足支付需要，从而使其丧失清偿能力的可能性。简答二 请问各国监管者为何要求银行保有一定比例的银行资本？银行资本的关键作用是吸收意外损失和消除银行的不稳定因素。资本可以吸收银行的经营亏损，保护银行的正常经营，以使银行的管理者能有一定的时间解决存在的问题，为银行避免破产

13、提供了缓冲的余地资本为银行的注册、组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金银行资本有助于树立公众对银行的信心。它向银行的债权人显示了银行的实力，对于高负债经营的银行业，市场信心是决定银行经营稳定性的直接因素。银行资本为银行的扩张银行新业务新计划的开拓与发展提供资金。许多银行的增长超出其开业时的设施的承受能力，追加资本的注入允许银行增加办公设备、增设分行，以便同市场的扩大保持同步发展。银行资本作为银行增长的监测者有助于保证单个银行增长的长期可持续性。因为监管当局与市场都要求银行的贷款及其他风险资产的增长与银行的资本保持一致。随着银行风险的暴露，银行吸收亏损的缓冲装置也必须相应扩大。相对资本而言，

14、贷款与存款业务增长过快的银行会从市场和监管部门接到降低增长速度或增加资本的信号。论述3. 新巴塞尔资本协议对我国银行风险资本监管的意义。新巴塞尔资本协议的主要精神是银行风险监管的三大支柱。第一支柱是最低资本要求。这一部分论述如何计算信用风险、市场风险和操作风险总的最低资本要求。第二支柱是监管当局的监督检查。第二支柱是针对银行业风险而制定监督检查的主要原则，风险管理指引和监督透明度及问责制度，其中包括如何处理银行账户的利率风险、信用风险、操作风险、如何加强跨境交流与合作和资产证券化等方面的指引。第三支柱是市场纪律。第三支柱是对第一支柱和第二支柱的补充。希望通过建立一套披露要求，以达到促进市场纪律

15、的目的，披露应便于市场参与者评价有关的资本、风险、风险评估程序以及银行资本充足率等重要信息。新巴塞尔资本协议的基本精神和技术方法对我国改革银行业治理结构、提高银行业风险资本监管水平具有重要而深远的影响，同时新协议更为严格复杂的监管要求对我国现有的银行业风险监管体系也提出了挑战。新的最低资本要求使中国银行业资本金不足的问题更加突出。许多发展中国家都存在银行业资本金不足的问题，我国也不例外。我国四大国有银行的资本金不足问题尤其明显。究其源头，银行不良资产的累积是重要原因。银行体系的不良资产是我国经济转轨过程中的产物之一，按照市场规则解决资本金不足的根本途径还是控制高风险的资产和业务，提高资产质量。

16、否则，尽管近期内我国没有实施“新巴塞尔资本协议”的计划，但在逐渐走向开放的国内金融市场中，资本金不足还是会影响我国银行与外资银行竞争的能力。内部评级法的提出促使我国着手建立完善的银行内部风险评级体系。内部风险评级体系是)新巴塞尔资本协议的核心之一。而这也是中国银行业风险管理较为薄弱，发展较为落后的环节。与先进的国际性银行相比，我国许多商业银行在评级方法%评级结果检验和评级制度建设上都存在相当差距，尤其在量化操作方面缺乏成熟，操作性强的模型程序和专业人员，银行之间也没有统一通畅的风险评估结果共享渠道，新协议的出台可为解决这些问题，更好地管理银行风险资本提供起点和基础。新协议的出台还是对银行风险管

17、理范围的扩充引导。我们从单一的信用风险管理转向全面风险管理。当前，我国的银行风险管理还是以信用风险管理为主，对市场风险和操作风险的监管缺乏重视，也缺少经验!但在现实银行经营活动中，各种风险是相互联系、共同作用的。因而在考察银行资本充足水平时，应综合考虑新协议提出的三类风险，推行全面风险管理的理念，真实反映银行资本的风险状况，为风险监管决策提供更可靠的依据。第四章 选择题1、 银行借入资金的渠道主要包括（ABCD）A、 再贷款B、 发行大额可转让定期存单C、 同业拆借D、 票据再贴现2、 银行的可以用来进行日常的各种支付和放贷活动的是（BC）A、 法定存款准备金B、 超额存款准备金C、 库存现金

