十二月银行从业资格《风险管理》课时训练（附答案和解析）.docx

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1、十二月银行从业资格风险管理课时训练(附答案和解 析)一、单项选择题(共50题，每题1分)。1、 O是审慎银行监管的核心。A、资本监管B、现场检查C、风险评级【参考答案】：A【出处】：2013年下半年风险管理真题【解析】资本监管是审慎银行监管的核心2、核心存款比例等于()oA、核心存款/总资产B、贷款总额/核心存款C、贷款总额/总资产【参考答案】：A【解析】：答案为A。核心存款比率=核心存款/总资产，对同类商业银行 而言，该比率高的商业银行流动性也相应较好。核心存款是指那些相对来说 较稳定，对利率变化不敏感的存款，季节变化和经济环境对其影响也较小。3、高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出

2、的资格要求以及定 性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过()计算监管资本 要求。A、外部操作风险计量系统B、内部操作风险计量系统C、内部操作风险识别系统【解析】：答案为C。银行业监督管理法明确了我国银行业监督管理 的目标：促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信0。同时，提 出银行业监督管理应当保证银行业公平竞争，提高银行业竞争能力27、投资组合理论是由谁创立的？()A、马柯维茨B、萨缪尔森C、弗里德曼【参考答案】：A【解析】：1952年，美国经济学家马柯维茨首次提出投资组合理论 (Portfol ioTheory),并进行了系统、深入和卓有成效的研究，他因此获得了 诺贝尔

3、经济学奖。投资组合理论被定义为最正确风险管理的定量分析。应选A。28、以下不属于金融期货主要分类的是()oA、利率期货B、指数期货C、商品期货【参考答案】：C【出处】：2013年上半年风险管理真题【解析】期货包括金融期货和商品期货等交易品种。金融期货主要有三 大类：(1)利率期货，是指以利率为标的的期货合约。？(2)货币期货，是 指以汇率为标的的期货合约。(3)指数期货，是指以股票或其他行业指数为 标的的期货合约。29、战略风险属于一种O。A、短期的显性风险B、长期的显性风险C、长期的潜在风险【参考答案】：C【解析】：答案为Do战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资, 实施效果需要很长时

4、间才能显现，且战略风险管理强化了商业银行对于潜在 风险的洞察力，能够预先识别所有潜在的风险以及这些风险之间的内在联系 和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。30、即使采用适当的缓释工具，也不能()操作风险。A、限制B、分散C、消除【参考答案】：c【解析】：操作风险缓释是在量化分析风险点分布、发生概率和损失程 度的基础上，采用适当的缓释工具，限制、降低或分散操作风险。31、假设A银行资产负债表上有美元资产8000,美元负债6500,银行卖出 的美元远期合约头寸为3500,买入的美元远期合约头寸为2700,持有的期权 敞口头寸为800,那么美元的敞口头寸为()oA、多头1500B、多

5、头2300C、空头700【参考答案】：A【解析】：单币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权 敞口头寸+其他敞口头寸=(即期资产即期负债)+ (远期买入一远期卖 出)+期权敞口头寸+其他敞口头寸。此题中美元敞口头寸=(8000-6500) + (2700-3500) +800 = 1500【点拨】如果某种外汇的敞口头寸为正值，那么 说明机构在该币种上处于多头；如果某种外汇的敞口头寸为负值，那么说明机 构在该币种上处于空头。因此此题正确答案应是多头1500。32、商业银行可以采用流动性比率法来评估自身的流动性状况。以下关 于流动性比率法的描述最不恰当的是O OA、商业银行根据外部监管要

6、求和内部管理规定，制定各类资产的合理比 率指标B、比率法的前提是将资产和负债按流动性进行分类，并对各类资产和负 债准确计量C、比率法有助于商业银行根据当前和过去的流动性状况，预测未来时点 的流动性【参考答案】：C【解析】：流动性比率/指标法的优点是简单实用，有助于理解商业银行 当前和过去的流动性状况；缺点是其属于静态评估，无法对未来特定时段内 的流动性状况进行评估和预狈J o33、以下关于声誉风险管理的说法，不正确的选项是（）oA、努力建设学习型组织不属于声誉风险管理体系B、保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理C、声誉危机管理规划给商业银行创造了增加值【参考答案】：A【解析】：要讲的

