21年理财规划师考试试题题库6篇.docx

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1、21年理财规划师考试试题题库6篇21年理财规划师考试试题题库6篇 第1篇共用题干周峰（男）和刘玉（女）1960年结婚，婚后无子女，收养周天为养子。周天成年后娶妻赵琳，生一女周美。2022年6月周天外出时出车祸身亡。2022年8月周峰到某公证处立遗嘱一份，其内容大致为：将其财产中的房屋留给妻子刘五，存款留给周美。经查，周峰夫妇共有房屋6间，存款2万元。2022年初，周峰去世。根据案例回答下列问题。本案中所涉及的房屋和存款属于()。A:周峰的个人财产B:周峰夫妇的夫妻共有财产C:周峰夫妇按份共有的财产D:刘玉的个人财产答案：B解析：对于购房行为，理财规划师应当提出相应的建议，下列不正确的一项是()

2、。A:应当量力而行B:应一次到位C:需要考虑住房环境D:需要考虑住房面积答案：B解析： 王先生还了两年贷款后，还有( )本金没还。A367591元B32409元C53879元D3303元正确答案：A共用题干我国某贸易公司A与美国公司B签署出口某大型机械设备的合同，其中大型设备的出口方为A，进口方为B，该大型设备价值500万美元，B公司根据合同先付定金100万美元给予A公司。合同约定A公司在2022年9月将此大型设备通过中国远洋运输公司运至美国某港口。然后由B公司接收，A公司派员安装，经检验合格后，B公司将余款400万美元汇到A公司的账户上，此时整个出口贸易过程结束。根据上述材料回答7176题。

3、为了使得A公司出口的产品保证质量，B公司可以要求A公司与保险公司签署的保险合同为()。A:忠诚保险B:合同保证保险C:产品质量保险D:出口信用保险答案：A解析： 某人创作的小说出版后所取得收入20万元，由于销售良好，追加刊印10万册，取得追加收人50万元，则他需要交纳( )元的个人所得税。A62400B68400C78400D112000正确答案：C一般来说，客户风险偏好可以分为()。A:保守型B:轻度保守型C:中立型D:轻度进取型E:进取型答案：A,B,C,D,E解析：一般说来，客户风险偏好可以分为五种类型：保守型；轻度保守型；中立型；轻度进取型；进取型。这种分类是根据客户购买金融资产的种类

4、及其组合来进行确定的。 关于共同共有，( )说法正确。A共有关系和共有人的身份无关B共有人按份额承担债务C遗产分割前的共有属于共同共有D共有关系存续期间，共有人可以请求分割共有物正确答案：C制定理财方案时，收集客户的非财务信息包括()。A:投资偏好B:遗产管理信息C:风险管理信息D:风险承受能力E:价值观答案：A,D,E解析：BC两项属于财务信息。()是为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机。A:交易动机B:投机动机C:投资动机D:谨慎动机答案：D解析：21年理财规划师考试试题题库6篇 第2篇 夫妻财产协议的有效要件包括( )。A夫妻双方具有合法的身份B夫妻双方必须具有完全行为能力

5、C夫妻对财产的约定是基于其真实的意思表示D夫妻约定的内容必须合法E约定一定要采取书面形式正确答案：ABCDE 冯斌夫妇今年都是35岁，计划20年后退休。他们5年前买了一套总价150万元的新房，贷款100万元，期限25年，等额本息还款方式，贷款利率是6.3%。目前他们二人合计税后平均月收人为12000元，日常生活开销4400元，在不考虑收入增长的情况下，他们每月的收入结余全部积攒起来用于未来退休生活，他们目前已经有了10万元的退休基金初始资本。假设未来通货膨胀率一直保持在3%的水平上，冯斌退休基金的投资收益为退休前5%，退休后3%，他和爱人的预期寿命均为85岁。如果冯斌夫妇维持目前的生活水平不变

6、，则需要在退休时积累的退休基金虑为( )元。A4.20282e+006B5.36399e+006C3.31654e+006D2.86088e+006正确答案：D “委托事项条款”是理财规划合同的核心内容。A正确B错误正确答案：A 财务分析方法中的百分比分析法包括( )。A比较百分比分析法B结构百分比分析法C变动百分比分析法D趋势百分比分析法E因素百分比分析法正确答案：BC公证书都具有证明民事法律行为、有法律意义的事实和文书的真实性、合法性的作用。()答案：错解析：错误的公证书起不到证明民事法律行为、有法律意义的事实和文书的真实性、合法性的作用。共用题干某民营企业的老板杨先生，现年40岁，年收入