18、D、 储户活期存款3、 以下各因素一定能够影响银行存款准备金比例的是（A）A、 央行法定存款准备金比率变动B、 存款的增加C、 贷款的增加D、 银行成本的增加4、 以下属于银行增加自身的银行的流动性供给的行为包括（ABCD）A、 卖出债券B、 争取储户存款C、 存放同业存款D、 向其他金融机构或者企业发债5、 以下指标能够反映银行的流动性能力的有（AB）A、 流动资产比率B、 核心存款比率C、 资本充足率D、 股权回报率6、 以下商业银行资产负债表上的项目可以归入广义的现金资产的是（ABCD）A、 同业银行存款B、 托收中的现金C、 超额准备金D、 法定准备金E、 客户存款7、 以下商业银行的

19、各项资产中一般而言收益率最高的是（C）A、 法定存款准备金B、 一年期国债C、 一年期贷款D、 超额存款准备金8、 银行借入资金的渠道主要包括（ABCD）A、 再贷款B、 发行大额可转让定期存单C、 同业拆借D、 票据再贴现9、 银行的可以用来进行日常的各种支付和放贷活动的是（BC）A、 法定存款准备金B、 超额存款准备金C、 库存现金D、 储户活期存款10、 以下各因素一定能够影响银行存款准备金比例的是（A）A、 央行法定存款准备金比率变动B、 存款的增加C、 贷款的增加D、 银行成本的增加11、 以下属于银行增加自身的银行的流动性供给的行为包括（ABCD）A、 卖出债券B、 争取储户存款C

20、、 存放同业存款D、 向其他金融机构或者企业发债12、 以下指标能够反映银行的流动性能力的有（AB）A、 流动资产比率B、 核心存款比率C、 资本充足率D、 股权回报率13、 银行在出现流动性缺口的时候，银行管理者不是依靠收缩资产规模、出售资产，而是通过主动负债的方式来满足流动性需求，扩大经营规模，这样的是（）的流动性管理方式A、 遵循保守型原则B、 遵循成本最低原则C、 进取型原则D、 收益最大化原则14、 以下会增加银行流动性需求的因素有（AD）A、 客户提取存款B、 客户偿还贷款C、 银行贷款证券化D、 向股东派发现金股利15、 以下会增加银行流动性供给的因素有（BC）A、 向银行股东派

21、发股票股利B、 银行获得客户存款C、 银行发行债券D、 中央银行向银行进行正回购16、 银行需求预测的因素法中，影响预期贷款变化的主要因素有（AC）A、 国民生产总值的预期增长率B、 个人收入预期增长率C、 企业预期利润率D、 汇率17、 商业银行库存现金与中央银行的超额准备金之和被称为（）A、 可用头寸B、 可贷头寸C、 基础头寸D、 风险头寸简答题：如果你是一个银行的外部分析师，你可以从哪些方面来看待银行流动性需求管理的效果，以及是否有出现流动性风险的迹象？答：(1)公众对银行的信心。如果社会公众认为银行运作出现了一些危险信号,就会丧失对银行的信心,这表明银行将流失存款,从而使银行的现金枯

22、竭,进而不能偿付债务。(2)银行股票价格是否稳定。当银行股票价格下跌时,可能意味着投资者认为银行存在现实的或者预期的流动性风险。(3)发行大额可转让定期存单以及其他负债是否存在风险溢价。当一家银行相对于其他具有相同规模和相似所在地的银行以更高的价格吸收定期存款与储蓄存款或者对货币市场负债支付过高的利息率时,这就意味着社会公众相信该家银行可能面临着流动性危机,希望以更高的借入成本来实现其风险溢价。(4)出售银行资产有无损失。如果银行出售资产产生了大量的损失,这往往意味着银行存在着流动性危机。(5)能否满足客户的合理贷款需求。如果银行拒绝了合格客户的合理且具有潜在收益的贷款需求,这很可能是迫于流动