7、是在声誉风险管理体系建立时要重点强调的内容，努 力建设学习型组织就是管理体系的一局部，A错误。另外，B是声誉风险的特 点，C是声誉风险的管理方法，D是声誉危机管理规划的好处。34、以下各项说法正确的选项是（）。A、风险转移只能降低非系统性风险B、风险补偿主要是指事后（损失发生后）对风险承当的价格补偿C、风险分散的本钱与承当的潜在风险损失相比是非常有意义的【参考答案】：C【解析】：A项风险分散只能降低非系统性风险，面对共同因素引起的系 统性风险却无能为力，此时采用风险转移策略是最为直接、有效的；B项风险 规避策略的实施本钱主要在于风险分析和经济资本配置方面的支出，同时也失去了在这一业务领域获得收

8、益的机会和可能；C项风险补偿主要是指事前 （损失发生前）对风险承当的价格补偿。35、1974年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到许多合约方支付的 款项，但无法完成与交易对方的正常结算，这属于（）。A、市场风险B、流动性风险C、结算风险【参考答案】：C【解析】：答案为D。结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了 合同资金但另一方发生违约的风险。它是一种特殊的信用风险。正是因为德 国赫斯塔特银行由于结算风险导致破产，促成了国际性金融监管机构巴塞尔 委员会的诞生。36、资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自（）。A、资产业务B、贷款业务C、证券业务【参考答案】：A【解析】：答案为A。资

9、产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来 自资产业务。37、某银行2009年年末可疑类贷款余额为400亿元，损失类贷款余额为 200亿元，各项贷款余额总额为40000亿元，假设要保证不良贷款率低于2%, 那么该银行次级类贷款余额最多为（）亿元。A、200B、600C、800【参考答案】：A【解析】：根据公式：不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类 贷款）/各项贷款X100%,得到次级类贷款余额最多为200亿元。38、绝大多数商业银行的严重的流动性危机都源于（）。A、金融衍生品的交易B、国家宏观经济政策的变动C、商业银行自身管理或技术上存在的问题【参考答案】：C【解析】：尽管外部环境会对

10、商业银行的流动性产生影响，但是商业银 行最主要的流动性危机仍然是商业银行自身管理或技术上存在的问题，所以D 项正确。39、良好的风险报告路径应采取（）。A、横向传送B、直线传送C、纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构【参考答案】：C【解析】：良好的风险报告路径应采取纵向报送与横向传送相结合的矩 阵式结构，即本级行各部门向上级行对口部门报送风险报告的同时，也须向 本级行的风险管理部门传送风险报告，以增强决策管理层对操作层的管理和 监督。40、测量银行流动性状况的指标不包括（）。A、现金头寸指标B、易变负债与总资产的比率C、盈利性比率【参考答案】：C【解析】：测量银行流动性状况的指标包括现金头寸指

11、标、核心存款比 例、贷款总额与总资产的比率、贷款总额与核心存款的比率、流动资产与总 资产的比率、易变负债与总资产的比率、大额负债依赖度。D项不属于银行流 动性状况的指标。故此题选D。41、()是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。A、健全的内部控制体系B、完善的公司治理C、以上都正确【参考答案】：A【解析】：新版教材已删除此知识点内容。42、以下关于组合资产模型监测商业银行组合风险的说法，正确的选项是 ()OA、主要是对信贷资产组合的授信集中度和结果进行分析监测B、CreditPortfolioView模型直接估计组合资产的未来价值概率分布C、CreditMetriCs模型需要直接估计各

12、敞口之间的相关性【参考答案】：B【解析】：答案为C。商业银行组合风险监测有两种主要方法：传统的 组合监测方法，主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测； 资产组合模型，商业银行在计量每个敞口的信用风险，即估计每个敞口的 未来价值概率分布的基础上，就能够计量组合整体的未来价值概率分布。通 常有两种方法：估计各敞口之间的相关性，从而得到整体价值的概率分布； 不直接处理各敞口之间的相关性，而把暴露在该风险类别下的投资组合看成 一个整体，直接估计该组合资产的未来价值概率分布，包括Cred i tMetr iCs 模型、Cred i tPortfol i o43、以下关于表内信用资产风险权重的

