21年理财规划师模拟试题8节.docx

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1、21年理财规划师模拟试题8节21年理财规划师模拟试题8节 第1节国际收支平衡表由三部分构成：经常项目、资本与金融项目和错误与遗漏项目。其中资本项目反映资产在居民与非居民之间的转移，它由()构成。A:资本转移B:直接投资C:证券投资D:非生产、非金融资产交易E:储备资产答案：A,D解析：资本项目反映资产在居民与非居民之间的转移，它由两部分组成：资本转移；非生产、非金融资产交易。其中，资本转移是指涉及固定资产所有权的变更及债权债务的减免等，并导致一方或双方资产存量发生变化的转移项目。最近很多银行推出了等额递增还款法和等额递减还款法，理财规划师一般会推荐下列哪类人群采用等额递增还款()。A.目前收入

2、一般、还款能力较弱，但未来收入预期会逐渐增加的人群。如毕业不久的学生B.目前还款能力较强，但预期收入将减少，或者目前经济很宽裕的人C.经济能力充裕，初期能负担较多还款，想省息的购房者D.收入处于稳定状态的家庭答案：A解析： 目前高校中级别最高、奖励额度最大的奖学金是( )。A优秀学生奖学金B定向奖学金C研究生优秀奖学金D国家奖学金正确答案：D 上海、深圳证券交易所所有的股票交易采取的是( )。A集合竞价交易方式B连续竞价交易方式C询价交易方式D集合竞价交易方式和连续竞价交易方式都存在正确答案：D按照目前我国法律规定，单个资金信托投资计划成本的合同数量不能超过()。A:50份B:100份C:20

3、0份D:1000份答案：C解析：下列选项中，关于资产负债率的公式描述正确的是()。A:资产负债率=流动资产/流动负债B:资产负债率=负债总额/资产总额C:资产负债率=资产总额/负债总额D:资产负债率=流动负债/流动资产答案：B解析：本题考查的是资产负债率的定义。资产负债率=负债总额/资产总额。21年理财规划师模拟试题8节 第2节如果公司所获得的盈利不足以分派规定的殷利，日后优先股的股东有权要求如数补给，这种优先股被称为()。A:累积优先股B:参与优先股C:非参与优先股D:可追加优先股答案：A解析： 接上题，商业贷款部分每月还款额为_。A3020.54元B2940.82元C2149.29元D25

4、59.46元正确答案：C在采用直接标价的前提下，如果需要比原来更少的本币就能兑换一定数量的外国货币，这表明()。A:本币币值上升，外币币值下降，通常称为外汇汇率上升B:本币币值下降，外币币值上升，通常称为外汇汇率上升C:本币币值上升，外币币值下降，通常称为外汇汇率下降D:本币币值下降，外币币值上升，通常称为外汇汇率下降答案：C解析：同样的外币需要的本币少了，说明本币升值，外币贬值。在直接标价法下表现为汇率下降。理财规划师在收集客户的风险偏好信息时，可以粗略的将客户风险偏好分为五类，其中，轻度保守型客户的资产组合特点包括()。A:成长性资产30%-50%B:定息资产50%-60%C:成长性资产5

5、0%-70%D:定息资产60%-70%答案：A解析：保守型客户的投资组合中成长性资产为30%以下、定息资产为70%以上；轻度保守型客户的投资组合中成长性资产为30%50%、定息资产为50%70%；中立型客户的投资组合中成长性资产为50%70%、定息资产为30%50%；轻度进取型客户的投资组合中成长性资产为70%80%、定息资产为20%30%；进取型客户的投资组合中成长性资产为80%100%、定息资产为0%20%。上证综合指数于_公开发布，基日定为_，基点指数定为_。()A:1991年7月15日；1990年12月19日；100B:1990年12月19日；1991年7月15日；100C:1991年

6、7月15日；1990年12月19日；1000D:1990年12月19日；1991年7月15日；1000答案：A解析：上证综合指数是上海证券交易所指数中比较重要的指数之一，于1991年7月15日起公开发布，上证指数以“点”为单位，基日定为1990年12月19日，基期指数定为100点。个人将其所得通过中国境内的社会团体、国家机动车辆关向教育和其他社会公益事业以及遭受严重自然灾害的地区、贫困地区损赠，损赠额未超过纳税义务人申报的应纳税所得额的()的部分可以从其应纳税所得额中扣除。A.50%B.60%C.30%D.40%答案：C解析：个人所得税减除标准的其他规定第一项21年理财规划师模拟试题8节 第3