7、约30万元，但不稳定。杨太太，现年38岁，某中学的特级教师，年收入在4万元左右，收入稳定，参加了社会保险。女儿杨扬今年13岁。杨先生的父亲与杨先生一家同住，现年70岁，无任何收入.来源。根据案例五回答2339题。杨先生拥有的保险主要有失业保险、基本医疗保险、养老保险、第三者责任险、重大疾病险，其中不属于强制保险的是()。A:失业保险B:基本医疗保险C:重大疾病保险D:第三者责任险答案：C解析：按照投保的原则，一般优先为家庭收入主要创造者投保。杨先生是家庭收入的主要创造者，应优先为杨先生投保。B项，社会保险与商业保险是一种优势互补、相互结合的关系，并不是可以完全替代的，杨太太虽然参加了社会保险，

8、仍然需要商业保险的保障；C项，杨先生现年40岁，疾病风险较小，所以不用预留较高的医疗基金；D项，杨扬今年13岁，教育储蓄保险比较适合她，与杨先生相比，杨扬面临的风险较小，应优先为杨先生投保。人寿保险是以被保险人的寿命为保险标的，以被保险人的生存或死亡为保险事故的一种人身保险业务。健康保险是以被保险人的身体为保险标的，使被保险人在疾病或意外事故所致伤害时发生的费用或损失获得补偿的一种保险。保险合同的终止也称自然终止，通常是合同期限届满或履行完毕，此时保险合同也随之而终止。自然终止是保险合同终止的最常见、最普遍的原因，即保险合同期限届满。杨太太投保保额应为40万元(4*10)，保费支出控制在0.4

9、万元以内(4*10%)。保费支出应控制在杨先生家庭年收入的10%，即(4+30)*10%=3.4（万元）。因为杨先生的父亲年事已高，选择买保险进行保障的方式成本相对较高，此时最好是为其建立风险保障基金。两全险可以在被保险人生存至约定年龄时获得满期保险金，因此杨先生可以选择少儿两全险来为女儿准备教育基金。B项，少儿健康险，其作用在于被保险人患约定的疾病时可以得到给付；C项，少儿医疗保险的作用在于提供医疗保障；D项，少儿意外伤害险一般是短期险种，属于纯保障型产品。根据保险法第五十五条规定，投保人不得为无行为能力人投保以死亡为给付保险金条件的保险，保险人也不得承保。父母为其未成年子女投保的人身保险不

10、受前款规定限制，但是死亡给付保险金额总和不得超过保险监督管理机构规定的限额。保险法中规定人寿保险中与投保人具有保险利益的有：自己；父母、配偶和子女；扶养人、抚养人和赡养人；经被保险人允许（主要是雇主为雇员以及债权人与债务人之间的信用保险）。杨太太的侄子与其不存在保险利益，合同不成立。等待期或观察期条款是指健康保险合同生效一段时间后，即被保险人已经由健康保险保单保障了一段时间后，保险人才对被保险人事先存在的条件履行保险赔付责任。健康保险的等待期或观察期在不同的国家有不同的规定，如一些国家规定健康保险等待期或观察期最长不超过两年。杨先生被检查出患了保险范围内的重大疾病的时间超过了等待期，所以保险公

11、司应该给付保险金。宽限期条款规定如果投保人没有按时缴纳续期保费，在宽限期内，即使未缴纳保险费，合同仍然具有效力；超过宽限期，保险合同效力中止。宽限期一般是60天。因此，本题中，5月20日未超出宽限期（相对于5月12日），保险公司应当在扣除应缴保险费及其利息后给付剩余的保险金。宽限期条款规定如果投保人没有按时缴纳续期保费，在宽限期内，即使未缴纳保险费，合同仍然具有效力；超过宽限期，保险合同效力中止。宽限期一般是60天。因此，本题中，9月24日超出宽限期（相对于5月12日），保险公司不予给付，直到杨先生补缴保费。C项，重大疾病保险属于商业保险，以自愿为原则，属于自愿保险。下列是退休养老规划的几个步