13、说法，不正确的选项是()oA、采用外部评级机构评级结果来确定对境外主权债权的风险权重B、对政策性银行债权的风险权重为0C、个人住房抵押贷款风险权重为60%【参考答案】：c【解析】：个人住房抵押贷款风险权重为50%。44、商业银行最基本、最常用的风险识别方法是（）。2010年10月真 题A、财产财务状况分析法B、专家调查列举法C、制作风险清单【参考答案】：C【解析】：制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。 它是指采用类似于备忘录的形式，将商业银行所面临的风险逐一列举，并联 系经营活动对这些风险进行深入理解和分析。此外，常用的风险识别方法还 有:专家调查列举法；失误树分析法；情景分

14、析法；资产财务状况分 析法；分解分析法。45、商业银行的借款人由于经营问题，无法按期归还贷款，商业银行的 这局部贷款面临的是（）oA、资产流动性风险B、流动性过剩C、流动性短缺【参考答案】：A【解析】：资产流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者 在不贬值的情况下出售，即在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。由 于借款人无法按期归还贷款，银行的资产就无法得到偿付，因此容易产生流 动性风险。贷款属于商业银行的资产，因此这局部贷款面临的是资产流动性 风险。A项正确。故此题选A。46、商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动 而给商业银行带来损失的风险。这里的商品不包括（

15、）OA、大B、铜C、黄金【参考答案】：C【解析】：黄金不作为商品价格风险中的商品是常考的知识点，考生应 牢记。47、以下关于风险管理部门的说法不正确的选项是()oA、国际先进银行的通行做法是风险管理部门不具有独立性B、风险管理部门无权参与风险管理政策的最终执行C、监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额是风险管理部门至关重 要的职责【参考答案】：A【解析】：此题考查的是商业银行的风险管理部门，考生学习风险管理 要着重把握风险管理部门的职能以及应用。国际先进银行的通行做法是风险 管理部门保持相对独立性，风险管理部门无权参与风险管理政策的最终执行, 所以A项错误，C项正确；在某些情况下，商业银行不

16、需要建立完善的风险管 理部门，例如在规模有限的城市商业银行适合分散型风险管理部门，所以B 正确。D项说法也正确。48、银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于()oA、财务报表检查B、金融机构风险和合规性的分析、评价C、会计资料规范性【参考答案】：B【出处】：2013年下半年风险管理真题【解析】通常情况下，银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的 分析和评价；外部审计那么侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。但随着银行经营管理的开展，外部审计也逐步向风险管理领 域扩延。49、权威信用评级机构将一家受金融危机影响的AAA级企业改评为AA级。 这说明与该企业发生

17、业务往来的商业银行所面临的（）增加。A、声誉风险B、信用风险C、法律风险【参考答案】：B【解析】：企业评级反映信用风险。50、商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风 险迁徙类指标和（）OA、流动性风险指标B、风险抵补类指标C、操作风险指标【参考答案】：B【解析】：答案为C。商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险 水平类指标、风险迁徙类指标和风险抵补类指标二、多项选择题（共15题，每题2分）1、以下关于风险评级方法的说法，不正确的选项是（）。A、R0CA评级法又称母行支持度评估法B、SOSA评级法将外资银行分行和办事处作为其跨国机构的有机局部进行 监管C、CAMELS评

18、级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管 理状况的一个方法体系【参考答案】：A【解析】：SOSA评级方法又称母行支持度评估法。归纳风险评级的主要 方法：(1)CAMEIS 评级。Capita IadequaCy, assetqua I ity, managementqua I ity, earni ngs, I iquidi ty, sens i t i vi tytomarketr i sk 资本 充足率、资产质量、管理、盈利、流动性、市场风险敏感度；共分为5个级 别，I级信用状况最好，5级最次。其他方法。ROCA方法，考虑到外资银行 的分行和代理行不是独立的法人。r i skm