7、节纳税义务人的义务主要包括()。A:按税法规定办理税务登记B:进行纳税申报C:依法申请减免税权D:接受税务检查E:提起诉讼权答案：A,B,D解析：纳税义务人的权利主要有多缴税款申请退还权、延期纳税权、依法申请减免税权、申请复议和提起诉讼权等。其义务主要是按税法规定办理税务登记、进行纳税申报、接受税务检查、依法缴纳税款等。在行业的竞争结构分析中，行业内存在着竞争的力量包括()。A:行业内现有的竞争者B:需求方C:供给方D:替代品E:潜在进入者答案：A,B,C,D,E解析：美国哈佛商学院教授迈克尔波特认为，一个行业内激烈竞争的局面源于其内在的竞争结构。一个行业内存在五种基本竞争力量：潜在进入者；替

8、代品；供给方；需求方；行业内现有的竞争者。老张8年前购买的房产，还差12年即可还清贷款，由于近年收入提高，手头结余较多，遂考虑提前还款10万元。以下可供选择的提前还款方案中，()的提前还款方式最节省利息。A:月供减少，贷款年限不变B:月供不变，贷款年限减少C:月供减少，贷款年限增加D:上述方案没有最优答案：B解析：共用题干2022年1月初，李某为自己的一套价值100万元的住房，先向A、B两家商业保险公司进行了投保，保险金额分别为60万元和90万元。2022年7月28日，李某住房不幸发生火灾，导致房屋损失50万元。根据已知材料回答下列问题：按照比例责任分摊方式进行计算，A、B两家保险公司各自应赔

9、偿()万元。A:30,20B:20,30C:25,25D:50,0答案：B解析：以保险的性质为标准进行分类，保险可以分为商业保险、社会保险和政策保险；以保险标的作为分类标准，保险可以分为财产保险、人身保险、责任保险和信用保证保险；按风险转移层次分，保险可以分为原保险、共同保险、重复保险和再保险；按照实施方式分类，保险可以分为自愿保险和强制保险两种形式。按照损失补偿原则，重复保险的保险事故发生后，被保险人不能获得高于其保险标的保险价值的保险金。重复保险是指投保人对同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故在同一保险期内分别向两个以上保险人签订保险合同的保险，它与共同保险不同的地方在于其保险金额的总

10、和超过了保险标的的保险价值。案例中，李某房屋价值为100万元，而向两家保险公司投保的金额总和为150万元，故属于重复保险。另外，李某向商业保险公司进行投保，投保类型属于商业保险，而非社会保险或政策保险。比例责任分摊方式，即各保险人按其所承保的保险金额与总保险金额的比例分摊保险赔偿责任。计算公式为：各保险人承担的赔款=损失金额该保险人承保的保险金额/各保险人承保的保险金额总和。故A保险公司赔偿金额=5060/(60+90)=20（万元），B保险公司赔偿金额=5090/(60+90)=30（万元）。顺序责任分摊方式，是指由先出单的保险人首先负责赔偿，后出单的保险人只有在承保的标的损失超过前一保险人

11、承保的保额时，才依次承担超出的部分。因此，A保险公司赔偿50万元，B保险公司无需赔偿。理财规划合同中，说明签约的原因、条件和目的的条款是（）。A:当事人条款B:鉴于条款C:违约责任D:解决争议条款答案：B解析：商业银行吸收的各项存款不能全部贷出，而是按照一定的比例提取出一部分作为准备金存放起来，以应对挤兑等突发状况。这部分准备金就叫存款准备金。()答案：对解析：存款准备金是商业银行在吸收存款后，以库存现金或在中央银行的存款的形式保留的，用于应付存款人随时提现的那部分流动资产储备。为了对商业银行存款货币的创造加以适度限制，中央银行往往规定最低限度的存款准备金率，又称法定准备金率。21年理财规划师

12、模拟试题8节 第4节在实际生活中，对最终产品的购买包括()。A:企业的投资B:净出口C:出口D:居民的消费E:政府的购买答案：A,B,D,E解析：共用题干时先生，现年32，某公司业务经理，年薪5万元。妻子冯女士，某公司文秘，年薪4万元。女儿两岁。二人结婚三年但是积蓄不多，年结余大致在2万元左右，女儿马上要上幼儿园，预计支出会进一步增加。二人结婚时购置新房一套。除社保外，二人没有其他商业保险。根据案例回答下列问题。在以下保险产品中，时先生的购买优先顺序为()。A.房屋火险B.意外险C.大病保险D.家具盗抢险A:ABCDB:BADCC:BCADD:CBAD答案：C解析： S公司股票的看跌期权执行价