12、骤：A.测算退休基金的缺口B.“定期定投”弥补退休基金缺口C.测算退休后所需基金到的数量D.调整退休养老规划方案E.设定退休目标（包括退休年龄和退休后的生活质量）则制定退休养老规划的正确顺序是()。A:CEABDB:ECBADC:ECABDD:ECADB答案：C解析： 决定总供给曲线的因素主要包括( )。A出口B教育C自然资源D资本存量E技术水平正确答案：BCDE理财规划师在帮助客户进行购房规划中，除了房款本身之外，相关税费、装修费、家具电器购置费等也是需要考虑的。其中，申请贷款买房通常需要支付的相关税费款有()。A.首付款B.印花税C.律师费D.保险费E.抵押登记费答案：A,B,C,D,E解

13、析：21年理财规划师考试试题题库6篇 第3篇在金融市场上，资金使用的价格表现形式是()。A:利率B:利息C:收益D:收益率答案：A解析：利率是货币资本的价格，当资本增加时，相当于供给增加，价格也就是利率自然下降。 变异系数代表的是每一单位所承担的风险。 （ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：接上题，何先生本次消费的免息期是()天。A:0B:24C:25D:30答案：C解析：信用最基本的特征是()。A:收益性B:偿还性C:安全性D:流动性答案：D解析：下列环节既征消费税又征增值税的是()。A:粮食白酒的生产和批发环节B:金银首饰的生产和零售环节C:金银首饰的进口环节D:化妆品的生产环节答案：D

14、解析：粮食白酒消费税在生产环节征收；金银首饰消费税在零售环节征收。某公司发行的股票每股盈余为5元，股利支付率为40%，股权收益率为8%，年终分红已支付完毕，目前投资者的预期收益率普遍为15%，则该只股票合理的价格应为()元。A:20.55B:25.65C:19.61D:15.75答案：A解析：该只股票合理的价格=5*40%*1+(1-40%)*8%/(15%-(1-40%)*8%)20.55（元）。小杨在出差之前要求公司为其投一份意外伤害险，则小杨的行为属于()。A:风险回避B:损失控制C:风险自留D:风险转移答案：D解析：针对不同的人，不同的风险，理财规划师可以采取不同的风险管理技术，这其中

15、最重要的风险管理技术就是风险转移，而保险是风险转移的主要实现技术。 表述是正确的。A概率可以度量某一事件发生的可能性B相关系数可说明两变量相互关系的方向C二项分布是一种离散分布D如果两个事件是互斥的，则它们同时发生的概率为0E所有变量之间都可以使用线性回归的方法来检验变量之间的相关性正确答案：ABCD扔一枚质地均匀的硬币，我们知道出现正面或反面的概率都是0.5，这属于概率应用方法中的()。A:古典概率方法B:统计概率方法C:主观概率方法D:样本概率方法答案：A解析：21年理财规划师考试试题题库6篇 第4篇共用题干金先生的父亲在2022年1月因病去世，留有遗产：100平方米的商品房一套，存款30

16、万元。金先生在2022年离婚，自己还有房屋一套，价值120万元，现金60万元，还有冰箱、彩电等家用电器若干。2022年10月中旬，金先生与谭女士再婚。婚后，金先生的舅舅寄给他2万元，作为结婚的贺礼。2022年10月，经过对父亲遗产的分割，金先生取得了那套100平方米的住房。金先生是个作家，手中有历经几年创作的小说书稿一部，2022年5月，他与一家出版社签订了出版合同，根据该合同，出版社要支付给金先生稿费20万元，但直到2022年1月，出版社才将这笔钱汇到金先生账户。2022年，在两人结婚纪念日的当天，金先生给妻子购买了一枚价值5000元的钻戒。2022年，金先生与谭女士的感情破裂，决定协议离婚

17、，在拟订离婚协议时为了避免利益受损，两人聘请了一位理财规划师对夫妻二人的财产状况进行分析，并协助拟定离婚协议。根据已知材料回答下列问题：关于金先生与谭女士达成的离婚协议，下列说法不正确的是()。A:协议内容必须合法B:协议必须采用书面形式C:协议对夫妻双方具有约束力D:协议需要进行公证答案：D解析：金先生在婚姻关系存续期间接受舅舅赠与获得的2万元结婚贺礼，因为赠与人未确定该财产只归金先生一方所有，因此该财产为夫妻共有财产。金先生从父亲那里继承的100平方米的商品房，虽然是在婚姻关系期间实际取得的，但在金先生父亲去世时，他已经取得了对该遗产的所有权，只不过这时的权利是体现在应当继承的份额上，而不