19、anagement; operat i ona I Contro I s; Co2、战略风险管理流程中，以下()活动是在确定风险管理方案之后执行 的。A、制定战略实施方案B、定期自我评估风险管理的效果C、明确战略开展目标【参考答案】：B【解析】：答案为C。战略风险管理流程包括：明确战略开展目标，制定 战略实施方案，识别、评估、检测战略风险要素.执行风险管理方案，并定 期自我评估风险管理的效果，确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管 理措施和可利用资源紧密联系在一起。3、以下有关违约概率的说法，正确的选项是()oA、违约频率是指贷款人在未来一定时期内不能按合同要求归还银行贷款 本息或履行相关义

20、务的可能性B、计算违约概率的1年期限与财务报表周期完全一致C、贷款期限能使监管当局在内部评级法中保持更高的一致性。【参考答案】：B【解析】：违约概率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求归还 银行贷款本息或履行相关义务的可能性。巴塞尔新资本协议中，违约概 率被具体定义为借款人1年内的累计违约概率与3个基点中的较高者。违约 概率能使监管当局在内部评级法中保持更高的一致性。【参考答案】：B【解析】：高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要 求以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过内部操作 风险计量系统计算监管资本要求。4、商业银行有效防范和控制操作风险的前提是()。

21、A、建立完善的公司治理结构B、加强外部监管体制建设C、以上都不是【参考答案】：A【解析】：答案为A。此题属于记忆性的知识点。公司治理是现代商业银 行稳健运营/开展的核心，完善的公司治理结构是商业银行有效规范和控制操 作风险的前提。5、以下关于操作风险评估方法的说法，不正确的选项是O。A、商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型，对所有业务岗位和流 程中的操作风险进行全面且有针对性的识别，并建立操作风险成因和损失事 件之间的关系B、商业银行可根据关键风险指标所反映的风险评估结果进行优先排序C、商业银行应当基于操作风险自我评估法和关键风险指标法，定期对主 要操作风险进行压力测试和情景分析【参考答案

22、】：A【出处】：2013年上半年风险管理真题【解析】老版教材内容，2013年版教材已经变更。6、以下不属于商业银行的风险评估与控制环境的是()oA、公司治理B、信息系统4、假设某银行50%的贷款投向钢铁行业，同时超过50%的利润来自钢铁 行业，当前钢铁行业市场较好，因此钢铁行业的不良率低于评级水平。按照 资产组合管理的原理，以下关于该银行的贷款组合评价合理的是O OA、该银行的贷款投向行业集中度过高，虽然当前盈利高，但如果考虑行 业周期因素，此贷款可能存在相当风险B、资产组合理论需要假定市场是有效的，其过于理想化因而不适合评判 贷款组合C、盈利是商业银行经营的目的，无论什么理论都要服从这一点【

23、参考答案】：A【解析】：根据马柯维茨资产组合管理理论，多样化的组合投资具有降 低非系统性风险的作用。信用风险很大程度上是一种非系统性风险，因此， 在很大程度上能被多样性的组合投资所降低。B项，不良率是与违约概率容易 混淆的一个概念，它是指不良债项余额在所有债项余额的占比，二者不具有 可比性。由此可见，不良率较低并不能说明违约风险小。盈利超过50%来自钢 铁行业说明银行对该行业依赖度较高，风险集中，非系统性风险没有得到有 效降低。C项，资产组合理论虽前提假定是市场有效，但投资组合能够有效分 散风险的结论成立并非以此假定为前提，仍适合评判贷款组合5、根据监管机构的要求，商业银行可以使用三种操作风险

24、资本计量方法, 其中（）风险敏感度最高。A、标准法B、高级计量法C、内部评级法【参考答案】：B【解析】：高级计量法的风险敏感度最高，商业银行采用这种高级量化 方法更能真实反映操作风险状况。6、无论是监管当局对银行采取的监管措施，还是对于倒闭银行的接管方 或清算人来说，被认可的风险缓释保单都需不规定（）。A、除外条款或限制条件B、限制条件C、除外条款和限制条件【参考答案】：A【解析】：无论是监管当局对银行采取的监管措施，还是对倒闭银行的 接管方或清算人来说，被认可的风险缓释保单都需不规定除外条款或限制条 件，这也是银行能否享受保险的风险缓释作用所取决的标准。7、以下不是巴塞尔新资本协议中要求实施

