会计岗位职责细化.doc

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1、财务会计精细化管理目录第1章 财务部组织结构设计及岗位职责11 财务部组织结构及责权111 不同规模企业财务部组织结构及责权12 财务领导类岗位职责121 财务总监岗位职责122 财务部经理岗位职责13 预算管理类岗位职责131 预算主管岗位职责132 预算专员岗位职责14 资金管理类岗位职责141 资金主管岗位职责142 资金管理员岗位职责143 外汇管理员岗位职责15 财务分析类岗位职责151 财务分析主管岗位职责152 财务分析专员岗位职责16 投融资管理类岗位职责161 融资主管岗位职责162 投资主管岗位职责163 融资分析专员岗位职责164 投资分析专员岗位职责第2章 会计部组织结

2、构设计及岗位职责21 会计部组织结构及责权211 不同规模企业会计部组织结构22 总账会计类岗位职责221 会计经理岗位职责222 总账会计岗位职责223 报表会计岗位职责23 资产会计类岗位职责231 基建会计岗位职责232 资金管理会计岗位职责233 外汇管理会计岗位职责234 外汇核算会计岗位职责235 专项资金管理会计岗位职责236 资产管理会计岗位职责237 固定资产管理会计岗位职责24 成本会计类岗位职责241 产品成本会计岗位职责242 材料会计岗位职责243 工资核算会计岗位职责25 收入会计类岗位职责251 销售核算会计岗位职责252 收入明细账会计岗位职责26 往来会计类岗

3、位职责261 往来会计主管岗位职责262 应收账款会计岗位职责263 银行结算会计岗位职责27 税务会计类岗位职责271 税务主管岗位职责272 税务专员岗位职责28 财务出纳类岗位职责283 现金出纳岗位职责284 银行出纳岗位职责29 稽核类岗位职责291 稽核主管岗位职责292 稽核会计岗位职责294 会计档案员岗位职责210 会计电算化类岗位职责2101 系统管理员岗位职责2102 系统操作员岗位职责第3章 审计部组织结构设计及岗位职责31 审计部组织结构及责权311 不同规模企业审计部组织结构及责权32 审计部岗位职责321 审计经理岗位职责322 审计主管岗位职责323 财务审计员

4、岗位职责324 管理审计员岗位职责325 合同审计员岗位职责326 风险管理审计员岗位职责327 经济责任及绩效审计员岗位职责第4章 各职能部门管理制度及考核方案41 财务部管理制度设计及考核方案411 财务部综合管理制度412 财务经理目标责任书414 财务分析师考核方案415 资金管理员考核方案416 投资主管考核方案417 融资主管考核方案418 预算主管考核方案419 出纳人员考核方案42 会计部管理制度设计及考核方案421 会计人员管理规定422 账务处理工作程序423 原始凭证管理制度424 会计档案管理制度425 会计工作交接制度426 会计稽核管理制度428 会计电算化管理制度

5、429 会计人员考核方案43 审计部管理制度设计及考核方案431 审计作业管理制度432 审计经理目标责任书第5章 预算精细化管理51 预算管理业务流程511 财务预算编制流程512 预算调整工作流程513 预算超支管理流程52 预算管理制度设计521 全面预算管理制度522 货币资金预算制度53 预算管理方案设计531 采购预算编制方案532 薪酬福利预算方案第6章 资金精细化管理61 资金管理业务流程611 资金计划编制流程612 采购资金审批流程613 资金拆借管理流程62 资金管理制度设计621 大中型企业资金管理制度第7章 财务分析决策精细化管理71 财务分析业务流程711 投资决策

6、分析流程712 融资决策分析流程713 财务分析工作流程72 财务分析制度设计721 企业财务分析管理制度723 财务分析报告撰写规定7311 主要财务比率分析表7315 现金流量表纵向趋势分析表74 财务分析文案示范741 企业年度财务分析报告744 企业盈利能力分析报告第8章 投资及融资精细化管理81 投资管理流程811 企业投资管理流程812 投资可行性研究流程813 年度投资计划编制流程82 融资管理流程821 融资管理工作流程822 融资风险管理流程823 筹资业务管理流程83 投融资管理制度设计831 企业投资管理制度832 项目投资管理办法833 企业融资管理制度84 投融资管理