23、性短缺的压力。(6)是否频繁地从中央银行借款。当银行流动性不足时,可能会被迫频繁地向中央银行借款。2、请问银行现金资产的构成都包括哪些项目？(1)库存现金。这一部分现金是银行为了满足日常交易之需而持有的通货。 (2)托收中的现金。托收中的现金是在银行间确认与转账过程中的支票金额。(3)在中央银行的存款。在中央银行的存款是指商业银行存放在中央银行的资金,也被称为存款准备金。 (4)存放同业存款。存放同业存款是指存放在其他银行的存款。3、请问法定准备金的计算两种方法以及两种计算方法的适用范围是什么？法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。计算准备金的方法有两种:一种是滞后准备金计算法,

24、主要适用于对非交易性账户存款准备金的计算;另一种是同步准备金计算法,主要适用于对交易性账户存款准备金的计算。(1)滞后准备金计算法。滞后准备金计算法是根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量的方法。由于非交易性存款账户(如银行的定期存款等)的余额变动幅度相对较小,因此这种方法主要适用于银行对非交易性账户存款计算存款准备金。按照这种方法,银行应根据两周前的存款负债余额来确定目前应当持有的准备金数量。因此,银行可将两周前的7天作为基期,以基期的实际存款余额为基础,计算准备金持有周应持有的准备金的平均数。(2)同步准备金计算法。同步准备金计算法的基本原理是以本期的存款余额为基础,计算本期的准备金需

25、要量。这种方法主要适用于计算商业银行的交易性账户存款准备金。交易性账户余额的变化幅度较大,商业银行应该根据本期存款余额的实际状况,计算所需上缴的准备金数额。5. 请简要说明银行预测流动性时资金结构法的主要内容资金结构法是通过分析存贷款资金结构及其变化趋势来预测未来的流动性需求。存款是银行资金来源的主要组成部分。商业银行的存款按其被提取的可能性可以分为三类:(1)第一类为游动性货币负债,是指对利息率变动极为敏感的存款和借入款。银行必须随时应付它们的提现。(2)第二类为脆弱性货币负债,是指大额存款和非存款负债账户。这部分资金在近期内有可能被客户提取,银行必须保留足够的流动性资金。(3)第三类为稳定

26、性货币负债,是指被提取的可能性很小的那部分资金,可为银行较长期、比较稳定地利用,被称为核心存款或核心负债。对这部分资金,银行只需保留少量的流动性资金。以上三种资金来源因稳定性不同,银行需要为其提取的流动性资金比例也会有所不同。通常说来,为流动性强的负债所保持的流动性资金准备率较高,而为流动性较弱的负债保持的流动性资金准备率较低。根据各类负债的总额及银行制定为其保持的流动性资金准备率就可计算出该行流动性需求的总量。第五章一、 判断题1. 商业银行可以在评估关系人信用后，只有信用合格的情况下，才能给关系人发放信用贷款;发放担保贷款的放款条件也不能优于其他借款人同类的贷款条件。（错）2. 信贷集中仅

27、指的是贷款集中于某一个行业或集中于某一类贷款(如房地产贷款)。信贷集中有损于银行经营的安全,一旦借款人发生风险,银行会受到损失。（错）3. 普通呆账准备金无法反映贷款的真实损失程度,它不仅与贷款的总量有关,而且与贷款的实际质量有关，当总量越多，质量越差，那么普通呆账准备金就越多（错）4. 逾期（含展期后逾期）90天以内的不良贷款，应列为催收贷款，在逾期贷款项下单独统计和上报。（对）5. 中国人民银行按监管职责对商业银行不良贷款的认定工作和贷款质量的真实性进行监管，中国人民银行总行负责对国有独资商业银行、股份制商业银行总行的监管，中国人民银行分支机构负责对辖区内国有独资商业银行、股份制商业银行分