25、内部评级法的商业银行估 计其各信用等级借款人所对应的违约概率的技术方法的是（）。A、外部违约经验B、映射外部数据C、统计违约模型【参考答案】：A【出处】：2014年上半年风险管理真题【解析】巴塞尔新资本协议要求实施内部评级法的商业银行估计其 各信用等级借款人所对应的违约概率，常用方法有内部违约经验、映射外部 数据和统计违约模型等与数据基础一致的技术估计平均违约概率。8、商业银行在贷后管理中，常常进行贷款重组活动，即对原有贷款结构 （期限、金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织，其 目的主要在于（）OA、增加收益B、降低客户违约风险C、实现资产多元化配置【参考答案】：B【解析】：

26、贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构（期限、金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织的过程。ABD三项都是 贷款转让的主要目的。9、以下不是巴塞尔新资本协议中要求实施内部评级法的商业银行估 计其各信用等级借款人所对应的违约概率的技术方法的是（）。A、外部违约经验B、映射外部数据C、统计违约模型【参考答案】：A【解析】：巴塞尔新资本协议要求实施内部评级法的商业银行估计 其各信用等级借款人所对应的违约概率，常用方法有内部违约经验、映射外 部数据和统计违约模型等与数据基础一致的技术估计平均违约概率。10、某企业200

27、8年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%, 2008 年初所有者权益为39亿元人民币，2008年末所有者权益为45亿元人民币， 那么该企业2008年净资产收益率为（）o3. 00%A、 3. 33%3. 58%【参考答案】：B【解析】：答案为C。将条件代入净资产收益率公式，得净资产收益 率一净利润/（期初所有者权益合计+期末所有者权益合计）/2义 100%二（10X14%）/ （39+45）/2 X100%”3. 33%011、以下不属于个人信贷业务的是（）。A、个人住房按揭贷款B、汽车贷款C、个人生产经营贷款【参考答案】：B【出处】：2013年上半年风险管理真题【解析】个人信贷业务是国

28、内商业银行竞相开展的零售银行业务，包括 个人住房按揭贷款、个人大额耐用消费品贷款、个人生产经营贷款和个人质 押贷款等业务品种。12、关于专有信息和保密信息，以下表述不正确的选项是()oA、有关专有信息和保密信息的免除规定不得与会计准那么的披露要求产生 冲突B、保密信息那么通常包括有关客户的信息，以及内部安排的一些详细情况C、如果一些专有信息和保密信息的披露会严重损害银行的地位，那么银 行可以选择不披露其具体内容，一般性披露也可以免除【参考答案】：C【解析】：如果专有信息和保密信息的披露会严重损害银行的地位，那 么银行可以选择不披露其具体内容，但是一般性披露不可免除。D项不正确。 故此题选D。1

29、3、某公司2000年销售收入为20亿元人民币，销售净利率为15%, 2000 年初所有者权益为28亿元人民币，2000年末所有者权益为36亿元人民 币.那么该企业2000年净资产收益率为()o9. 4%A、 9. 2%8. 4%【参考答案】：A【解析】：答案为Ao销售净利率=净利润/销售收入，那么净利润二20X15% 二3;净资产收益率=净利润/ (期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/ 2 X 100%=3 / (64/2)9. 4%14、按照由表及里的原那么，操作风险具体可划分为非流程风险、流程环 节风险和()OA、控制派生风险B、系统性风险C、操作失误风险【参考答案】：A【解析】：按

30、照由表及里的原那么，操作风险具体可划分为非流程风险、 流程环节风险和控制派生风险。应选A。15、以下关于期权的论述，错误的选项是（）。A、期权价值由时间价值和内在价值组成B、对于一个买方期权而言，标的资产的执行价格等于即期市场价格时， 该期权的时间价值为零C、价外期权的内在价值为零【参考答案】：B【解析】：期权价值由时间价值和内在价值组成，A项正确；当期权为价 外期权或平价期权时，因为期权的内在价值为零，所以期权价值即为时间价 值，所以在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值，B项正确； 对于一个买方期权而言，标的资产的执行价格等于即期市场价格时，该期权 的内在价值为零，C项错误；因为