7、方案设计841 项目投资实施方案842 企业项目融资方案843 企业融资实施方案85 投融资管理工具表单851 投资环境总评表852 投资效益分析表853 投资盈亏统计表854 投资经济分析表855 短期投资明细表856 长期投资明细表857 投资项目分析表858 投资项目管理卡859 公司融资需求分析表8510 公司融资风险分析表8511 重要投资方案绩效核计表8512 投资计划概算修正比较表8513 公司融资成本利润分析表8514 公司融资结构弹性分析表86 投融资管理文案示范861 企业投资计划书862 企业融资申请书863 融资租赁合同书864 技术改造投资计划865 投资价值分析报告

8、866 融资工作总结报告867 投资项目可行性分析报告第9章 现金及应收账款精细化管理91 现金管理业务流程911 现金付款工作流程912 备用金及借款管理流程913 现金清查处理工作流程914 备用金收支账务处理流程92 现金管理制度设计921 现金管理制度922 暂借款管理办法923 出纳作业管理办法924 银行票据管理办法925 支票及印鉴管理细则926 定额备用金管理办法927 临时备用金管理办法928 出纳备用金管理办法929 门店销售款管理办法9210 银行对账工作管理办法9211 建筑企业零用金管理细则9212 下属企业银行账户管理规定93 应收账款管理业务流程931 采购预付款

9、审批支付流程932 应收账款管理及催收流程933 应收票据会计处理流程934 呆账坏账审批确认流程935 应收账款坏账处理流程94 应收账款管理制度设计941 应收款项管理制度942 销货账款管理办法943 应收票据处理办法944 问题账款管理办法95 应收账款管理方案设计951 呆账处理方案952 销售账款催收方案953 供应商往来对账管理方案96 现金及应收账款管理工具表单961 现金记账表962 现金日报表963 现金申领单964 备用金明细表965 票据交接清单966 预付款申请单967 零用金报销清单968 现金存款日记表969 票据兑现日报表9610 接收支票登记单9611 库存现

10、金盘点表9612 库存现金清查表9613 出纳工作日报表9614 小额现金月报告单9615 其他应收款明细表9616 应收账款增减一览表9617 应收账款账龄分析表9618 应收票据明细分类账9619 应收票据冲转明细表9620 应收款项结算核对登记表9621 应收账款周转状况分析表9622 应收账款及应收票据日报表9623 应收账款及应收票据月报表97 现金及应收账款管理文案示范971 应收账款催收函972 问题账款报告书973 供应商往来对账确认函974 往来账款日常控制报告975 加强应收账款回收的通知第10章 固定资产及存货精细化管理101 固定资产管理业务流程1011 新增固定资产管

11、理流程1012 固定资产盘点管理流程102 固定资产管理制度设计1021 固定资产管理制度1022 固定资产核算制度1023 固定资产报废制度1024 固定资产盘点制度103 固定资产管理工具表单1031 固定资产登记表1032 设备购置计划表1033 固定资产增减表1034 固定资产内部调剂单1035 固定资产内部借用单1036 闲置固定资产明细表1037 部门固定资产盘存表1038 固定资产出售比价单1039 设备报废报损申请表104 存货管理流程设计1041 存货管理流程1042 原材料出库流程1043 物资验收管理流程105 存货管理制度设计1051 存货管理办法1052 存货核算办法

12、1053 存货内控制度1054 废料管理制度1055 原材料管理制度1056 低值易耗品管理制度106 存货管理工具表单1061 低值易耗品采购预算表1062 材料入库单1063 产品入库单1064 材料请领单1065 商品领用单1066 物资转售登记表1067 材料库存日报表1068 存货管理明细表1069 存货清查明细表10610 材料收发存月报表10611 原材料库存月报表107 固定资产及存货管理文案示范1071 设备请调申请1072 存货盘点报告1073 存货构成报告1074 资产评估报告1075 固定资产加速折旧请示第11章 无形资产精细化管理111 无形资产管理业务流程1111