28、支机构和城市商业银行的监管。（对）6. 贷款未逾期则不需要列入呆滞贷款。（错）二、 选择题1、 以下属于贷款协议的主要要数是（ABCD）A. 贷款金额、期限、贷款用途的规定。B. 利率与计息方式C. 担保与抵押品描述D. 违约约定2、商业银行的贷款审查通常由独立的部门去完成，基本的贷款的审查内容是（ABCD）A、借款人的财务状态与还款能力B、银行对于抵押和担保的控制程度以及抵押品的价值C、贷款文件的完整性和贷款政策的一致性D、贷款的手续合法性、合规性3、下列哪几种方法可以作为银行提取呆坏账准备金的方法（ABCA、按贷款组合余额的一定比例提取B、对各类贷款按不同比例提取C、按贷款组合的不同类别提

29、取的特别准备金D、按实际贷款呆坏账发生来提取100%的准备金三、 简答题1、 银行贷款进行贷款的五级分类是哪五类？中国人民银行制定的贷款五级分类法可以帮助信贷人员准确判断贷款的类别以及主要特征是：主要特征正常类借款人有能力履行承诺,并对贷款的本金和利息进行全额偿还,没有问题贷款关注类净现金流量减少借款人销售收入、经营利润在下降,或净值开始减少,或出现流动性不足的征兆借款人的一些关键财务指标低于行业平均水平或有较大下降借款人的还款意愿差,不与银行积极合作贷款的抵押品、质押品价值下降银行对抵押品失去控制银行对贷款缺乏有效的监督等次级类借款人支付出现困难,并难以按市场条件获得新资金借款人不能偿还对其

30、他债权人的债务借款人内部管理问题未解决,妨碍债务的及时足额偿还借款人采取隐瞒事实等不正当手段套取贷款可疑类借款人处于停产、半停产状态固定资产贷款项目处于停缓状态借款人已资不抵债银行已诉诸法律来收回贷款贷款经过重组仍然逾期,或仍然不能正常归还本息,还款状况没有得到明显改善等损失类借款人无力还款,抵押品价值低于贷款额抵押品价值不确定借款人已彻底停止经营活动固定资产贷款项目停止时间很长,复工无望等2、 银行在对所有贷款进行了分类之后，银行如何量化评价自身的贷款的整体质量？当银行对所有贷款都进行了分类之后,银行整体贷款可以通过若干个指标进行量化。 1.不良贷款余额/全部贷款余额不良贷款是次级类、可疑类

31、、损失类三类贷款的总称。不良贷款余额与全部贷款余额的比例可以说明银行贷款质量的恶化程度。如果进行细致的划分,还可以用以下比率:(1)次级类贷款余额/全部贷款余额。(2)可疑类贷款余额/全部贷款余额。(3)损失类贷款余额/全部贷款余额。通过以上比率的计算,可以更清楚地反映银行不良贷款的分布,以便找到问题的集中点。 2.(正常类贷款余额+关注类贷款余额)/全部贷款余额这一比率反映的是贷款的总体安全程度。当然,也可以分别反映:(1)正常类贷款余额/全部贷款余额。(2)关注类贷款余额/全部贷款余额。正常类贷款比例和关注类贷款比例还能够反映贷款的变化趋势。如果关注类贷款比例在增长,则说明银行贷款安全程度

32、在降低。 3.加权不良贷款余额/(核心资本+准备金)加权不良贷款余额的计算首先要确定不同种类贷款的风险权重,中国人民银行提供的参考权重指标是:正常类1%,关注类3%5%,次级类15%25%,可疑类50%75%,损失类100%。用加权不良贷款余额与核心资本和准备金之和进行比较,能够反映银行资本可能遭受侵蚀的程度和银行消化这些损失的能力。 4.其他比率下列指标能更直接地反映贷款的质量:(1)逾期贷款余额/全部贷款余额。(2)重组贷款余额/全部贷款余额。(3)停止计息贷款余额/全部贷款余额。这些曾是我国长期用来监测银行贷款质量的指标。评价银行贷款质量的指标不仅能使银行对贷款的风险管理状况有清楚的了解

