22年理财规划师真题下载7辑.docx

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1、22年理财规划师真题下载7辑22年理财规划师真题下载7辑 第1辑按利率是否随市场规律自由变动，利率分为()。A:市场利率B:官方利率C:基准利率D:固定利率E:浮动利率答案：A,B解析：定额税率又称固定税率，是按征税对象的计量单位直接规定应缴纳税额的税率形式。由于采用定额税率的税收，只与课税对象的实物单位挂钩，所以它的负担不会随着商品的价格水平或人们的收入水平的提高而()。A.增加B.减少C.改变D.不变答案：A解析：定额税率的定义客户在签署授权书后，还应出具一份关于方案实施的声明，其主要内容不包括()。A:客户应当声明理解并认可了理财方案B:客户应当声明对理财规划师有必要的了解，对其执行方案

2、所必须具备的专业技能、经验和信誉充分认可C:客户应当声明，基于对理财规划师的了解，完全同意由理财规划师对理财方案进行具体实施D:客户应当声明，理财规划师并未对客户理财方案的实施效果做出任何收益保证答案：A解析：A项属于客户出具的关于理财方案制定的声明；而方案实施声明重在强调客户同意由理财规划师去执行方案，并且理财规划师没有承诺实施效果，主要应包括BCD三项内容。信托合同的成立必须以委托人转移财产权为要件。()答案：对解析：小田很喜欢汽车，虽然可以贷款买车，但是考虑到刚刚毕业，并且自己并不需要汽车来代步上班，所以小田决定暂时不购买汽车，这反映了()的理财规划目标。A:合理的消费支出B:实现教育期

3、望C:完备的风险保障D:积累财富答案：A解析：本题考查的是对理财规划具体目标的理解。理财规划的具体目标分为必要的资产流动性、合理的消费支出、实现教育期望、完备的风险保障、积累财富、合理的纳税安排、安享晚年、有效的财产分配与传承。基于稳健性原则，下列选项中，适合进行子女教育规划的是()。A:股票B:外汇C:期货D:国债答案：D解析：由于子女教育时间弹性很小，基于稳健性原则，教育规划并不鼓励客户投资于风险过高的品种，如股票、外汇、期货等。 冬天下雪高速公路上结冰，交通部门将会对高速公路实施必要的封路措施，因为路上结冰有可能导致风险事故，产生风险损失，关于风险损失的说法正确的是( )。A风险损失是必

4、然发生的B风险损失是预期的经济价值的减少C风险损失只包括直接损失D风险损失可以用货币来计量正确答案：D在宏观经济运行过程中，通货紧缩与通货膨胀一样不利于经济增长，下面关于通货紧缩的说法正确的是()。A.通货紧缩是指货币数量比商品劳务多，从而物价水平下跌B.通货紧缩会增加经济社会的总需求C.通货紧缩会造成经济衰退和萧条D.以上说法都正确答案：C解析：22年理财规划师真题下载7辑 第2辑下列关于父母对子女的继承权说法错误的是()。A:生父母对其非婚生子女同样有继承权，但需要以有无抚养子女的事实为条件B:如果收养关系解除，养父母子女间的权利义务关系依法消除，养父母对养子女不再具有法定继承人的身份，依

5、法不再享有继承权C:养父母子女间并无自然的血缘联系，但由于确立了收养关系形成了法律上的拟制血亲关系，相互间产生了法定的权利和义务，成为法定继承人D:如果继父母与继子女的生父母离婚时，已将继子女抚养成年、接近成年或能够独立生活的，应当不影响继父母对有扶养关系的继子女的继承权答案：A解析：由于血缘关系，生父母对其非婚生子女同样有继承权，并且继承权不以有无抚养子女的事实为条件。我国法律规定的夫妻财产约定制的三种类型不包括()。A:部分共同制B:完全共同制C:分别财产制D:一般共同制答案：A解析：“天有不测风云，人有旦夕祸福”表示风险具有不确定性，但不包括()。A:风险是否发生是不确定的B:风险发生的

6、时间是不确定的C:风险发生的地点是不确定的D:风险是否存在是不确定的答案：D解析：某技术人员向公司转让某专利技术的特许权使用权，获得转让费2000元，则他需缴纳元的个人所得税。A.240B.320C.360D.480答案：A解析：按照风险和收益标准划分的股票类型不包括下列( )。A.蓝筹股B.潜力股C.绩优股D.垃圾股答案：B解析：退休后的收入实际上是退休后的生活保障，不同退休养老规划工具的收入构成了保障退休养老金的不同“防线”。其中，保障退休后生活的第四道“防线”应当是()。A:国家的社会保险制度B:企业年金收入C:商业性养老保险D:个人储备的退休养老基金答案：D解析：保障退休后生活的第一道