31、期权的执行价格比现在的即期市场价格差， 所以价外期权的内在价值为零，D项正确。故此题选C。三、判断题（共20题，每题1分）1、压力测试主要采用敏感性分析和情景分析方法。（）【参考答案】：正确【解析】：压力测试主要采用敏感性分析和情景分析方法。说法正确， 应选A。2、基本领件是随机实验中可以再分解的简单的随机事件。（）【参考答案】：错误【解析】：答案为B。基本领件是随机实验中不能再分解的简单的随机事件。3、风险对冲是指通过投资或购买与管理基础资产收益波动正相关或完全 正相关的某种资产或金融衍生产品来冲销风险的一种风险管理策略。()【参考答案】：错误【解析】：应为负相关。4、在动产质押时，出质人和

32、质权人应当订立书面的质押合同。【参考答案】：正确【解析】：动产质押(Chatte Imortgage)是指债务人或者第三人将其动 产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权 人有权依照中国担保法的规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的 价款优先受偿。前款规定的债务人或者第三人为出质人，债权人为质权人， 移交的动产为质物。动产质押的设定。设定动产质押，出质人和质权人应当 以书面形式订立质押合同。根据中国物权法的规定，质押合同是诺成合 同，并不以质物占有的移转作为合同的生效要件。5、商业银行的流动性需求是由一定水平的核心存款和贷款及一定数量的 流动性资产和负债来决定的。(

33、)【参考答案】：错误【解析】：流动性需求(借入资金)=融资缺口 +流动性资产，融资缺口 =贷款平均额一核心存款平均额，该公式意味着商业银行的流动性需求是由 一定水平的核心存款和贷款以及一定数量的流动性资产来决定的。6、在缺口为零的情况下，即利率敏感性资产等于利率敏感性负债，可以 完全降低基差风险。()【参考答案】：正确7、内幕交易属于人员因素中内部欺诈因素引起的。()【参考答案】：正确【解析】：内部欺诈是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或 公司政策导致的损失。其中，内幕交易属于内部欺诈中的盗窃和欺诈类。8、商业银行的资本充足率应在任何时点都保持在监管要求的比率之上。【参考答案】：正确9

34、、某商业银行表外有一笔原始期限少于1年的贷款承诺1000万元，在 采用权重法计算信用风险加权资产时，应将1000万元视同其表内资产。【参考答案】：错误【解析】：在计量各类表外工程的风险加权资产时，应将表外工程名义 金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量 风险加权资产。原始期限少于1年的贷款承诺，信用转换系数为20%,所以应 视同200万元的表内资产。10、国别风险有两个基本特征，其中之一就是：国别风险发生在国际经 济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国别风险。【参考答案】：正确【解析】：新版教材已删除此知识点内容。11、投资者可以根据收益率曲线不同的

35、预期变化趋势，采取相应的投资 策略。假设目前收益率曲线是向下倾斜的，如果预期收益率曲线基本维持不 变，那么可以买入期限较长的金融产品。()A.对B.错【参考答案】：错误【解析】：收益率曲线是向上倾斜的，意味着期限越长，收益越高。如 果预期收益率曲线基本维持不变，那么可以买入期限较长的金融产品以获取较 鬲收益。12、操作风险管理流程依次包括如下步骤：操作风险识别、操作风险计 量与经济资本配置、操作风险评估与控制、操作风险监测与报告。()【参考答案】：正确【解析】：答案为A。对操作风险管理流程的考查。操作风险管理流程依 次包括的步骤为：操作风险识别、操作风险计量与经济资本配置、操作风险 评估与控制

36、、操作风险监测与报告。13、根据对商业银行内部评级法依赖程度的不同，内部评级法分为初级 法和高级法两种。对于非零售暴露，两种评级法都必须估计的风险因素是违 约概率。（）【参考答案】：正确【解析】：根据对商业银行内部评级法依赖程度的不同，内部评级法分 为初级法和高级法两种。对于非零售暴露，两种评级法都必须估计的风险因 素是违约概率。14、行业风险预警指标中，劳动生产率二（截至当月累计工业增加值总额 X12） / （行业职工平均人数又累计月数）X100%,该指标越高说明行业生产 技术越先进，单位员工产出越多。（）【参考答案】：正确15、通常，活跃在货币市场的商业银行需要采用较长的流动性缺口分析 时