33、,更重要的是,银行根据评价结果可以找出问题所在,进一步提高贷款的风险管理水平。此外,银行使用连续的评价指标可以进行历史比较,发现银行贷款管理的趋势;同时,也可以进行同业比较,明确自己的竞争地位。1. 银行将贷款从偿还的可能性来进行分类的贷款五级分类是哪五级？贷款分类是指银行的信贷分析和管理人员,或监管当局的检查人员,综合能获得的全部信息并运用最佳判断,根据贷款的风险程度对贷款质量做出评价。五级分类法就是按照贷款的风险程度,将贷款划分为五类,即正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类。(1)正常类。借款人能够履行合同,有充分把握按时足额偿还本息。(2)关注类。尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但是

34、存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。(3)次级类。借款人的还款能力出现了明显的问题,依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息。(4)可疑类。借款人无法足额偿还本息,即使执行抵押或担保,也肯定要造成一部分损失。(5)损失类。在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回,或只能收回极少部分。2. 论述：请问银行如何才能尽可能早的发现问题贷款，可以检查哪些信号？银行在发现问题贷款方面,可以有三条防线:信贷员、贷款的复核和外部检查。信贷员是发现问题贷款的第一道防线，信贷员负有向银行有关部门报告贷款出现问题的责任。贷款复核是发现问题贷款的第二道防线,但贷款复核并不经常进行,对一笔贷款

35、的检查可能每年只有一次。因此,尽管这种方法可能很有效,但往往不够及时。第三道防线是外部检查。如果外部检查时查出了问题贷款,通常就太晚了。这时,借款人已无力还款,以至于银行的种种约束力都失效。一笔贷款在变成银行的真实损失之前会有一段时间,银行要善于从早期信号中尽早发现问题,特别是那些财务信号。早期的财务信号主要有:(1)杠杆作用。负债权益比率是最容易发现问题的指标,当这一比率超过行业平均值时,就应引起银行的注意。(2)获利能力。当借款人没有足够的获利能力时,银行就要对该借款人的生存能力表示怀疑了。衡量企业获利能力的指标有很多,但总资产收益率指标也许是最好的。(3)流动性。有许多关键性指标可以用来

36、测试企业的流动性,如流动比率、速动比率、应收账款周转率、存货周转率等,但必须综合使用。以上财务信号的获得会有一个滞后时间,因此,银行接收财务报表的频率是至关重要的。银行如果不能获得足够的财务信号,那么发现问题贷款就要依靠非财务信息。非财务信息的早期信号也很多,主要有:(1)企业管理风格的改变。这涉及企业的管理能力,如有无充分的计划、有无管理发展的能力、重要的人事变动等。(2)行业、市场或产品的变化。企业管理层的一项主要责任是预期和计划未来的变化。银行要确信借款人的管理层能够清楚地认识到自己所处的环境变化并去预测这些变化。(3)信息获取的变化。银行应从借款人那里获得的财务数据发生拖延或不充分以及

37、银行只能勉强获得这些信息就是不好的征兆。3. 论述二、请问在银行发现问题贷款时，银行一般采用什么程序来处理这些问题贷款？答：当一笔贷款被确认为是问题贷款时,银行和借款人就要相应采取有效措施防止问题贷款变成真实的损失。对于问题贷款,银行首先会与借款人会面,商讨合作的可能性,如果可能的话,银行认为以挽救一个企业可以会继续向借款人注入新的资金。当然,新注入的资金必须保证非常安全，否则这一举动就是不明智的。当不能选择追加资金方案时,银行和企业还可以协商制定一个双方同意的政策。该政策包括以下几个方面:(1)减债程序和时间限制。此举的目的是确定还款金额和还款时间。此时,借款人必须制定财力计划,尤其是现金预

