企业员工报销制度.doc

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1、 陕西永明项目管理有限公司宁夏泰和分公司财务管理制度 倡导一切以业务为重的指导思,为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为 第一条 想，合理控制费用支出，特制定本制度。 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、 第二条 以下分别说明报销相关的借,工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等 款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 本制度适用公司全体员工。 第三条 第四条： 借款管理规定 5出差借款：出差人员凭审批后的出差申请表按批准额度办理借款，出差返回1.1 个工作日内办理报销还款手续。 除周转金外其他借款原周转金等，借款人员应及时报帐，如业

2、务费、其他临时借款，1.2 则上不允许跨月借支。 元应提前一天通知财务部备款。5000各项借款金额超过1.3 超出申请单范围据实报销，借款销帐时应以借款申请单为依据，(1) 借款销账规定：1.4 个工5借领支票者原则上应在;(2)否则财务人员有权拒绝销帐须经主管领导批准，使用的， 作日内办理销帐手续。 1.5 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 借款流程 大小写须完全一致，不得(借款人按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额2.1 、支票或现金。)涂改 审批流程：主管部门经理审核签字财务经理复核总经理审批。2.2 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领

3、款手续。2.3 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务 各项费用的累计支出原则上不得超出预算。在一个预算期间内，资料费等。培训费、招待费、 费用报销的一般规定 3.1 且发票背面有经办人签),相关规定见发票管理制度(报销人必须取得相应的合法票据 名。 注明附严格按单据要求项目认真写，;根据费用性质填写对应单据:填写报销单应注意3.2 简述费用内容或事由。);不得涂改(金额大小写须完全一致;件张数 按规定的审批程序报批。3.3 元以上需提前一天通知财务部以便备款。5000报销3.3 须办理申请或出入 报销人整理报销单据并填写对应费用报销单:费用报销的一般流程

4、库手续的应附批准后的申请单或出入库单部门经理审核签字财务部门复核总经理审 批到出纳处报销。 差旅费报销制度及流程。 第五条 : 费用标准 交通工具 务 职 外埠市内交通费用 伙食标准 住宿标准 元 30 天/元 30 天/元100长途客车/火车硬卧 一般员工 天/ 天/元 40 天/元 40 天/元130长途客车/火车硬卧 部门负责人 总经理助理 天/元 50 天/元50 天/元 180 飞机 飞机 总经理及以上 实报实销 实报实销 实报实销 ：费用标准的补充说明 超出;住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿5.1 住宿标准部分由员工自行承担。 或(以后出发00：

5、12实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返银时间为准，5.2 00：12 以一天计。)以后到达00：12或(以前出发00：12以半天计，)以前到达 原则上采用额度内据依据实际出差天数结算，交通费用标准实行包干制，伙食标准、5.3 实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。 20%早餐(同时按比例宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，5.4 40%)午餐或晚餐、 扣减出差人当天的伙食补贴。 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。5.5. 报销流程 出差申请：拟出差人员首先填写出差申请表，详细注明出差地点、目的、行程安6.1 排、交通工具及预计差旅费用项

6、目等，出差申请单由总经理批准。 按借款管理规定办理借,借支差旅费：出差人员将审批过的出差申请表交财务部6.2 款手续，出纳按规定支付所借款项。 原则上机票一律用支票(出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订票: 购票6.3 。)支付，特殊情况不能用支票的，需事先书面说明情况，经审批人签字后报财务备案 根据差旅费用标准填出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，返回报销：6.4 原则上前款未清;写差旅费报销单，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批 者不予办理新的借支。 报销流程 交财)含特批执行标准(将本月员工手机费执行标准)日前(10公司人力资源部每月初7.1 务部。 按话费标

7、准将发票交财务部集中办理报销手)日前(20财务部通知员工于每月中旬7.2 续。 财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。7.3 。)日前25每月(员工到财务部出纳处签字领款7.4 交通费报销制度及流程 第六条 费用标准： 在没有车的情况下经行政部车员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，8.1 ; 辆管理人员同意后可以乘坐出租车 市内因公公交车费应保存相应车票报销。8.2 报销流程8.3 员工整理交通车票8.3.1 并由行政部派车在车票背面签经办人名字，)含因公公交车票( 人员签字确认，按规定填好交通费报销单。 按日常费用审批程序审批。:审批8.3.2 员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。8.3.3 办公费、低值易耗品等报销制度及流程 第七条 并指,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,为了合理控制费用支出:管理规定 定专人负责。 报销流程 实公司行政部每季度根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算，: 购置申请9.1 际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。