wto与企业集团制度创新.docx

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1、论入世后企业集团的制度创新齐二石 刘汉民摘要 经过近20年的孕育、成长，我国企业集团不断壮大、成熟，但在许多方面还存在制度缺陷。面对入世带来的机遇和挑战，我国企业集团只有象重视技术创新一样重视制度创新，在运行机制、组织构造、管理方法和思想观念上积极改革，及国际接轨，才能抓住机遇，迎接挑战，在国际竞争中立于不败之地。关键词 WTO 企业集团 制度创新一、我国企业集团的现状我国的企业集团产生于上世纪80年代中期，成熟于90年代末。所谓成熟，是指在外形上及国外的企业集团根本接近。国外的企业集团有两种主要模式：锥型企业集团和环型企业集团李非，1994。我国的企业集团以锥型企业集团也叫单向控制企业集团为

2、主。这类企业集团通常有一个母公司也叫集团公司、控股公司、核心企业或资产经营公司等对所属企业从资产、财务、人事、质量、品牌和企业文化等方面进展控制。根据1998年?国家体改委关于企业集团建立母子公司体制的指导意见?，母公司及子公司是出资人及被投资企业之间的关系，不是上下级的行政隶属关系，但在实践中形成了一种纵向的、不平等的行政隶属关系。其中，由行政主管局转体来的集团公司，在管理模式、运行机制和指导思想上旧体制的痕迹更为明显。企业集团最大的好处是可以在集团范围内实现资源的共享，这些共享的资源可以是资金和技术，也可以是信息、管理和商誉等。因此，可以把企业集团定义为由假设干个独立核算企业所组成、内部实

3、现资源共享的企业联合体国家工商局对企业集团的定义是：“企业集团是指以资本为主要联结纽带的母子公司为主体，以集团章程为共同行为标准的母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构共同组成的具有一定规模的企业法人联合体。虽然企业集团按规定不具有企业法人资格，但在实践中，许多企业集团总部都注册成有限责任公司，具有独立法人地位。根据我国的?企业集团登记管理暂行规定?，企业集团的母公司注册资本须在5000万元人民币以上，母公司和其子公司的注册资本总和在1亿元人民币以上，并至少拥有5家子公司，集团成员单位均须具有法人资格，但实际执行过程中有一定水分。在实践中，经过反复探索和实验，我国的企业集团形成了三种主要

4、管理模式：直线参谋制、事业部制和母子公司制。直线参谋制集权的程度较高，人、财、物力资源在集团范围内统一配置，供产销等经营活动由集团总部统一决策，下属公司是单纯的执行机构，没有最终决策权，其职能类似于过去的分厂、车间或分公司，一般存在于一些规模不大、产品单一的企业集团或由过去的单一企业拆分成的企业集团；事业部制是一种较为分权的管理模式，集团总部一般只管一些重大的、战略性的决策，如产品研发、资本运营、公共关系等，各事业部具有相对的生产经营的独立性和自主权；母子公司制分权程度最高，母公司作为投资者，只行使所有者的权利，如选择和奖惩子公司的主要经营者，决定投资方向和收益分配等，子公司在遵守集团章程和共

5、同准那么的前提下，可以自主经营，自负盈亏。事业部制和母子公司制是目前我国大型企业集团普遍采取的两种方式，实际上两者之间没有本质的不同，相互间可以兼容和转换，如有的企业集团在子公司之上成立事业部，有的那么在子公司之下成立事业部。二、入世及我国企业集团的开展机遇和挑战 随着信息技术的开展，经济全球化和一体化的趋势日益明显，任何企业，只有站在战略高度，在全球范围内进展生产要素的合理配置才能实现帕累托最优，获得竞争优势。如果没有战略思维，我国的企业集团无论目前多么优秀，入世后面对众多在全球范围内配置资源的国外跨国公司，最终都将不堪一击。同时，国内大多数行业产能过剩的问题日益突出，投资风险越来越大，赢利