37、间序列，而活跃在长期资产和负债市场的商业银行那么需要采用较短的时间 序列。（）【参考答案】：错误【解析】：一般而言，活跃在短期货币市场和易于在短期内筹集到资金 弥补其资金缺口的商业银行具有较短的流动性管理时间序列，而活跃在长期 资产和负债市场的商业银行那么需要采用较长的时间序列。16、董事会、各级管理人员、战略管理/规划部门，以及法律/合规/内部 审计部门对有效的战略风险评估负有间接责任。【参考答案】：错误【解析】：董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。17、商业银行可以利用缺口分析法，针对特定阶段，计算到期资产和到 期负债之间的差额，以判断商业银行在过去特定时段内的流动性是否充

38、足。【参考答案】：错误【解析】：答案为B。缺口分析法是巴赛尔委员会认为评估商业银行流动 性的较好方法，在各国商业银行得到广泛应用。缺口分析法针对特定时 段.计算到期资产（现金流入）和到期负债（现金流出）之间的差额.以判断商 业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。18、战略风险管理能够最大限度地防止经济损失，持久维护和提高商业 银行的声誉和股东价值。【参考答案】：正确【出处】：2013年下半年风险管理真题【解析】战略风险管理能够最大限度地防止经济损失、持久维护和提高 商业银行的声誉和股东价值。19、流动性风险通常被认为是商业银行破产的根本原因。（）【参考答案】：错误【解析】：流动性风险通常被认

39、为是商业银行破产的直接原因。流动性 风险是信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险及战略风险长期积聚、恶 化的综合作用结果。20、一旦完成客户的信用状况分析，客户获得的信用评分结果将长期有 效。（）【参考答案】：错误【解析】：随着时间的推移，客户的信用风险状况可能会发生改变或者 出现新的风险特征，因此需要根据新情况进行调整。C、外部控制【参考答案】：c【解析】：商业银行的风险评估与控制环境包括公司治理、内部控制、 合规管理文化、信息系统。7、商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服 务并收取一定费用的业务是O 0A、柜台业务B、资金交易业务C、代理业务【参考答案】：C【出处】

40、：2014年上半年风险管理真题【解析】这是代理业务的内容。8、巴塞尔新资本协议中为商业银行提供了三种操作风险经济资本计 量的方法，其中风险敏感度最高的是()oA、高级计量法B、基本指标法C、内部评级法【参考答案】：A【解析】：基本指标法、标准法和高级计量法，这三种计算方法在复杂 性和风险敏感性上是逐渐增强的。应选A。9、假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=2000 亿元，负债L=1800亿元，资产加权平均久期为DA二5年，负债加权平均久期 为DL二3年。根据久期分析法，如果市场利率从4%下降到3. 5%,那么商业银行 的整体价值约()OA、增加22亿元B、减少22亿元C、增

41、加2亿元【参考答案】：A【出处】：2013年下半年风险管理真题【解析】用DA表示总资产的加权平均久期，DL表示负债的加权平均久期, VA表示总资产的初始值，VL表示总负债的初始植。当市场利率变动时，资产 和负债的变化具体为：4VA二一 DAXVAXaR/ (1+R)二一5X2000X(3. 5%-4%) / (1+0.04)=48. 08 (亿元)；10、在银行监管实践中，()监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退 出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依 据。A、盈利能力B、资本充足率C、资产收益率【参考答案】：B【出处】：2013年下半年风险管理真题11、以下各项属