18、是实际取得，也就是说从父亲去世，继承就开始，金先生已经取得了父亲遗产中属于自己所有的那一部分财产的所有权，因此，这套房子是金先生婚前所得的财产，为其个人财产，而不应当是夫妻共有财产。金先生所获得的20万元的稿费，虽然也是在婚姻存续期间取得，但与出版社签订合同发生在结婚之前，稿费的所有权也是在结婚前就取得了，因此，这20万元的稿费为金先生的个人财产。金先生婚前所有的房屋、冰箱等家庭生活用品，虽然双方在婚后共同使用，但其财产性质仍属于金先生个人所有，并不会因为婚姻的存续而转变为夫妻共有财产。金先生给谭女士的钻戒，虽然是婚姻关系存续期间所得的财产，但该财产为谭女士的专用生活用品，依法应当归谭女士个人

19、所有。申请离婚的男女双方应当都具有完全民事行为能力。一方或者双方当事人为限制民事行为能力人或者无民事行为能力人的，不适用协议离婚程序，只能适用诉讼程序处理离婚问题，以维护没有完全民事行为能力当事人的合法权益。离婚协议并不要求进行公证，是否办理公证，夫妻双方可以自由决定。婚姻法规定，有下列情形之一，调解无效的，应准予离婚：重婚或有配偶者与他人同居的；实施家庭暴力或虐待、遗弃家庭成员的；有赌博、吸毒等恶习屡教不改的；因感情不和分居满二年的；其他导致夫妻感情破裂的情形。因此，C选项错误。货币的购买力，也就是一个国家货币对一切商品、劳务的购买力，它与物价水平的关系可以表述为( C )。A、货币购买力指

20、数=居民消费价格指数B、货币购买力指数=物价指数C、货币购买力指数=1/居民消费价格指数D、货币购买力不受物价水平的影响答案：C解析：甲乙夫妻二人共同经营一家运输公司，乙在一次货物运输途中遭遇车祸，导致全身瘫痪，这属于个人和家庭可能遭遇到的()。A:家庭经营风险B:夫妻中一方或双方丧失劳动能力或经济能力的风险C:离婚或者再婚风险D:家庭成员的去世答案：B解析：夫妻是家庭组织的核心，如果其中一方或者双方均丧失了劳动能力，如工伤、意外事故，造成身体残疾；或者丧失了经济能力，如对外欠债导致被追索等情形，都会导致家庭经济支付能力的下降，影响家庭的正常生活。共用题干小秦和妻子小涂刚结婚不久，打算三年后购

21、买第一套住宅，之后再考虑生孩子的问题。考虑到目前二人的积蓄，他们认为靠近三环附近的一套二居比较合适。该房产建筑面积88平方米，每平方米售价7800元。他们打算通过贷款来解决主要的购房款，在银行了解到，目前的房贷利率为5.34%；小涂还了解到，利用公积金贷款可以享受更低的贷款利率，为3.87%。目前他们有积蓄5万元；小琴每月收入为5000元（含税），小涂为3500元（含税），当地房产交易的契税税率为3%。根据案例回答下列问题。如果公积金贷款期限为15年，将公积金贷款一并考虑进来，则他们每月还款额应为()元。A:3492B:3008C:3907D:3423答案：D解析：（注：适用契税的税率为1.5

22、%）李某想选择遗嘱执行人，其不可以通过()方式确定。A:在遗嘱中指定遗嘱执行人B:由李某生前聘请，不需任何证明C:由法定继承人担任遗嘱执行人D:指定的专业机构和专业人士充当遗嘱执行人答案：B解析：遗嘱执行人可以依照以下标准确定：遗嘱人在遗嘱中指定遗嘱执行人；法定继承人担任遗嘱执行人；遗嘱人生前所在的单位或继承发生地点的基层组织为遗嘱执行人；指定的专业机构和专业人士充当遗嘱执行人。农民张某生前承包了50亩果园，其死后关于承包合同的继承问题下列说法不正确的是()。A:承包权可以作为遗产继承B:承包应得的个人收益可以作为遗产继承C:承包因张某的死亡而终止D:张某的子女与发包人协商后可以继续承包果园答