13、格为35元，其价格为每股2元，而另一看涨期权执行价亦为35元，价格为每股3.50元，作为看跌期权卖家的每股最大亏损是( )，而作为看涨期权卖家的每股盈利最多是( )。A33.00元:3.50元B33.00元;31.50元C35.00元:3.50元D35.00元;35.00元正确答案：A助理理财规划师告诉客户在教育资金的各项来源中，属于无偿资助的是()。A:国家教育助学贷款B:商业助学贷款C:特殊困难补助D:国家奖学金答案：C解析：共用题干资料：李先生在2000年2月在某保险公司购买了一份保额为10万元的终身型重大疾病保险，2022年9月因病住院进行治疗，最后确诊为肝癌晚期（属于赔偿范围）。李先

14、生共花费了17万元的医疗费用，社保赔付了9万元。根据资料回答下列问题。不能根据()认定保险合同无效。A:保险合同的当事人不是中国公民B:保险合同的内容不不合法C:保险合同的当事人意思表示不真实D:保险合同违反国家利益和社会公共利益答案：A解析：相关行业产品价格下降，会导致本行业成本增加，利润下降，对行业发展起到不利影响。答案：错解析：21年理财规划师模拟试题8节 第5节理财规划服务合同的客体是()。A:理财规划方案书B:理财规划师C:客户D:理财规划师制定理财规划的行为答案：D解析：如果企业速动比率很小，说明企业()。A:流动资产占用过多B:短期偿债能力很强C:短期偿债风险很大D:资产流动能力

15、很强答案：C解析：速动比率是用来衡量企业短期偿债能力的指标，其计算公式为：速动比率=（流动资产-存货）/流动负债。通常认为正常的速动比率为1，低于1的速动比率认为是短期偿债能力偏低。()属于客户持有的投资资产。A:一年期定期存款B:中期债券C:自用房地产D:成长型股票E:客户佩戴的首饰答案：B,D解析：客户的投资资产包括：资产负债表中“其他金融资产”的全部项目；“实物资产”中的房地产方面的投资及客户以投资为目的储存的黄金和其他收藏品等。在搜集客户信息时，不属于金融资产项目的是()。A:外汇B:保险C:珠宝D:信托答案：D解析：产业政策直接干预手段的主要内容是( )。A.政府的行政协调B.政府的

16、行政管制C.政府的布局规划D.政府的产业纲要答案：A解析：在产业政策手段中，政府的行政管制占有相当的份额，它也是产业政策直接干预手段的主要内容。按照规定，企业应当以()为基础进行会计确认、计量和报告。A.现金制B.权责发生制C.收付实现制D.B和C答案：B解析：按照规定，企业应当以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告。21年理财规划师模拟试题8节 第6节詹森指数反映了基金的选股能力，它通过比较考察期基金收益率与由()得出的预期收益率之差来评价基金。A:CAPMB:APTC:FCFFD:EVA答案：A解析：詹森指数表示实现的（或预期的）收益与根据资本资产定价模型得出的理论收益之间的差异，可以

17、理解为用市场风险调整的超额收益率。共用题干经济危机来临，很多4S店搞起了打折促销活动。王先生趁着打折时机，购买了自己心仪已久的一辆轿车，价值25万元。“爱车如妻”这句话在王先生身上体现得淋漓尽致，王先生找到甲、乙、丙三家保险公司为其爱车投保。根据案例回答下列问题。假设王先生为其爱车在甲、乙保险公司分别投保5万元，在丙保险公司投保10万元，请问，此保险合同属于()。A:超额保险B:不足额保险C:共同保险D:重复保险答案：B解析： 邓先生是一位工程师，随着女儿即将进入大学，邓先生觉得该考虑自己的退休生活了。但是，他并不知道自己想过幸福的退休生活需要准备多少钱，现在应如何准备?理财师与邓先生夫妇进行

18、了深入细致的沟通，了解到邓先生的生活状况以及期望退休后的生活方式、内容与品质。具体信息如下：一、案例成员二、收支情况1收入状况：邓先生年收入8万元；邓太太年收入5万元。2支出状况：每月基本生活开支合计为4490元。三、资产情况邓先生夫妇在五年前购买了一套100平方米住房，购买时每平方米8000元，当时向银行申请了一笔八成二十年期贷款。买这套新房时付首期款和装修基本上花光了前些年的全部积蓄。这几年积蓄的约20万元又全部留给了女儿用作将来大学期间的费用。邓先生觉得现在女儿的大学教育基本上安排妥当了，自己的全部积蓄都留给女儿用作大学的教育开支，除了一套房子外已经没有钱了，而且这套房产两口子还打算离世

