短期筹资管理学与财务知识分析策略.pptx

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1、1第七章第七章 短期筹资短期筹资第七章第七章 短期筹资短期筹资2第七章第七章 短期筹资短期筹资第一节第一节 短期筹资策略短期筹资策略3第七章第七章 短期筹资短期筹资一、短期筹资的特点一、短期筹资的特点4第七章第七章 短期筹资短期筹资二、短期筹资策略二、短期筹资策略流动资产临时性流动资产（季节性临时性需要）永久性流动资产（长期稳定需要）临时性流动资产短期负债筹资永久性流动资产长期负债和股权筹资5第七章第七章 短期筹资短期筹资二、短期筹资策略二、短期筹资策略6第七章第七章 短期筹资短期筹资流动资产组合策略（稳健型）流动资产组合策略（稳健型）77-10.rmvb二、短期筹资策略二、短期筹资策略7第七

2、章第七章 短期筹资短期筹资流动资产组合策略（激进型）流动资产组合策略（激进型）77-11.rmvb二、短期筹资策略二、短期筹资策略8第七章第七章 短期筹资短期筹资二、短期筹资策略二、短期筹资策略流动资产组合策略（折中型）流动资产组合策略（折中型）77-12.rmvb9第七章第七章 短期筹资短期筹资二、短期筹资策略二、短期筹资策略10第七章第七章 短期筹资短期筹资二、短期筹资策略二、短期筹资策略11第七章第七章 短期筹资短期筹资第二节第二节 短期筹资方式短期筹资方式12第七章第七章 短期筹资短期筹资（一）应付账款筹资（一）应付账款筹资一、商业信用一、商业信用13第七章第七章 短期筹资短期筹资一、

3、商业信用一、商业信用14第七章第七章 短期筹资短期筹资购买98 000（付款）购买100 000 （付款）应付账款筹资一、商业信用一、商业信用0 10 20 300 10 20 3015第七章第七章 短期筹资短期筹资一、商业信用一、商业信用16第七章第七章 短期筹资短期筹资扣实际利率放弃现金折%72.361030360%21%2率利际实放弃现金折扣一、商业信用一、商业信用折扣期限信用期限折扣率折扣率360117第七章第七章 短期筹资短期筹资一、商业信用一、商业信用18第七章第七章 短期筹资短期筹资（二）应付票据（二）应付票据一、商业信用一、商业信用19第七章第七章 短期筹资短期筹资一、商业信用

4、一、商业信用20第七章第七章 短期筹资短期筹资（三）预收账款与其他应付款（三）预收账款与其他应付款一、商业信用一、商业信用21第七章第七章 短期筹资短期筹资二、短期银行借款二、短期银行借款22第七章第七章 短期筹资短期筹资二、短期银行借款二、短期银行借款23第七章第七章 短期筹资短期筹资二、短期银行借款二、短期银行借款24第七章第七章 短期筹资短期筹资二、短期银行借款二、短期银行借款25第七章第七章 短期筹资短期筹资银行借款实际利率银行借款实际利率实际利息二、短期银行借款二、短期银行借款11nn年名义利率实际利率利息借款面值利息26第七章第七章 短期筹资短期筹资%7 .231%788. 1112年有效利率二、短期银行借款二、短期银行借款27第七章第七章 短期筹资短期筹资思思 考考 题题28第七章第七章 短期筹资短期筹资