13、无形资产日常管理工作流程1112 无形资产使用管理工作流程1113 无形资产转让工作流程112 无形资产管理制度设计1121 企业无形资产管理制度1123 无形资产减值准备管理办法113 无形资产管理方案设计1131 无形资产入账方案1132 无形资产摊销方案1133 无形资产转让处理方案1134 无形资产出租核算方案1135 无形资产转销处理办法114 无形资产管理工具表单1145 无形资产评估报告抽查表第12章 负债及所有者权益精细化管理121 负债管理业务流程1211 负债核算管理流程1212 贷款结算工作流程1213 长期借款工作流程1214 短期借款账务处理流程122 负债管理制度设

14、计1221 负债核算管理制度1222 企业负债核算办法1223 应付账款管理办法1224 应付票据管理办法1225 预收账款核算办法123 所有者权益管理业务流程1231 实收资本核算流程1232 资本公积核算流程1233 盈余公积核算流程1234 未分配利润核算流程124 所有者权益管理制度设计1241 企业利润分配管理制度1242 资本金管理制度1243 公积金管理办法1244 上市企业利润分配方案1258 企业利润分配表第13章 成本费用精细化管理131 成本控制管理业务流程1311 标准成本管理流程1314 成本核算工作流程132 成本控制管理方案设计1321 生产成本控制方案1322

15、 质量成本管控方案1323 成本差异控制方案133 费用控制管理业务流程1331 费用申请工作流程1332 费用报销管理流程1333 费用分摊工作流程134 费用控制管理方案设计1341 日常费用报销方案1342 差旅费用报销方案1343 期间费用控制方案1344 会议费用管理方案1345 人工费用处理方案1347 材料费用分析方案135 成本费用管理制度设计1351 成本管控办法1352 成本费用核算制度第14章 收入利润精细化管理141 收入管理业务流程1411 销售收入核算流程1412 零星收入核算流程142 收入管理制度设计1421 销售收入管理制度143 利润管理业务流程1431 年

16、度利润核算流程1432 利润分配工作流程144 利润管理制度设计1441 利润管理制度1442 投资收益管理制度145 收入利润管理工具表单1451 利润表第15章 审计精细化管理151 审计管理业务流程1511 内部审计管理流程1512 长期借款审计流程1513 长期投资审计流程1514 存货管理审计流程1515 货币资金审计流程1516 成本审计工作流程1517 利润审计工作流程152 审计管理制度设计1521 企业内部审计管理制度1522 财务收支作业审计制度1523 企业经济效益审计制度1524 应收款和负债审计办法1525 基建工程管理审计办法1526 经理离任责任审计办法1527

17、企业审计档案管理办法1528 采购及付款审计制度1543 年度内部审计计划书1547 固定资产审计工作报告1549 公司年度审计工作报告第16章 税务精细化管理161 税务管理业务流程1611 纳税筹划流程1612 纳税核算流程1613 纳税申报流程162 税务管理方案设计1621 利用存货计价方法筹划纳税方案1622 利用注册地点变更筹划纳税方案1623 收购废品改设公司筹划纳税方案163 税务管理制度设计1631 企业税务管理制度1633 企业税务档案管理办法164 税务管理工具表单1644 应交增值税明细表1648 所得税纳税调整明细表第17章 并购及清算精细化管理171 并购及清算管理业务流程1711 并购工作流程1712 企业清算流程1713 破产清算流程172 并购及清算管理方案设计1721 企业合并实施方案1722 企业收购实施方案1723 企业破产处理方案173 并购及清算管理文案示范1732 合并契约书1734 破产清算报告1735 合并企业设立契约书第18章 财务报告精细化管理181 财务报告编制流程1811 财务报告编制工作流程1812 资产负债表编制流程1813 现金流量表编制流程1814 利润表编制流程182 上市企业信息披露管理1821 上市公司信息披露制度183 财务报告管理文案示范1831 上市公司中期财务报告1832 企业股东大会决议公告