内控管理审计实施方案.docx

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1、附件23XX公司XX年内部控制管理专项审计实施方案根据XX年审计工作计划安排，XX公司组成审计组，对 XX公司内部控制管理开展专项审计。为保证审计检查的顺 利开展，突出审计重点内容，切实提高审计质量和效率，特 制定本审计实施方案。一、审计依据企业内部控制基本规范、关于加强中央企业内部控 制体系建设与监督工作的实施意见、关于做好2021年中 央企业内部控制体系建设与监督工作有关事项的通知等国 家有关政策制度，XX公司全面风险管理与内部控制方法 等国家电网公司有关制度方法。二、审计范围时间范围：XX年XX月XX日-XX年XX月XX日，重 要问题可追溯和顺延。对象范围：XX公司本部、所属二级单位以及

2、关联企业。三、审计内容(-)公司治理与重大决策情况 (二)内部控制与风险管理情况（三）重要领域管理情况审计组人员组成及分工组长：XX （单位、职务） 副组长：XX （单位、职务） 主审：XX （单位、职务） 成员：（建议在附件2-4基础上明确人员分工，责任到人）五、审计工作安排 （-）审计时间安排XX月XX日，召开审计见面会。XX月XX日-XX月XX日，开展现场审计。XX月XX日-XX月XX日，撰写审计报告。（二）现场实施安排（三）前期发现的风险、疑点核实工作安排六、工作要求 （一） （-）使用要求及考前须知：1 .以上为内部控制管理审计实施方案模板，在实际操作 过程中可根据被审计单位具体情况，与派出审计组的审计机 构沟通确认后进行调整，制定审计实施方案。2 .落实深化数字化审计应用，积极实践审计方式方法创 新，加大非现场审计力度的要求，思考筹划好审计工作安排。3 .全文要求语言精练，表述准确、完整。审计内容涵盖 全面、重点突出。可以附表的形式详细列示审计内容和审计 人员分工。4 .严肃工作纪律，注重过程质量控制。