19、后作为遗产送给女儿。四、保险状况1邓佳：邓先生夫妇几年前用全部积蓄为女儿购买了一个教育分红保险，保证女儿在大学和研究生期间每年都能得到约4万元用于学杂费、生活费及其他相关开支。因此，邓先生今后无需为女儿的教育生活支出费用。2邓先生：所在单位在深圳市未出台统一社保规定前，自行为员工缴纳了部分社保金，直到1999年底邓先生单位按标准统一缴纳社保时，邓先生的社保养老金账户余额累计约有12000元，其后单位按规定缴纳社保，基本工资定在4400元，只要邓先生不离职，今后将缴存到邓先生55岁退休时为止。3邓太太：所在的私营房地产公司从三年前才开始按月基本工资3000元的标准缴付社保。4邓先生夫妇没买过什么

20、商业保险，只是按国家规定缴纳了各种社会保险费。五、理财目标1邓先生希望能于20年后共同退休开始养老生活，届时邓先生60岁，邓太太55岁，由于邓先生与太太的身体状况良好，他们预计可以活到80岁。2邓先生与太太非常希望退休后的前十年间每年能有2万元费用用于出去旅游，70岁以后就不再出去了。六、假设条件1通货膨胀率：未来通胀率年均3%；2年利率：未来一年期储蓄存款年利率税后为1.8%；3社保投资回报率：年均1.5%；4货币型开放式基金的年均回报率：3%；5债券型开放式基金的年均回报率：4%；6指数型开放式基金的年均回报率：6%；7股票型开放式基金的年均回报率：8%。七、社会养老保险的基本规定根据深圳

21、市和国家关于社会保险的管理办法，计算养老金分几个阶段：第一阶段：在深圳市于1999年制定社保养老金强制性和统一缴纳标准以前，职工所在单位自行为职工缴纳的社保养老金，由于之前国家没有统一规定，各单位缴纳的金额与标准不一，一般没法计算，只能到社保局查询自己社保养老账户的累积余额，许多单位从1999年才开始为员工缴纳社保金。第二阶段：1999年到2022年期间，根据深圳市规定，职工所在单位每月须为员工缴纳员工基本工资的8%作为基本养老金，同时从员工工资中代扣员工基本工资额的5%作为基本养老金，这13%的社保金中，11%计入个人社保账户，其余计入国家社保统筹基金。第三阶段：2022年1月1日后，根据国

22、家劳动与社会保障部的规定，调高个人缴纳社保金的标准，即单位每个月须按个人基本工资额的8%从员工工资中代扣代缴，而且也只有这8%进入到个人社保账户。职工可以领取社保金的基本条件是：其一是至少连续缴纳社保费15年；其二是男性在60岁退休后开始领取，女性在55岁退休后领取。职工领取社保养老金的标准是：领取时间是从法定退休年龄开始，直到去世为止，如果退休后不到十年就去世的，可以领取个人社保账户余额部分款项；领取的养老金标准由两部分组成，一部分是个人社保养老金账户余额的1/120，另一部分是领取社保金前一年当地城镇职工平均收入的20%。如果职工在新的社保养老条例出台前就已参加工作并满一定年数，还可获得过

23、渡性补充养老金和基本调节金。下列属于养老保障体系结构的有( )。 现有资产的累积及其复利终值 定期定额储蓄可累积部分及其年金终值 保险的现金值及养老给付值累积部分 社会养老保险和企业年金等单位职业退休计划所提供的养老资金A、B、C、D、正确答案：D解析：除题中四项外，养老保障体系的五重结构还包括子女赡养费的给付现值。投资人的投资收益率由三部分构成，包括()。A:投资期的时间价值B:投资人的风险偏好C:投资期间的预期通货膨胀率D:投资所包含的风险E:投资的市场收益率答案：A,C,D解析：必要收益率也称必要回报率，是投资者投资所要求获得的最低的回报率，在完全有效的市场中，证券的期望收益率就是它的必