23、案：A解析：根据我国继承法规定，个人承包应得的个人收益，依照继承法的相关规定处理。但个人承包，依照法律允许由继承人继续承包的，按照承包合同办理。因此，承包经营权不能作为遗产。购买保险能有效降低风险发生的概率。答案：错解析：(GDP)：C+I+G+(XM)，此公式运用的核算方法是( )。A.生产法B.收入法C.支出法D.成本法答案：C解析：按照支出法：国内生产总值(GDP)=C+I+G+(XM) 从上例中，可以获得的启示是（ ）。A如果郭先生投保意外险，就可以避免这一悲剧B郭先生应当预先对这一问题加以考虑C应当在婚前就个人财产进行公证D郭先生不赡养老人正确答案：B21年理财规划师考试试题题库6篇

24、 第5篇对于一个健康成长的公司来说，投资活动的现金流量应该是()。A:正的B:负的C:正负相间的D:固定的答案：B解析：共用题干赵刚今年28岁，在中关村一家高科技公司上班，月薪4000元（税后，下同），每年奖金红利为3个月工资，估计未来每年调薪200元，下个月就要结婚。未婚妻王芳26岁，在贸易公司担任秘书，月薪3000元，每年奖金约2个月工资，预估未来每年调薪100元。目前两人皆没有保险，原有的积蓄预计在支付结婚相关费用后所剩无几，可暂不考虑，但也没有负债，往后的各项目标规划皆要以双方的储蓄来准备。家庭的财务状况及目标如下：(1)支出情况：婚前赵刚月支出2500元，王芳月支出2000元。婚后两

25、人决定将月支出控制在3500元，但因为要自行租屋居住，租金每月1000元，每月总开销仍达4500元。每年计划国内旅游一次，预算为4000元。(2)教育规划：计划5年后生一个小孩。出生后每月教养费用为1000元，抚养到22岁。另外18岁时需准备上大学经费现值100000元。(3)房产规划：打算10年后购房，目前住房市价50万。(4)退休规划：两人打算30年后同时退休。退休时希望每个月有现值4000元可以用。退休后生活20年。假设条件：储蓄的投资报酬率为6%；生活费用成长率为每年2U70；学费成长率每年平均4%；设房价成长率为2%；退休后费用成长率估计为2%。根据案例回答1019题。若赵刚夫妻在蜜

26、月旅行时购物超过预算，信用卡账单高达10000元，依照赵刚夫妻的收支情况，_个月可以还完信用卡债，以利率20%计算，共需支付的利息合计_元。()（不考虑年终奖金，宽限期以一个月计算）A:4;238B:5;260C:5;272D:4;293答案：B解析：年收入=4000*15+3000*14=102000（元），年支出=(3500+1000)*12+4000=58000（元），年储蓄=102000-58000=44000（元）。10年后房子的价值为：50PV,2i,10n，FV=60.95；赵刚购房支付金额=60.95*30%=18.285（万元），所以赵刚每年储蓄金额为：18.285FV,6i

27、,10n，PMT=-1.39。子女上大学时需要的金额为：10PV,4i,23n，FV=24.65；所以每年应储蓄的教育规划金为：24.65FV,6i,23n，PMT=0.52。退休时每月退休费用：4000PV,2i,30n,FV=7245；折现率=(1+6%)(1+2%)-1=3.92%；退休时需要退休费用总额为：-7245PMT,(3.92/12)i，20*12n,BGN，PV=1207875）；每年应该储蓄的金额为：1207875FV,6i,30n,END，PMT=-15278。10年后购屋价值总额为：500000PV,2i,10n，FV=609497；贷款总额：609497*70%=42

28、6648（元），每年房贷支出：426648PV,4i,20n，BGN，PMT=30186；每年生活费用=（3500*12+4000+子女养育费用12000）*1.02=70701（元）；届时收入=(4000+200*10)*15+(3000+100*10)*14=146000（元）；每年的储蓄=146000-70701-30186=45113（元）。赵刚家庭年支出5.8万元(0.45*12+0.4)，保险事故发生后支出=5.8*0.6=3.48（万元），实质报酬率=(1+6%)/(1+2%)-1=3.92%，所以保额为：-3.48PMT,3.92i,50n，PV=75.79。子女每年生活费的现