6、时机越来越少，企业集团只有把视角放到海外，利用比拟优势，在全球范围内配置资源，才能获得生存和开展的空间。 入世对我国企业集团带来双重的挑战： 首先，从国际来看，入世后我国承诺到2005年，把15的平均关税水平降到10，全部取消400种进口配额，此举将大大减少国外品牌的进入壁垒，加剧国内市场的竞争程度，使大局部企业的价格优势不复存在。在技术及管理水平都比拟低的情况下，竞争主要靠价格，参加WTO后，我国企业集团及国外跨国公司在管理方面的差距立即显现出来，根深蒂固的官本位意识、纵向传递的信息机制、专制专制的决策系统、错综复杂的人际关系以及庞大而效率低下的管理团队将成为我国企业集团开展的主要障碍。 其

7、次，从国内来看，随着市场国际化和经济全球化，国内现有企业集团的重新组合和排队在所难免。谁能在竞争中取胜，成为最后的赢家，严格说来不是由规模决定的，而是取决于自身有没有竞争能力。竞争能力具体表达为竞争优势，包括本钱、技术、管理水平和市场细分等。谁先获得竞争优势，谁就掌握了主动权，谁就能在剧烈的市场竞争中取得立足之地。因此，围绕着提高竞争优势，国内企业集团，特别是垄断竞争领域的企业集团，会展开一番公开的或暗中的比赛。 参加WTO对我国企业集团不仅仅意味着挑战，同时还存在着机遇。这些机遇主要表现在： 第一，中国参加WTO后，将获得最惠国待遇和国民待遇，从而使我国企业集团获得一个稳定、平等、公开的进入

8、国际市场的权利，进一步扩大产品和效劳的出口，更好地参及国际竞争。即使出现贸易磨擦和纠纷，也可以利用WTO的争端解决机制，公平、客观、合理地解决及其它成员，特别是兴旺国家成员之间的经贸磨擦，保护自身的合法权益。 第二，中国参加WTO后，国际化的步伐会加快，更多的海外企业会进入中国内地市场，客观上有利于我国引进外国资本、先进技术和管理经历，促进我国企业集团的技术改造和构造调整，提高管理水平。此外，关税的大幅度下降会相应降低原材料进口本钱，客观上有利于我国局部企业集团，特别是外向型企业集团，降低本钱，提高国际竞争力。第三，中国参加WTO后，外国跨国公司和其他组织会把目光转向中国，进入中国的资本市场，

9、从而为我国企业集团吸收利用外资和开展国际合作提供一条新途径。三、 我国企业集团的制度创新思路 技术创新和制度创新是企业集团开展的两个轮子。我国的企业集团要抓住机遇，迎接入世挑战，缩小及国外跨国公司的差距，除了要增加研发投入，加快技术创新步伐外，关键还在于要不失时机地进展企业制度创新，改变不适于企业开展的旧制度，创造新制度，不断提高企业集团的素质和竞争能力。 在西方新制度经济学中，制度institution 被看作是及具体行为集有关的标准体系，即约束人们行为的一整套规那么，包括正式的规那么和非正式的规那么。其中，那些一般性的规那么，被称为制度环境，而那些约束特定行为和关系的规那么被称为制度安排。

10、企业集团的制度创新既包括制度安排的创新，也包括制度环境的创新。“制度创新或制度开展一词将被用于指1一种特定组织的行为的变化；2这一组织及其环境之间的相互关系的变化；3在一种组织的环境中支配行为及相互关系的规那么的变化。 拉坦：?诱致性制度变迁理论?，见R.科斯等?财产权利与制度变迁?，p329。制度主义者将制度看作是影响企业效率的重要因素。由于人的有限理性和不确定性及信息本钱的存在，正统经济理论所鼓吹的新古典式企业在现实中并不见得有效率，甚至难觅其踪，新制度经济学研究的企业比拟接近现实。 根据新制度经济学的“制度定义，企业集团的制度创新至少应包括4个层面，即：机制创新、组织创新、管理创新和观念