24、要收益率。投资人的投资收益率由三部分构成：投资期的纯时间价值；投资期间的预期通货膨胀率；投资包含的风险。 损失敏感型合同是一种非保险转移风险的方式，该类合同中，投保人最终支付的保费取决于( )。A合同中签订的保额B损失发生时，需要的重置成本C保单有效期内发生的(或支付的)损失D损失发生时保险标的的实际成本正确答案：C （ ）在职业用语中属于“忌语”。A“这件物品很贵，您买得起吗”B“中午不办业务，谁不吃饭呀”C“靠边点儿”D“您选这种颜色，不如那种颜色合适”正确答案：ABC21年理财规划师模拟试题8节 第7节关于整存零取，说法不正确的是( )。A.整数金额一次存入B.存期分为1年、3年和5年C

25、.取款间隔可选择1个月、3个月和6个月D.人民币5000元起存答案：D解析： 关于住房公积金贷款的说法错误的是( )。A各地区公积金管理中心制定的贷款期限不同，一般最长不超过30年B公积金贷款对贷款人年龄的限制不如商业银行个人住房贷款那么严格C公积金贷款还款灵活度相对较低D公积金贷款对贷款对象有特殊要求正确答案：C以下选项中属于理财规划内容的是()。A.现金规划、风险管理规划B.家庭消费支出规划C.税收规划、投资规划D.退休养老规划、财产分配与传承规划E.教育规划答案：A,B,C,D,E解析：银行通过控制货币供给量以及通过货币供给量来调节利率，进而影响投资和整个经济以达到一定经济目标的行为就是

26、货币政策，以下不属于运用货币政策工具的情况是()。A.提高再贴现利率B.降低法定准备金率C.提供优惠利率D.发行国债答案：D解析：在中国境内无住所，但居住满1年而未超过5年的个人，就其来源于()征税。A:中国境内的全部所得B:中国境外的全部所得C:中国境外但汇回中国的所得D:中国境内、境外的全部所得答案：A解析：对于在中国境内无住所，但居住满1年而未超过5年的个人，其来源于中国境内的所得应全部依法缴纳个人所得税。对于其来源于中国境外的所得，经主管税务机关批准，可以只就由中国境内公司、企业以及其他经济组织或个人支付的部分缴纳个人所得税。直觉型客户的办公室环境是()A.喜欢选择一些新型的家具B.喜

27、欢在一个整洁且不受干扰的环境下工作C.办公室的家具摆设赏心悦目但较为传统D.办公桌通常大而乱答案：A解析：21年理财规划师模拟试题8节 第8节个人独资企业解散后，债权人在()年内未向债务人提出偿债请求的，则不继续承担清偿责任。A:1B:2C:5D:10答案：C解析： 我国的企业年金为( )，即企业年金计划不向职工承诺未来年金的数额或替代率，职工退休后年金的多少完全取决于职工和个人的缴费金额及投资收益。A确定收益型B确定缴费型C确定金额型D确定利率型正确答案：B共用题干客户王先生投资经验比较丰富，近日精选了一项投资计划A，根据估算，预计如果现在投资268元，未来第一年会回收90元，第二年回收12

28、0元，第三年回收150元。与之相比，同期市场大盘平均收益率为12%，无风险收益率为6%。但王先生认为计划A还是不能达到其理想的效果，遂咨询理财规划师。根据案例回答下列问题。系数是对于构建投资组合的重要指标，关于系数下列说法说不正确的是()。A:系数表示了某证券对市场组合方差的贡献率B:个人资产的风险溢价与系数成正比例C:只有单只证券才可将系数作为风险的合理测定D:实践中的值难以确定答案：C解析：韩女士本月工资收入6000元。如果个人缴纳的“三险”比例分别为8%、2%和1%。则女士本月应纳所得税()元。A:65B:79C:105D:160答案：B解析：个人缴纳的“三险”可税前扣除，免征额为350

29、0元。因此，韩女士本月应纳税额=(6000-6000*11%-3500)*10%-105=79（元）。个人耐用消费品贷款额度的起点为人民币()元。A:2000B:3000C:5000D:10000答案：B解析：个人耐用消费品贷款的贷款额度为人民币300050000元。理财规划师在为客户进行保险规划时，应该让客户知道保险在家庭理财中的功能，下列()是保险最根本的职能。A:风险保障B:储蓄功能C:资产保护功能D:避税功能答案：A解析：一般认为，保险具有分散风险、补偿损失等基本职能，以及由此派生出防灾防损、投资理财等功能，就家庭理财这一角度而言，风险保障是保险最根本的职能，也是家庭理财规划中保险的基本定位。