38、算。银行要给借款人一定压力,迫使其做出还款计划。(2)增加抵押品、担保人、第二抵押。当发现问题贷款后,银行要检查所有的文档以进行修正。如果抵押品不足,应商议额外的安全措施,如延长期限或追加额外资金。(3)索取财务报告。在问题贷款发生时,精确和及时的财务报告是必不可少的,这些报告包括月报,应收、应付账龄,存货报告等。如果财务报告发生延期现象,就意味着问题的进一步恶化,应引起银行的注意。(4)立即监控抵押品和借款人。银行要定期和经常对抵押品及借款人进行检查,这有助于确保抵押品的安全和加强与借款人的联系。(5)建立损失安全点。这是指银行对问题贷款的处理建立起应急计划,一旦企业不能完成还款计划,立即就

39、企业将损失多少资本金、如何进行清算等建立双方一致的协议,达成一致同意的损失安全点。如果到达贷款损失的地步,借款人会自动清算企业,银行要能控制这一局面。当银行与企业无法实现上述目标时,则只有清算最后一种选择了。在清算过程中,包括对借款人提供的抵押品的处置、担保人需完成的担保责任等,可能都要在法庭上解决,因此,律师的作用是很关键的。即使借款人被破产清算,银行仍然可能会遭受贷款损失,这部分损失的贷款就成为银行的呆账。但在银行账上被注销的贷款并不意味着现实中已经完全无法收回,其中有一部分贷款仍是有希望收回的。对于这一部分贷款,银行还是要定期对它们进行审核,以期待收回的可能。其实,任何已冲销的贷款都有收

40、回的可能性,它们的收回对银行的利润有直接影响,如果在定期检查中发现了一点收回的希望,银行就要马上制定收回计划,并付诸实施。简答，在银行开展企业贷款的业务过程中，银行应该考虑哪些基本的内容，才能在最大限度的使得银行能够安全贷款？贷款政策也会有所不同,但基本内容如下。1.贷款业务的发展战略它是银行贷款业务开展的指导思想,银行制定贷款业务发展战略要和自身的能力相符, 2.贷款审批的分级授权银行对每位有权审批贷款的人员或组织决定他们的贷款品种和最高贷款限额。贷款审批分级授权确定以后,各级信贷人员不得越权发放贷款。3.贷款的期限和品种结构、规模定价以及集中度贷款政策中要明确规定银行可接受贷款的最长期限,

41、并注意贷款期限与融资项目生产周期和资产转换周期的一致性。银行发放贷款的规模要受其资金来源和资产组合状况的制约,而不是无限制的。在银行的贷款政策中要明确贷款的价格形成,保证银行的利益。信贷过于集中有损于银行经营的安全,一旦借款人发生风险,银行会受到损失。4、.贷款的担保政策在担保政策中要明确担保的方式,规定抵押品的鉴定和评估方法,确定抵押率,以及担保人的资格和还款能力评估等。5.贷款档案的管理政策贷款档案是银行贷款管理过程的详细记载,直接反映贷款的质量。6.贷款的审批和管理程序银行要制定书面的贷款审批和管理程序,对贷款进行指导和管理。7、贷款的日常管理和催收政策银行对贷款的日常管理关系到借款的质

42、量,贷款政策中会规定如何与借款人保持联系、了解借款人的业务情况和财务情况等。有效的贷款回收和催收制度可以帮助银行最大限度地减少损失。8.对所有贷款质量评价的标准按风险程度对贷款加以评价是保证贷款安全的重要措施。9.对不良贷款的处理即使有再好的贷款政策也会出现不良贷款,因此,合理、有效的处理措施是必要的。一份好的贷款政策文件可以明确有关信贷人员的责任和义务,满足银行监管部门的要求,最大限度地降低银行的风险。同时,贷款政策文件又必须具有一定的灵活性。第六章 企业贷款一、 判断题1、 银行发放短期贷款可没有抵押品，但是发放长期贷款必须有抵押品（错）2、 在短期贷款中，初次借款的公司应提交公司章程 。