11、创新。1 企业集团运行机制创新 企业集团运行机制是指企业集团在自主进展生产经营活动过程中所形成的内在的、有机的联系和关系的总称，包括开展机制、信息机制、决策机制、鼓励机制和约束机制等。 我国企业集团的具体形式多种多样，规模有大有小，范围有宽有窄，历史和文化有长有短，因此运行机制不可能千篇一律，当务之急是制定一个“跳一跳可以够得着的目标，采取适当的战略和策略，并建立和完善灵活高效的决策机制、快速准确完全的信息传输机制、充分激发人的潜能而又不致于产生代理问题的鼓励机制和约束机制，以保证企业集团持续快速安康开展。2 企业集团组织形式创新 组织形式是由业务流程决定的，而业务流程是由战略决定的。企业集团

12、的战略确定以后，应根据战略需要，调整业务流程，在此根底上重新设计组织形式。我国现有的企业集团，许多是由过去的行政主管局转体而来的，在内部管理上，存在比拟严重的官僚主义和官本位现象，集团的运行往往以权力为中心、以长官意志为导向，员工对上负责，对下和对外不负责，导致机构臃肿，人浮于事，文牍主义，效率低下。根据全球化和信息化开展趋势，按照WTO的游戏规那么和国际惯例，企业集团应进展以市场为导向、以客户为中心的业务流程再造，改变传统的宝塔式组织构造，通过改革绩效考评指标和方法，提高顾客包括市场客户和内部员工满意度，扩大市场占有率。附属部门和职能机构的设立应服从于市场和客户的需要，并尽可能使组织的本钱包

13、括监视本钱、信息本钱和影响力本钱最低。3 企业集团管理方法创新 当前不少企业集团的管理方式和方法不适应经济全球化和高新技术迅速开展的需要，不能充分挖掘内部潜力，充分利用集团内外的资金、技术、人才和市场，因此迫切需要进展管理方法的改善和创新。首先，应认真做好集团内部管理的根底工作，如业务流程中定量标准的制订和规那么、程序、制度的修改、完善等；其次，应强化集团的战略管理，包括开展战略、竞争战略、产品开发战略、财务战略、人才战略和营销战略等，明确战略方向和战略重点，组织好各种战略间的协调和共进；第三，应有选择地引进和推广现代信息技术和管理方法，如ERP、BPR、MRP、MRP等，尽快建立和完善内联网

14、intranet和互联网internet，逐步实现集团公务活动无纸化、商务活动电子化、管理手段现代化，大力提高管理水平和工作绩效；第四，加强经济、管理知识的培训，将效率原那么贯彻到生产经营活动的全过程，使每个人、每个部门、每个单位都按照本钱包括直接本钱和间接本钱最小化、收益包括整体收益和自身收益最大化的原那么调整和标准自己的行为，杜绝资源的浪费和闲置。 4 企业集团思想观念创新 经营理念是企业的灵魂，也是企业集团维持统一形象和行动的精神力量，国外每一个成功的跨国公司几乎都有及众不同的经营理念，并在此根底上形成了独具特色的企业文化。我国的企业集团在思想和观念方面受政治体制和传统文化的影响太多，有

15、些滞后，严重制约着企业集团的进一步开展，如论资排辈思想、平均主义意识、求稳怕变的心态、追求完美的观念等。面对入世的挑战，我国企业集团应在经营理念上深刻反思，及时放弃不合时宜的思想观念，不断创造新理念，从精神上为企业集团开展注入新的活力。 第一，全球思维。中国入世后，国内市场成为世界市场的一个有机组成局部，资金、技术、人才和信息及产品和效劳一道，在全球范围内自由流动，国内竞争国际化，资源配置全球化，企业集团只有翻开视野，从全球角度思考问题，才能保证决策的科学和有效，否那么墨守成规、孤陋寡闻、偏安一隅，难免陷于被动挨打的局面。 第二，竞争意识。市场经济是竞争经济，世界市场是全球竞争的市场。入世后我