7、“防线”应当是国家的社会保险制度，如我国企业职工退休后获得的城镇企业职工基本养老保险金及公务员的退休金。第二道“防线”应当是企业年金收入。第三道“防线”应当是商业性养老保险的保险金收入。第四道“防线”应当是个人储备的退休养老基金。第五道“防线”应当是房产变现收入。共用题干王女士打算采用个体汽车消费贷款的方式购买一辆车，计划向银行贷款额为20万元。根据案例回答13题。下列关于个人耐用消费品贷款，说法不正确的是()。A:贷款起点不低于人民币3000元B:最高贷款额度不超过6万元C:申请时需要提供有效身份证D:申请者必须年满18周岁答案：B解析：个人消费品贷款的起点金额不低于人民币3000元（含30

8、00元），最高贷款额度不超过人民币5万元（含5万元）。个人汽车消费贷款的贷款期限一般为3年，最长不超过5年（含5年）。个人汽车消费贷款目前只能用于购买由贷款人确认的经销商销售的指定品牌国产汽车。贷款人、借款人、汽车经销商、保险人和担保人应在同一城市，贷款不得异地发放。 在1352型投资法中的1是指( )。A保障型商业保险B固定收益类产品C风险适中的产品D高风险产品正确答案：A22年理财规划师真题下载7辑 第3辑 纳税人总、分机构不在同一县(市)的，应分别向各自所在地主管税务机关申报纳税。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：被动管理基金最常采用的策略是建立()。A:成长型基金B:指数型基金C

9、:平衡型基金D:债券型基金答案：D解析： 即付比率的意义在与( )。A了解客户家庭资产负债情况B考察宏观经济形式发生重大不利变化时客户的随时偿还能力C考察客户总和偿还能力的高低D考察客户通过投资提高净资产规模的能力正确答案：B在产业生命周期的成长阶段，企业的利润增长很快，竞争风险非常大，破产率与被兼并率相当高。()答案：对解析：虽然相对于房屋，汽车较为便宜，但是对于一般家庭而言，购买汽车仍然是一笔较大的开支，需要合理筹划。目前，汽车消费信贷的种类有()。A.个人公积金贷款B.个人商业性贷款C.组合贷款D.汽车金融公司贷款E.以上都不对答案：B,D解析：目前我国汽车消费信贷的两种方式为：银行商业

10、贷款和汽车金融公司贷款。下列不属于宏观经济政策目标的是()。A:充分就业B:国际收支平衡C:经济持续稳定增长D:居民收入稳定增长答案：D解析：本题考查宏观经济政策的主要目标。主要目标为：经济持续稳定增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡。下列()不属于现金等价物。A:活期储蓄B:货币市场基金C:各类银行存款D:股票答案：D解析：现金规划的一般工具有现金、相关储蓄品种、货币市场基金、信用卡、保单质押和典当融资，而股票的流动性没有以上工具强，因此不属于现金等价物。股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，()。A:按照1征收印花税B:按照3征收印花税C:按照5征收印花税

11、D:暂免征收印花税答案：D解析：22年理财规划师真题下载7辑 第4辑 不属于个人所得税的免税项目。A超过规定比例缴付的“三险一金”B保险赔款C国家发行的金融债券利息D抚恤金正确答案：A理财规划师在为客户提供教育保险购买建议时，需向客户说明()是教育保险无法达成的。A:有的保险可以分红B:强制储蓄功能C:保障功能D:随时变现且不受损失答案：D解析： 接上题，张女士的孩子还有10年就要进大学，为此她需要在每月月初发工资的时候存人( )元至该教育基金，才能积累上述所需要的学费。A318.61B355.41C140.2D177正确答案：A 保险合同解除的形式有法定解除和协议解除（ ）此题为判断题(对，

12、错)。正确答案：合同被宣告无效或被撤销具有溯及力，溯及于合同成立之际，自始不发生固有的法律效()答案：对解析：甲向乙借款2000元，约定2022年1月1日还款。因甲届期未还，乙于2022年2月3日向甲写了一封信催促还款，甲于2022年2月10日收到该信。下列说法正确的是()。A:诉讼时效从2022年2月3日中断B:诉讼时效从2022年2月3日中止C:诉讼时效从2022年2月10日中断D:诉讼时效从2022年2月10日中止答案：A解析：诉讼时效中止和中断的区别之一是：中止发生于法定事由出现时，中止的法定事由是当事人主观意志不能左右的事件；而发生中断的法定事由是当事人意志可以决定的法律行为。所以题