42、于银行信贷所涉及的担保方式的是()OA、托收承付B、保证C、信用证【参考答案】：B【解析】：对银行信贷而言，主要涉及五种担保方式：抵押、质押、保证、 留置和定金。ABD三项属于商业银行提供的结算方式。12、关于外部审计制度的表述，以下选项中不正确的选项是()oA、担负着过滤会计信息风险、确保会计信息质量、降低会计信息识别成 本的责任B、外部审计制度的价值在于有效性C、在直接审计委托模式下，包括企业所有者、注册会计师和经营者三方【参考答案】：B【解析】：外部审计制度的灵魂在于独立性。13、商业银行有效的战略风险管理应当确保其长期战略、短期目标、() 和可利用资源紧密联系在一起。A、风险管理措施B

43、、连续营业方案C、资本实力【参考答案】：A【出处】：2013年下半年风险管理真题【解析】有效的战略风险管理流程应当确保商业银行的长期战略、短期 目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。14、在实践操作中，()是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的 方法。A、适度分散客户种类B、借人流动性C、持有足够水平的流动资金【参考答案】：B【解析】：在实践操作中，借人流动性是商业银行降低流动性风险的 “最具风险”的方法。15、商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的()作为贷款的主 要融资来源。A、现金流入B、平均存款C、最高存款【参考答案】：B【出处】：2013年下半年风险管理真题【解析】商业

44、银行通常将特定时段内包括活期存款在内的平均存款作为 核心资金，为贷款提供融资来源。16、商业银行应当估算所持有的（），将其与预期的流动性需求进行比 较，以确定流动性适宜度。A、存在严重问题的信贷资产B、在子公司的投资C、可迅速变现资产量【参考答案】：C【解析】：商业银行应当估算所持有的可迅速变现资产量，将其与预期 的流动性需求进行比拟，以确定流动性适宜度。ABC三项属于流动性最差的资 产。17、在声誉风险管理中，对于董事会及高级管理层的责任表述不正确的 是（）。A、不定期审核声誉风险管理政策B、制订危机处理程序C、制订声誉风险管理原那么和操作流程【参考答案】：A【解析】：在声誉风险管理中，董事

45、会及高级管理层应当定期审核声誉 风险管理政策的执行情况。A项表述错误。应选A。18、以下关于监管要求的信息披露与会计信息披露的说法，不正确的选项是 ()OA、监管要求的信息披露与会计信息披露完全等同B、监管要求的信息披露是从审慎的立场出发，向信息使用者提供企业的 风险信息C、监管部门鼓励银行尽可能在一个地点或一份材料上提供所有的相关信 息【参考答案】：A【解析】：监管要求的信息披露与会计信息披露不完全等同，但也不矛 盾。19、关于经济合作与开展组织(OECD)的公司治理观点，以下说法正确 的是()。A、如果债权人权利受到损害，那么应有机会得到有效补偿B、公司治理应当维护大股东的权利，确保大股东

46、在公司中的优先地位C、治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关 者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作【参考答案】：C【解析】：A项，如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿； B项，治理结构框架应确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监 督，并确保董事会对公司和股东负责；C项，公司治理应当维护股东的权利， 确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇。20、某玩具厂欲向银行借款以扩大生产，请附近一家幼儿园为其担保， 该幼儿园()OA、假设有超过贷款额的资金可以提供担保B、不能提供担保C、经银行同意即可提供担保【参考答案】：B【解

47、析】：具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民才可以作为保 证人。国家机关（除经国务院批准），学校、幼儿园、医院等以公益为目的 的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证 人。21、以下一般不属于商业银行市场风险限额指标的是（）。A、风险价值限额B、资本限额C、止损限额【参考答案】：B【解析】：限额管理是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手 段。市场风险限额指标主要包括：头寸限额、风险价值（VaR）限额、止损限 额、敏感度限额、期限限额、币种限额和发行人限额等。22、商业银行（）承当监控国别风险管理有效性的最终责任。A、董事会B、高级管理层C、风险管理部门【参考答案】：A【解析】：商业银行董事会承当监控国别风险管理有效性的最终责任； 商业银行高级管理层负责执行董事会批准的国别风险管理政策。23、商业银行通常设定贷款投放的行业比例，这种做法属于（）策略。A、风险转移B、风险分散C、风险对冲【参考答案】：B【解析】：风险分散对商业银行信用风险管理具有重要意义。根据多样 化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的，而不应集中于同 一业务、同一性质甚至同一个借款人。24、以下关于长期次级债务的说法，