29、值为：1.2PV,2i,5n，FV=1.325；子女生活费现值总额为：1.325PMT,4i,22n，PV=19.15；实质报酬率=(1+6%)/(1+2%)-1=3.92%；高等教育金5年后现值为：-10PV,3.92i,5n，FV=12.12；子女支出总额：19.15+12.12=31.27（万元）。应以子女为受益人再加买保险的保额为31.3万元。原则为寿险优于产险，房屋优于房屋内的动产，机率大（火灾）优于机率低（地震）。婚后第一年有44000元的储蓄，每月花费4500元，配偶收入3100元，每月缺口为1400元，失业半年支出：1400*6=8400（元），资产=44000-8400=35

30、600（元）。结婚时资产为0。10000元的刷卡金额，依照赵刚夫妻每月7000元的收入，4500元的花费，此项额外支出，第一个月只能还2500元，其它7500元列入循环信用。第二个月利息=7500*20%/12=125（元），第二个月还2500元，本金=7500-2500+125=5125（元）。第三个月利息=5125*20%/12=85.4（元），第三个月还2500元，本金=5125-2500+85.4=2710.4（元），利息=2710.4*20%/12=45.2（元）。第四个月还本金2500元，本金=2710.4-2500+45.2=255.6（元），利息=255.6*20%/12=4.

31、3（元）。第五个月才能把本利全部还清，利息合计=125+85.4+45.2+4.3=259.9（元）。“委托事项条款”是理财规划合同的核心内容。()答案：对解析：委托事项条款是理财规划服务合同的核心内容，是约定客户委托理财规划师所在机构所办理事项的具体内容，约定客户委托理财规划师所在机构根据客户提供的情况和客户的目标为客户制定理财方案，并协助客户执行理财方案。在下列各项中，可以直接或间接利用普通年金终值系数计算出确切结果的项目有()。偿债基金永续年金现值先付年金终值永续年金终值A:B:C:D:答案：A解析：偿债基金=年金终值*偿债基金系数=年金终值/年金终值系数；先付年金终值=普通年金终值*(

32、1+i)=年金*普通年金终值系数*(1+i)；永续年金现值=年金/i；永续年金不存在终值。下列属于创造价值原则的是()。A:比较优势原则B:风险报酬权衡原则C:投资分散化原则D:期权原则E:净增效益原则答案：A,D,E解析：本题考查有关创造价值的原则。有关创造价值的原则包括有价值的创意原则、比较优势原则、期权原则和净增效益原则。共用题干小潘今年28岁，和女友相恋4年，两人计划今年买房，国庆期间结婚，待新房装修完毕后，年底即可搬入。他们经过多方对比，目前认为有两套房子比较合意。其中一套（甲）位于二环路附近，面积87平方米，价格9000元/平方米，可以办理两成首付，利用公积金贷款；另外一套（乙）房

33、子位于三环外，临湖，3年后通地铁，面积120平方米，价格6800元/平方米，但需要首付三成。假设小潘和女友合计可以获得的公积金贷款为40万元，不足部分的房款可以通过银行贷款来解决。公积金贷款利率为4.3%，银行商业贷款的利率为5.2%。根据案例回答1118题。在甲方案的情况下，小潘二人支付两成首付款，并利用40万元的公积金贷款，不足部分通过银行贷款解决。如果该银行贷款采取20年期限，等额本金方式，则其第一个月的月供款是()元。A:943.33B:1924.40C:981.07D:1962.14答案：B解析：等额本息还款法是指在贷款期限内每月以相等的金额平均偿还贷款本金和利息的还款方法。公积金贷

34、款的每月还款额为：=400000*4.3%/12*（1+4.3%/12）240）/(1+4.3%/12)240-1=2487.62（元）。公积金贷款的利息总额=总还款额-贷款本金=2487.62*240-400000=197028.80（元）。银行贷款本金=87*9000*(1-20%)-400000=226400（元）；银行贷款第一个月的月供款=22640/(12*20)+226400*5.2%/12=1924.40（元）。等额本金还款法的利息总额=5.2%/12*240*226400-(226400/240)*(1+2+239)=118218.53（元）。小潘二人第一个月还款额=公积金贷款

35、的每月还款额+银行贷款的首月还款额=2487.62+1924.40=4412.02（元）。小潘需要获得的房屋贷款=4300*(P/A,5.2%/12，300)=721111.70（元）。小潘需要准备的首付款=120*6800-721111.70=94888.30（元）。甲方案中月供为4412.02元，乙方案中月供为4300元。在给定的还款期限、利率条件下，方案乙在财务上是更好的选择。通货紧缩会导致币值()，实质债务()。A:上升；加重B:上升；减轻C:下降；加重D:下降；减轻答案：A解析：投保人若错过保险费的支付期，除合同另有约定外，应在规定期限后的()日内支付，否则保险人可以中止合同。A:1

36、5B:30C:60D:90答案：C解析：根据我国保险法第三十六条规定，在人身保险合同中，合同约定分期支付保险费，投保人支付首期保险费后，除合同另有约定外，投保人自保险人催告之日起超过三十日未支付当期保险费，或者超过约定的期限六十日未支付当期保险费的，合同效力中止，或者由保险人按照合同约定的条件减少保险金额。财产租赁合同应按照()的税率缴纳印花税。A:百分之一B:千分之一C:千分之三D:万分之五答案：B解析：财产租赁合同按租赁金额的1贴花，税额不足1元的，按1元贴花，包括租赁房屋、船舶、飞机、机动车辆、机械、器具、设备等合同。21年理财规划师考试试题题库6篇 第6篇夫妻财产协议的有效要件包括()

37、。A:夫妻双方具有合法的身份B:夫妻双方必须具有完全行为能力C:夫妻对财产的约定是基于其真实的意思表示D:夫妻约定的内容必须合法E:约定一定要采取书面形式答案：A,C,D,E解析：下列不属于财产信托业务的是( )。A.赡养信托B.遗嘱信托C.有价证券信托D.财产保全信托答案：C解析：财产信托(Property Trust)是指委托人以非货币形式的财产、财产权为标的，委托信托投资公司按照约定的条件和目的，进行管理、运用和处分的信托业务。按照信托财产的标的物可分为动产信托、不动产信托、知识产权信托和其他财产权信托。按照规定，教育储蓄每月的最低起存金额为()元。A:50B:100C:200D:400

38、答案：A解析：教育储蓄是指为接受非义务教育积蓄资金，分次存入，到期一次支取本息的服务。开户对象为在校小学四年级（含四年级）以上学生。存期分为1年、3年、6年。教育储蓄50元起存，每户本金最高限额为2万元。 某国企业在国外子公司的利润不应被计入本国的国民生产总值。 （ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：如果理财规划师没有按照合同约定提供承诺的服务，则客户可以要求理财规划师所在机构停业整顿。答案：错解析： 是会计核算对象的基本分类。A会计科目B会计账C会计要素D资金运作正确答案：C根据合同法律制度的规定，下列情形中，要约或承诺不发生法律效力的是()。A:撤回要约的通知与要约同时到达受要约人B:撤

39、销要约的通知在受要约人发出承诺通知之前到达C:同意要约的通知到达要约人D:受要约人对要约的内容作出实质性变更答案：A解析：要约的撤回是指“不让要约生效”，因此撤回要约的通知应当比要约先到，至少同时到。共用题干陆先生目前每月工资5000元。公司有两套员工激励方案：甲方案是“双薪”，即年底多发一个月工资5000元；乙方案是发放年终奖5000元。根据案例回答3133题。甲方案下，陆先生12月应纳税额共计()元。A:295B:460C:490D:575答案：C解析：12月固定工资应纳税额=（5000-3500）*3%=45（元）。由于对每月的工资、薪金所得计税时已按月扣除了费用，因此，“双薪”部分不再

40、减除费用，全额作为应纳税所得额直接按适用税率计算应纳税款。因此，“双薪”部分的所得应纳税额=5000*20%-555=445（元）。12月陆先生应纳税额合计=45+445=490（元）。12月固定工资应纳税额=（5000-3500）*3%=45（元）。5000/12=416.67（元），适用税率为3%，速算扣除数为0元。年终奖应纳税额=5000*3%=150（元）。12月陆先生应纳税额合计=45+150=195（元）。490-195=295（元）。 流动性与收益性是评价金融资产的重要指标，下列说法不正确的是( )。A通常来说流动性与收益性成反方向变化B现金及现金等价物的流动性较强，因此其收益率也相对较低C由于货币时间价值的存在，持有收益率较低的现金及现金等价物的同时也意味着丧失了持有收益率较高的投资品种的货币时间价值D对于金融资产，通常来说其流动性与其收益率是成同方向变化的正确答案：D