13、中的情形属于诉讼时效中断。诉讼时效因权利人请求而发生中断的，诉讼时效应当从请求行为作出时，发生中断。复利的终值与现值成正比，与计息期数和利率成反比。()答案：错解析：复利的终值与现值成正比，与计息期数和利率成正比。由于期限很短，回购协议的利率一般低于同业拆借利率。()答案：对解析：22年理财规划师真题下载7辑 第5辑当母公司滥用公司的法人独立地位，掏空子公司的资产时，股东可以采取的措施是（)。A:揭开公司面纱，要求母公司承担连带责任B:只能要求子公司承担责任C:自认倒霉D:要求母公司在子公司不能清偿的范围内承担责任答案：A解析：根据公司法第二十条规定，公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任

14、，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。理财规划师在与客户进行语言交流时，应注意()。A:词语的特定意思B:不要使用保证、肯定等措辞C:在介绍所在机构时，不得有直接或间接贬损其他机构的语言D:避免主观臆断E:语速和长度答案：A,B,C,D,E解析：当国际收支失衡时，需要对市场进行适当干预，以实现国际收支平衡，这种干预手段通常包括()。A:由中央银行拨出一定数量的外汇储备，作为外汇平准基金B:财政政策C:货币政策D:汇率政策E:直接管制政策答案：A,B,C,D,E解析：共用题干张先生是某运输公司的老板，2022年投保了某保险公司的运输工具保险，保险金额为200万元。根据

15、案例回答9194题。张先生投保的运输工具保险的期限通常在()。A:6个月或6个月以内B:1年或1年以内C:2年或2年以内D:3年或3年以内答案：B解析：运输工具保险是以各类运输工具，如汽车、飞机、船舶、火车等为保险标的的保险。其主要承保运输工具因遭受自然灾害和意外事故造成的运输工具本身的损失及第三者责任。主要险种有承保车辆损失和第三者责任的机动车辆保险；承保船舶本身及碰撞责任的船舶保险；承保飞机机身、第三者责任和旅客法定责任的飞机保险和其他运输工具保险。财产保险是指投保人根据合同约定，向保险人缴付保险费，保险人按保险合同的约定对所承保的财产及其有关利益因自然灾害或意外事故造成的损失承担赔偿责任

16、的保险。财产保险主要包括火灾及其他灾害事故保险、货物运输保险、运输工具保险、工程保险、农业保险等。运输工具保险作为财产保险的一种，具有财产保险的一般特征损失补偿性，即以被保险人的投保金额和利益损失作为赔偿的依据。财产保险的期限相对较短，通常在1年或1年以内，在经营中往往以年度来计算损益。运输工具保险作为财产保险的一种，其期限一般也在1年或1年以内。接上题，如果王女士在去年底考虑出售该笔债券，则她持有期间的复合收益率为()A.5.13%B.11.84%C.13.25%D.18.33%答案：C解析： 某个人投资者认购某5年期贴现发行的债券，贴现率为7%，票面利率为8%，1年后到期收益率4年期市场利

17、率变为6%，那么该投资者的持有期收益率为_。A0.0984B0.1498C-0.0702D0.2358正确答案：D保险人也需要遵循最大诚信原则，其中弃权与禁止反言的()在人寿保险中有特殊的规定，保险人只能在合同订立之后一定期限内，以被保险人告知不实或隐瞒为由解除合同，超过规定期限没有解除合同的视为保险人已经放弃该权利，不得再以此为由解除合同。A:宽限期B:犹豫期C:复效期D:除斥期间答案：D解析：国家助学贷款的贷款额度一般为()。A:基本学习、生活费用B:基本学习、生活费用减去奖学金C:每人每学年最高不超过6000元D:2000元至20000元之间答案：C解析：22年理财规划师真题下载7辑 第

18、6辑 下列不属于现金等价物的是( )。A活期储蓄B货币市场基金C各类银行存款D股票正确答案：D 在确认企业的负债的时候，未来交易或事项可能产生的负债不能确认，所以所有的或有负债都不应该作为企业的负债确认。A正确B错误正确答案：B下列各项不属于保险人应履行的义务的是()。A:保险事故通知义务B:签发保险单义务C:赔偿或给付保险金义务D:支付有关费用义务答案：A解析：保险人应当履行的义务主要有：及时签发保险单；索赔时及时赔偿或给付保险金；依法支付施救费用、调查费用、诉讼或者仲裁费用；拒保及时通知投保人，对所知道的投保人、被保险人、保险标的和受益人情况保密。股息、红利等投资收益属于资本收支项目。()