16、国企业集团面临的竞争会越来越剧烈。竞争不仅在企业集团外部存在，而且在内部也是不可防止的。员工和员工之间、部门和部门之间、子公司和子公司之间，都存在着或多或少公开或暗中的比赛。竞争意味着权利和利益的重新分配，竞争不当轻那么会伤害一方的感情和积极性，重那么会导致两败俱伤，因此企业集团必须下大力气倡导和培育公开、公正、公平的竞争理念，制订和遵从竞争的游戏规那么，消除竞争过程中的“假球和“黑哨。 第三，合约意识。现代企业是通过一系列合约联结起来的经济体，企业集团的组建和维持也离不开合约。合约反映的实际是一种平等互利的交易关系。入世后，我国企业集团应增强合约意识，一方面要学会利用各种合约标准签约各方的行

17、为，并严格遵守合约，树立良好的信誉和形象，保持长盛不衰；另一方面要尽量防止运用行政权力进展利益的再分配，不同利益主体产生矛盾时，要通过谈判机制加以解决。 第四，合作精神。面对愈演愈烈的市场竞争，企业集团需要加强合作精神的培育。不但集团内各子公司、部门及个人之间要精诚团结，防止无休止的“窝里斗，将内耗减少到最低限度，集团外部及供给商、销售商和其他利益相关者之间也要严密合作，甚至和竞争对手亦可结为战略联盟，实现资源共享。从博弈论角度看，合作竞争有可能实现双赢或多赢，而不是“零和博弈，因此，企业集团应善于合作。 第五，知识产权意识。保护知识产权是WTO的一项重要职责。入世后，我国企业集团可以依照WT

18、O规那么，一方面从兴旺国家获取高新技术，同时也可以利用WTO规那么保护自有知识产权。因为知识产权一旦被WTO列入保护范围，任何侵犯知识产权的行为都将受到罚款、勒令出局等严厉惩罚。因此，企业集团应结实树立知识产权意识，学会利用知识产权来保护、开展自己。 第六，法律意识。在国际市场上，各国经济法律以及有关国际惯例是标准企业行为的根本准那么。因此，入世后，企业集团应结实树立依法经营理念，废除各项及法律不符的“土政策、“土规定、“土方法，严格按法律和国际惯例办事。企业集团在涉外经济活动中，不仅要遵守本国法律，而且要遵守相关国家的法律和国际组织的规定，善于运用法律武器保护自己的正当权益。 第七，人才观。

19、企业集团的竞争能力，归根结底取决于人才的数量、质量及其潜能的发挥程度。应改变对人才求全责备和急于求成的做法，坚持用人所长，为各类人才的安康成长搭建平台。要正确处理好原有人才及引进人才的关系、育人及用人的关系、人才积累及人才流动的关系，努力创造条件，使人尽其才。人才作为人力资本的所有者，应具有和物质资本所有者一样的权利，起码应具有受到尊重和自我开展的权利。那种把人才作为摇钱树，竭泽而渔的做法只会引起人才的反感，难以调动其积极性，发挥其潜能。第八，冒险精神。入世后，国内市场及国际市场连为一体，企业集团面临的经营环境更加险恶，赢利空间越来越小，经营风险越来越大。如果企业集团怕担风险而裹足不前，势必导

20、致慢性自杀。问题的关键不在风险本身，而在于如何通过科学的决策机制将风险减少到最低限度。企业集团要重视信息和专家的作用，在充分调查研究和科学论证的根底上，果断出击，敢冒风险，以新奇制胜。 企业集团制度创新是一项复杂的战略系统工程，需要集团内各部门、各单位和全体员工协同作战，在外部专家的帮助下制订周密可行的创新方案。集团领导，特别是主要经营者是企业集团制度创新的关键。参考文献：拉坦.1996.诱致性制度变迁理论.见R.科斯等：财产权利及制度变迁M.上海：上海三联书店、上海人民出版社，327-370.李非.1994.企业集团理论及日本的企业集团M.天津：天津人民出版社.作者单位：天津大学管理学院通信地址：青岛大学会计系转刘汉民266071手机：E-mail: