2022理财规划师历年真题9辑.docx
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1、2022理财规划师历年真题9辑2022理财规划师历年真题9辑 第1辑个人及家庭财务管理中,理财规划更倾向于处理现金而不是将来可能会有的收入。答案:错解析: 客户房产的租金收入属于( )。A工资薪金所得B奖金C佣金D投资收入正确答案:D关于继子女对继父母有无赡养义务,下列说法正确的是()。A:如果继父母与继子女未形成教育抚养关系,继子女对继父母有赡养义务B:如果继父母与继子女形成了教育抚养关系,继子女对继父母有赡养义务C:即使继父母与继子女形成了教育抚养关系,继子女对继父母也没有赡养义务D:不管继父母与继子女是否形成教育抚养关系,继子女对继父母都有赡养义务答案:B解析:继子女对继父母有无瞻养义务
2、,要看双方是否形成了事实上的抚养教育关系。如果继父母与继子女未形成抚养教育关系,双方的关系就仅为姻亲关系,不发生父母子女之间的权利义务关系,继子女对继父母就没有赡养的义务;若形成了抚养教育关系,则继子女对继父母就有赡养的义务。APT理论的创始人是()。A:马柯威茨B:威廉C:林特D:史蒂夫罗斯答案:D解析:假设存在事件A与事件B,则关于这两个事件之间的关系表述正确的是()。A:若A和B不可能同时出现,则互为互不相容事件B:若A和B至少有一个出现,则表示两事件的积C:A的出现与否与B出现没有任何关系,则表示互为独立事件D:若A包含B,则只要A出现,B就会出现E:若A和B为互补事件,则样本空间中只
3、包含A和B答案:A,C,E解析:在我国,为防止被保险人在重复保险下获得额外利益,会采取()方法在不同的保险人之间进行分摊。A:比例责任制B:责任限额制C:顺序责任制D:责任分摊制答案:D解析:税收的特征中,()指在征税之前,以法的形式预先规定了课税对象、课税额度和课税方法。A:固定性B:强制性C:无偿性D:灵活性答案:A解析:本题考查的是税收的固定性。它主要指在征税之前,以法的形式预先规定了课税对象、课税额度和课税方法等。2022理财规划师历年真题9辑 第2辑治理通货膨胀的政策主要有()。A:控制货币供给B:推行减税政策C:调节和控制社会总需求D:减少商品有效供给E:实行物价管理制度答案:A,
4、B,C,E解析:通货膨胀的治理应该是多方面综合进行的,主要包括:控制货币供应量是一个最基本的对策;调节和控制社会总需求;增加商品的有效供给,调整经济结构;其他政策,诸如限价、减税、指数化等。共用题干所谓丁克家族是由英文“Dink”(即“DoubleIncomeNoKids”)翻译而来,意指夫妇双方都有收入,但是不愿意生育子女,不需要为后代留下遗产,经济压力小,生活方式比较现代。这呈现现代人的一种生活方式。上官夫妇就想有这样的生活方式,他俩还有30年退休,估计退休后会生活25年。考虑到各种因素,退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出15万元用于一年的生活支出。另外,假设退休后每年还有5万元的
5、收入(为方便计算,假设收入出现在年初)。目前上官夫妇的房产价值8万元,房产价值的增长率为每年7%,待退休时,上官夫妇准备将房产变卖,租房居住。为积累退休养老的基金,上官夫妇准备采取“定期定投”的方式建立退休养老基金,同时构建了每年增长7%的投资组合。根据案例回答2125题。目前的8万元的退休养老资金在退休后会变成()元。A:185731B:608980C:976839D:399093答案:B解析:将退休后的支出折现至刚退休时其价值=15+15/(1+7%)+15/(1+7%)24=187(万元)。将退休后的收入折现至刚退休时其价值=50000+50000/(1+7%)+50000/(1+7%)
6、24=623467(元)。目前的8万元的退休养老资金在退休后的价值=80000*(1+7%)30=608980(元)。夫妇俩还需要准备的退休资金=1870040-623467-608980=637593(元)。夫妇俩每年的投资额=637593/1+(1+7%)+(1+7%)2+(1+7%)29=6750(元)。共用题干杨女士大学毕业两年,现就职于一事业单位。虽然工作相对稳定,待遇也不错,并且杨女士已经做出了一些成绩,但是她总觉得自己还很年轻,不甘于平淡的生活。看着许多以前的同学在外企做得有声有色,自己也想跳槽试试。并且前几天一家跨国公司已经向她发出了邀请,杨女士更是蠢蠢欲动。但是最近在办公室里
7、听到快要退休的一些同事说到退休金什么的,觉得对于自己来说稳定一点的工作好像起码可以确保自己以后的生活不会太差。一方面是自己的职业规划问题,另一方面是自己将来退休后的生活问题。对于这两个问题,杨女士都不太清楚,但又觉得两者成了自己目前选择的矛盾之源,不知道如何权衡。经同学介绍,杨女士找到了一位资深的理财规划师进行了详细的咨询。根据案例回答1924题。职业选择是整体职业规划中最为重要的阶段。面对处于迷茫状态的杨女士,理财规划师建议她完全可以根据职业规划的四个步骤自主进行规划,解决目前的难题,在职业规划的过程中不需要()。A:搜集个人的全部信息B:调查所有行业的状况C:确认可能的工作并且评估这些工作
8、D:递上简历并准备面试答案:B解析:理财规划师关注的是客户财富的增减和现金流的出入,不可避免地要涉及客户的职业及其发展问题,尤其为客户提供的有关养老规划的建议,基本上都是建立在对未来职业和现金流的预期上。根据Ginsberg,Ginsburg,AxelredandHerma理论,在人的职业选择这个过程中个体要经过三个阶段:幻想阶段、试验阶段和现实阶段。其中,现实阶段横跨了青少年中期和青年时期,它也有三个阶段:探索阶段、具体化阶段和实施阶段。在探索阶段,青年们开始将他们的职业选择限制在个人喜好、技术和能力上。在具体化阶段,一个具体的职业选择被确定。并在接下来的实施阶段,开始选择能够实现这个职业目
9、标的教育。所以,目前杨女士应处于现实阶段。大量的研究都支持霍伦的职业象征论,但也有不同意见,其中最重要的一个是建立在偏见的产生的基础之上的,因为妇女通常只产生三种个性类型:艺术型、社会型和传统型。霍伦将这归结为社会因素,认为是社会最终将妇女引导到那些“妇女主宰”的职业中去的。职业规划的过程包括四个步骤,即个人、选择、匹配和行动。在职业规划的过程中需要调查一个人所喜欢的行业的状况,而非所有行业的状况。根据题意,在25岁到30岁之间每年拿出2500元用于以后的退休养老,假设投资收益率为12%,则N=6,I/YR=12,PMT=-2500,利用财务计算器可得FV20288(元)。在31岁到65岁之间
10、不进行额外投资,由N=35,I/YR=12,PV=-16230.38,利用财务计算器可得65岁岁末的时候投资额可以增值到FV1071199(元)。根据题意,N=35,I/YR=12,PMT=-2500,利用财务计算器可得FV1079159(元),即从31岁到65岁(岁末)35年间的投资在65岁(岁末)时可以增值到1079159元。 理财规划师通常需要给客户做现金规划,其中需要编制客户的家庭收入支出表,下列四项中不属于编制家庭收入支出表需要遵循的原则是( )。A真实可靠原则B明晰性原则C充分反应原则D预测性原则正确答案:D 上述换房子的情况下,老耿夫妇退休后每月的生活费可以达到( )元。A315
11、6B2477C5516D4463正确答案:D 下列关于通货膨胀的说法不正确的是( )。A流通中的货币增加可能导致通货膨胀的发生B通货膨胀的本质原因是由于货币供应过多而引起货币贬值C通货膨胀的度量通常使用价格指数D通货膨胀对经济发展没有任何益处正确答案:D 风险和收益相关,风险高的投资项目必然会获得高收益。( )A正确B错误正确答案:B2022理财规划师历年真题9辑 第3辑 接上题,x的方差( )。A0.95B0.785C1.9D1.57正确答案:D张三是个有爱心的人,看到贫困地区的孩子生活在危房下,遂萌发了为他们购买保险的念头,遭到保险公司的拒绝,助理理财规划师解释正确的是()。A:保险利益应
12、为合法的利益B:保险利益应为经济上的利益C:保险利益应为客观的确定的利益D:保险利益是保险合同的客体答案:D解析:保险利益是保险合同当事人的权利义务所指向的对象,是保险合同的客体。可保利益是指投保人或被保险人对保险标的所具有的法律上承认的利益。只有对保险标的具有保险利益的人,才具有投保人的资格,投保人具有保险利益是保险合同生效的依据和条件。个人将其所得通过中国境内的社会团体、国家机关向教育和其他社会公益事业以及遭受严重自然灾害的地区、贫困地区捐赠,捐赠额未超过纳税义务人申报的应纳税所得额的30%的部分可以从其()中扣除。A:应税收入B:应纳税所得额C:税前收入D:税后收入答案:B解析:本题考查
13、的是捐赠收入的免除办法。上述捐赠,其捐赠额未超过应纳税所得额的30%的部分,可以直接从应纳税所得额中扣除。在一份遗嘱中,下列()说法是正确的。A:遗嘱人可以指定法定继承人以外的人为继承人B:应当列明遗嘱人的财产清单C:必须指定遗嘱执行人D:再指定继承人可以和继承人一起参加继承E:遗嘱人可以对遗嘱继承人附加一定义务答案:B,E解析:张小姐2022年共取得税后收入1000000元,年终结余500000元,则其结余比率为()。A:0.4B:0.5C:0.6D:0.45答案:B解析:本题考查结余比率的计算方法。结余比率=结余/税后收入,结余比率=500000/1000000=0.5。接上题,如果二人于
14、2022年9月起诉离婚,则二人的婚姻属于()。A:无效婚姻B:可撤销婚姻C:有效婚姻D:不确定答案:D解析:国民生产总值(GDP)=C+I+C+(X-M),公式中的/包括( )。A固定资产投资和存货投资B国家投资和地方投资C实物投资和现金投资D企业投资和政府投资答案:A解析:用支出法核算GDP,GDP包括四个部分:居民的消费、企业的投资、政府购买和净出口。其中,投资包括固定资产投资和存货投资两类。2022理财规划师历年真题9辑 第4辑有限公司全体股东的货币出资金额不得低于有限责任公司注册资本的20%。()答案:错解析:有限公司全体股东的货币出资金额不得低于有限责任公司注册资本的30%。 202
15、2年4月,李先生按照市场价格对外出租住房,取得租金收入5000月,已经缴纳各种税,合计为370元,请问,李先生需要缴纳( )元的个人所得税。(不考虑修缮费用,且其年所得未超过12万元)A383B766C370.4D740.8正确答案:C 在甲方案的情况下,小潘二人第一个月的还款额合计应为( )元。A4596.63B4403.14C4608.62D4412.02正确答案:D王某将其住房按市场价格2000元对外出租,按照规定王某需要缴纳()元的房产税。A:240B:200C:160D:80答案:D解析:我国现行房产税采用的是比例税率,从价计征税率为1.2%,从租计征的税率为12%,对个人按市场价格
16、出租的居民住房用于居住的,暂减按4%征收房产税。王某应缴纳的房产税=2000*4%=80(元)。下列关于各类储蓄品种的说法中,错误的是()。A:整存整取外币的存期分别为3个月、6个月、1年、2年、3年和5年B:零存整取存期可以选择1年、3年或5年,起存金额为人民币5元C:整存零取存期分为1年、3年、5年,取款间隔可选择1个月、3个月、半年,起存金额为人民币1000元D:存本取息存期分为1年、3年、5年,起存金额较高,一般为人民币5000元答案:A解析:整存整取的人民币存期分别为3个月、6个月、1年、2年、3年和5年;外币存期分别为1个月、3个月、6个月、1年、2年。张女士从事风险管控工作多年,
17、深知风险对人们的生产、生活造成的威胁,她经常向她的客户讲解风险与保险的关系,说法不正确的是()。A:风险是保险产生和发展的前提B:保险是风险管理中重要的方法之一C:保险经营过程中不存在风险D:风险与保险存在着互制互促的关系答案:C解析:以下关于公证书书写的说法正确的是( )。A.公证的标题要写明公证书B.公证书得编号由年度、证书顺序号组成C.公证书的格式可以根据当事人的要求自行设计D.具有强制执行效力的公证书,无须在公证证词中注明答案:A解析:2022理财规划师历年真题9辑 第5辑 从20世纪50年代开始,金融学由定性分析逐步演变到定量分析,产生了一系列有重要影响的资产定价模型,其中最具影响和
18、争议的一个模型是Sharp等人提出的( )。A套利定价模型B资本资产定价模型C期权定价模型D有效市场理论正确答案:B提高企业经营安全性的途径包括()。A.扩大销售量B.降低固定成本C.降低单位变动成本D.降低单价E.多举债答案:A,B,C解析:客户在提供收入信息时,要提供已经实现的收入,已经承诺但尚未实际取得的收入不用提供。()答案:错解析:客户在提供收入信息时,不仅要提供已经实现的收入,还要计算已经承诺但尚未实际取得的收入。 在一份遗嘱中,下列( )说法是正确的。A遗嘱人可以指定法定继承人以外的人为继承人B应当列明遗嘱人的财产清单C必须指定遗嘱执行人D再指定继承人可以和继承人一起参加继承E遗
19、嘱人可以对遗嘱继承人附加一定义务正确答案:BE标准普尔股票价格指数基点数为()。A:1B:10C:100D:1000答案:B解析:标准普尔股票价格指数是由美国标准普尔公司于1923年开始编制的股票价格指数,该指数按基期进行加权计算,其基点数为10。共用题干冯老先生现年78岁,和老伴相依为命,膝下有三个孩子,冯老大、冯老二、冯老三。冯老二三年前因为车祸去世,留下两个儿子冯枫与冯强。冯老先生感到自己身体日渐虚弱,决定通过遗嘱分配自己的遗产。他先后留下两份遗嘱,第一份自书遗嘱将二老居住的价值40万的房屋留给大儿子,并由大儿子赡养老伴。第二份代书遗嘱将家中全部存款20万元平均分配给二儿媳妇和冯老三。2
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