19、答案：错解析：股息、红利等投资收益属于经常项目。某投资者拥有的投资组合中投资A股票40%，投资B股票10%，投资C股票20%，投资D股票30%。A、B、C、D四支股票的收益率分别为10%、12%、3%、-7%，则该投资组合的预期收益率为()。A:4.5%B:7.2%C:3.7%D:8.1%答案：C解析：投资组合的预期收益率=40%*10%+10%*12%+20%*3%+30%*(-7%)=3.7%。根据公司法律制度的规定，股份有限公司发生下列情形时，不符合召开临时股东大会条件的有()。A:董事人数不足公司章程所定人数2/3时B:公司未弥补的亏损达到股本总额的1/3时C:持有公司股份5%的股东请

20、求时D:监事会提议召开时答案：C解析：临时股东大会应在有下列情况之一时两个月内召开：董事人数不足公司法规定的人数或者公司章程规定的人数的2/3时；公司未弥补的亏损达到股本总额的1/3时；单独或者合计持有公司股份10%以上的股东请求时；董事会认为必要时；监事会提议召开时；公司章程规定的其他情形。王老板多年经商，资产过亿，富甲一方。他希望对其个人财产提供最高层次的经营管理，是符合王老板要求的个人理财服务类型是()A.大众银行大众理财B.富裕银行贵宾理财C.私人银行财富管理D.外资银行vip服务答案：C解析： 小李2022年1月工资收入8000元，则小李的边际税率为( )。A0.1B0.15C0.2

21、D0正确答案：C22年理财规划师真题下载7辑 第7辑不能根据()认定保险合同无效。A:保险合同的当事人不是中国公民B:保险合同的内容不合法C:保险合同的当事人意思表示不真实D:保险合同违反国家利益和社会公共利益答案：A解析：保险合同的无效是指因法定原因或者约定原因，保险合同的全部或部分内容不产生法律约束力。保险合同无效的原因：超额保险；无保险利益；内容违反法律、行政法规的强制性规定的；无权代理；损害国家利益和社会公众利益。中国人民银行的再贷款是()的资金来源。A:国家开发银行B:中国进出口银行C:中国农业银行D:中国农业发展银行答案：D解析：A项，国家开发银行的资金来源是发行国家政策性金融债券

22、；B项，中国进出口银行的资金来源是发行国家政策性金融债券，同时也从国际金融市场上筹措资金；C项，中国农业银行的资金来源主要为其负债业务。关于年金，下列说法错误的是()。A:在每期期初发生的等额支付称为预付年金B:在每期期末发生的等额支付称为普通年金C:递延年金是普通年金的特殊形式D:如果递延年金的第一次收付款的时间是第9年年初，那么递延期数应该是8答案：D解析：递延年金指在开始的若干期没有资金收付，然后有连续若干期的等额资金收付的年金序列，是普通年金的一种特殊形式。如果第一次收付发生在第9年末（第10年年初），递延期才为8年。上市公司对于存货计价方法的不同选择会影响到可比性。()答案：对解析：

23、对同一会计事项的账务处理，会计准则允许使用几种不同的规划和程序，企业可以自行选择。如存货的计价方法、折旧方法、所得税费用的确认方法、对外投资收益的确认方法等。这些都会对可比性产生一定的影响。无配偶的男性收养女性须有()周岁以上的年龄差。A:20B:30C:40D:50答案：C解析：下列属于著作权人身权的是()。A:发表权B:署名权C:修改权D:保护作品完整权E:收益权答案：A,B,C,D解析：著作权包括人身权和财产权，E项属于财产权，故排除。 流转税类以流转额为课税对象，下列属于流转税类的( )。A增值税B个人所得税C资源税D消费税E营业税正确答案：ADE共用题干李先生在北京购买了一套面积为1

24、00平方米的自住普通住房，每平方米均价为9000元。目前李先生已缴纳首付36万元，并向建设银行申请住房按揭贷款。根据案例回答7578题。办理产权登记时，李先生不需要缴纳的税费为()。A:房地产证贴花税B:借款合同印花税C:公共维修金D:契税答案：B解析：购房者在办理产权登记时，需缴纳契税、交易登记费、房地产证贴花税、公共维修金。采用财产抵押担保的商业贷款，须购买房屋综合险，这种担保形式又被称为财产抵押担保加购房综合险。采用财产抵押并加连带责任保证担保的商业贷款，必须购买房屋险；采用财产质押担保或连带责任担保的商业贷款，可以不购买保险。组合贷款中，保险费的计算分为房屋险按商业贷款方式缴纳保费和人身险按公积金贷款方式缴纳保费两部分。ABD三项为办理产权登记时，需要缴纳的费用。B项，延长贷款条件有：贷款期限尚未到期；延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金及违约金。C项，原借款期限与延长期限之和最长不超过30年。D项，借款人申请延期贷款只能申请一次。