10企业财务管理制度建设货币资金财务管理制度.doc

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1、窗体顶端以下为作业答案（标注红色为正确答案） 随堂习题答案单项选择题(共1题)相对企业的其他业务而言，货币资金业务的风险程度()低中高不确定判断题(共1题)企业通过建立、健全和严格执行货币资金管理制度，一定能够保证各项资金的安全完整。正确错误单项选择题(共1题)就管理资产而言，财务管理的核心是()。货币资金存货固定资产无形资产判断题(共1题)企业通过建立、健全和严格执行货币资金管理制度，一定能够保证各项资金的安全完整。()正确错误单项选择题(共1题)以下哪一人员不应在现金(或银行)支出审批单上签名审批()出纳员会计员会计主管总经理判断题(共1题)根据不相容岗位分离原则，在实际工作中，可由出纳员

2、值制收付款记账凭证。()正确错误单项选择题(共1题)以下哪项管理也属于货币资金管理()票据管理存货管理固定资产管理无形资产管理判断题(共1题)企业应加强银行预留印鉴的管理，指定一位责任心强的人保管支付款项所需的全部印章。()正确错误单项选择题(共1题)以下哪一组所列的两个岗位属于相容岗位()。会计与出纳应收会计与应付会计申请与批准批准与执行判断题(共1题)货币资金业务各方面清况，应列入企业内部审计监督的范围。()正确错误单项选择题(共1题)现金出纳员不按规定盘点库存现金，银行出纳员不与银行对账。这是以下哪个环节出现的风险()记账环节对账环节资金保管环节银行账户管理环节判断题(共1题)货币资金只

3、在在对外支付款项环节存在风险。()正确错误单项选择题(共1题)货币资金等管理制度的主体内容是()。管理依据业务流程授权审批实施时间与适用范围判断题(共1题)制定执行货币资金管理制度是这了维护企业财务部门的利益。()正确错误作业习题答案单项选择题（共5题）1 -以下哪项管理也属于货币资金管理（ ）。票据管理 固定资产管理 无形资产管理 存货管理 2 -企业应加强现金的使用范围、库存限额的管理，超过库存限额的现金应（ ）。及时存入银行 由银行出纳员负责保管 由现金出纳员负责保管 责成专人负责保管 3 -现金出纳员不按规定盘点库存现金，银行出纳员不与银行对账。这是以下哪个环节出现的风险（ ）。记账环

4、节 对账环节 资金保管环节 银行账户管理环节 4 -以下哪一人员不应在现金（或银行）支出审批单上签名审批（ ）。总经理 会计主管 会计员 出纳员 5 -就管理资产而言，财务管理的核心是（ ）。无形资产 固定资产 货币资金 存货 判断题 （共5题） 6 -货币资金等各项管理制度中，必须明确规定具体审批及复核等人员或岗位，充分体现授权审批原则。错误 正确 7 -企业专设登记簿对与货币资金相关的票据进行记录，一定能够防止空白票据遗失和被盗用（ ）。 错误 正确 8 -所有收款或者付款需求，都由特定的业务引起。（ ）正确 错误 9 -支付款项必须取得原始单据，而收取款项时，原始单据则可有可无。（ ）正确 错误 10 -根据不相容岗位分离原则，在实际工作中，可由出纳员填制收付款记账凭证。（ ）错误 正确 窗体底端