43、 (对)3、 临时性贷款具有短期周转、长期使用的特点。(错)4、 在项目融资中，项目发起人负有无限债务责任。(错)5、 银行的公司信贷的对象只能是企业法人。(错)6、 商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。 ()对7、 抵押协议一旦正式签署，立即生效。(错)8、 保证方式包括一般保证和连带责任保证两种方式。 (对)9、 在长期贷款项目中，除非银行同意，提款期内未提足的贷款过后不能再提。 (对)10、 在固定资产投资确实缺少资金时，借款人可以将流动资金贷款用于固定资产建设。(错)11、 银行有权检查借款人是否按协议约定的用途使用贷款。(对 )三、选择题1、 以下属于短期贷款的是（D）A

44、、循环信贷B、项目贷款C、流动资金贷款D、一年以下的贷款2、 按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括(A )。A、自营贷款B、基本建设贷款c、技术改造贷款D、流动资金贷款3、 根据真实票据理论企业长期投资的资金不应来自(B )。A、留存收益B、流动资金贷款C、发行长期债券D、发行新股票4、 超货币供给理论的观点不包括(C )。A、随着货币形式的多样化非银行金融机构也町以提供货币B、银行应该超出单纯提供信贷货币的界限，提供多样化的服务C、银行不应从事购买证券的活动D、银行可以开展投资咨询业务5、 根据真实票据理论带有自动清偿性质的贷款是(D )。A、消费贷款B、不动产贷款C、长期设备贷款D、以商业

45、行为为摹础的短期贷款6、 在评价借款企业的信用时，非财务因素中描述正确的是（B）A、企业如果出于一个行业的成熟期，那么它面临的竞争就越小，企业盈利就会较高，这种企业是银行重点争取的对象B、银行评价企业信用时，如果遇到处于周期性行业的企业，那么企业就需要关注经济处于周期的位置然后综合考虑是否给予贷款C、在一个行业的扩张过程中，企业具有较大的发展空间，所以银行就要以更多的贷款资金来支持企业的发展，维护客户关系，银行不应该因为企业发展中存在问题而不给予贷款D、银行在给予企业贷款的时候会重点考察企业的股东方，只要股东方是国有央企，那么还款就有财政资金的保证，银行就可以给予该企业贷款7、 在评价借款人的

46、经营风险的时候，下述的描述正确的是（B）A、甲企业是制造易拉罐的体液，如果甲企业通过兼并收购垄断了所有易拉罐的生产，那么甲企业暂时不会受到市场的竞争B、甲企业采用现代化的管理模式，各部门领导人能力出众，并且能够形成较好的互补，公司员工团结合作，并处于行业的高速发展期。银行应该对A企业高度关注并给予恰当支持。C、甲企业董事长、总经理、总裁、财务总监由一人兼任，在董事长的英明指导下，甲企业发展迅速。B企业董事长、总经理、总裁、财务总监分由各人兼任，乙企业由于四人意见经常相左，发展并不快，但是四人已经共事三年并愿意继续共事。相比之下同等条件下银行更可以放心给予甲企业贷款D、甲企业产品销售非常火爆，甲企业要求扩大规模进行生产，并向银行提出贷款，那么银行可以向甲企业进行贷款。8、 银行在考虑贷款的风险的时候会考虑担保的问题，银行应该考虑担保的哪几个方面？（ABCD）A担保品的所有权以及合法性B、担保品的市场价值C、银行对担保品的价值的控制力D、担保品的变现能力9、 下列企业借款的理由银行可以认为合理的是（BCD）A、实业企业进行股票投资缺乏资金B、企业更新设备，固定资产价格上涨，折旧不足以支付购买价款引起的借款C、企业由于季节性收购粮食引起的借款D、企业销售增长，占有较多资金，但是利润率未有下降10、 您认为以