高级管理人员绩效考核及薪酬管理制度.doc

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1、高级管理人员绩效考核及薪酬管理制度（2011年8月）高级管理人员绩效考核及薪酬管理制度 （经公司2011年第二次临时股东大会审议通过） 第一章 总则 第一条 为推进中文天地出版传媒股份有限公司（以下简称公司）建立科学有效的激励约束机制，完善公司高管人员绩效考核，规范公司高管人员薪酬管理，提高公司经营管理水平和核心竞争力，根据有关法律法规和本公司章程，特制定本制度。 第二条 本制度所称公司高管人员指下列人员： （一）公司总经理； （二）公司副总经理； （三）公司董事会秘书、总会计师。 第三条 公司高管人员绩效考核及薪酬管理以企业经济效益为出发点，由公司董事会薪酬与考核委员会组织进行绩效考核，根据

2、考核结果确定高管人员的薪酬。 第四条 公司高管人员绩效考核及薪酬管理遵循以下原则： （一）坚持按贡献分配的原则，按照责权利相统一的要求，建立公司高管人员经营业绩同激励约束机制相结合的绩效考核及薪酬管理制度。 （二）坚持国有资产保值增值、股东价值最大化以及可持续发展的原则，依法考核公司高管人员经营业绩。 （二）坚持公司近期效益与长远利益相结合的原则，确保主营业务增长，防止短期行为，促进公司的长期稳定发展； （四）坚持公开、公正、透明的原则。 第五条 社会效益实行单独考核，作为系数。董事会薪酬与考核委员会制定考核标准并组织实施。 第二章 经营管理目标责任书 第六条 绩效考核以公历年为经营年度。在经

3、营年度开始之前，公司董事长（代表董事会）应与总经理（代表公司高管人员）签署经营管理目标责任书。 第七条 经营管理目标责任书由董事会薪酬与考核委员会根据公司的总体经营目标确定。公司证券法律部、人力资源部、资产财务部以及审计部等相关部门在文书起草、数据提供和岗位职责确定等方面配合董事会薪酬与考核委员会做好有关工作。 第八条 经营管理目标责任书包括下列内容： （一）公司高管人员的姓名和职务； （二）绩效考核内容及指标； （三）薪酬发放及奖惩办法； （四）责任书的变更、解除和终止； （五）其他需要规定的事项。 第九条 董事会薪酬与考核委员会对经营管理目标责任书的执行情况进行动态跟踪。 第三章 绩效考核

4、内容及指标 第十条 绩效考核指标为年度经营业绩指标，总分为100分。年度经营业绩指标包括年度销售收入、年度利润总额和净资产收益率指标。（计分办法见附件） 1、年度销售收入是指经核定后的企业合并报表销售收入。2、年度利润总额是指经核定后的企业合并报表利润总额。年度利润计算可加上经核准的当期企业消化以前年度潜亏。3、净资产收益率是指企业税后利润除以净资产得到的百分比率。 第四章 绩效考核实施程序 第十一条 董事会薪酬与考核委员会负责组建绩效考核小组对公司高管人员进行绩效考核。 第十二条 绩效考核小组至少由三人组成，公司董事长应为考核小组成员之一。绩效考核小组负责具体实施董事会薪酬与考核委员会制定的

5、年度绩效考核方案。 第十三条 绩效考核实施程序如下： （一）公司高管人员向绩效考核小组作书面述职和自我评价； （二）绩效考核小组按照本制度第三章规定的考核内容及指标，对高管人员进行绩效评价；人力资源部、资产财务部及审计部等相关部门负责相关考核数据的搜集和提供，并对数据的真实性和准确性负责。 （三）绩效考核小组根据考核结果计算出公司高管人员的考核得分，并依此核算出每位公司高管人员绩效薪酬实际发放额（计算方法见本制度第十九条），上报董事会薪酬与考核委员会。 （四）董事会薪酬与考核委员会将绩效考核小组的考核结果提交董事会审核批准后，资产财务部根据董事会决议发放公司高管人员绩效薪酬。 第十四条 董事会

6、薪酬与考核委员会应在一个经营年度结束后，并经会计师事务所完成审计后一个月内完成对公司高管人员的绩效考核工作，并将考核结果以书面形式通知被考核对象。 第十五条 公司高管人员在收到考核结果通知后如有异议，可在收到通知后一周内向董事会提出申诉，由董事会裁决。 第五章 薪酬发放及奖惩办法 第十六条 公司高管人员薪酬构成由基本年薪和绩效年薪两部分组成。计算公式为：薪酬=基本年薪+绩效年薪。 （一）基本年薪：主要考虑职位价值，责任，能力，市场薪酬行情等。 （二）绩效年薪：主要考虑公司的经济效益以及公司高管人员工作任务的完成情况。 第十七条 基本年薪根据公司所承担的责任、经营规模和公司职工平均工资等因素综合

7、确定，按月发放。公司总经理每年为16.10万元，董事、副总经理每年为13.66万元，副总经理每年为11.41万元，董事会秘书、总会计师每年为8.74万元。 第十八条 以上一年度公司高管人员实发绩效薪酬总额为下一年度绩效年薪的基数。绩效年薪应发总额等于上一年度绩效年薪基数乘以考核结果系数。2011年绩效年薪基数总经理为56.46万元，董事、副总经理为46.24万元，副总经理为44.05万元，董事会秘书、总会计师为29.03万元。 第十九条 绩效年薪按应发总额的80%月均发放，下一年度初再根据绩效考核结果兑现余数，多退少补。 第二十条 绩效年薪实际发放额由董事会薪酬与考核委员会根据绩效考核最后得分

8、确定。公司高管人员绩效考核结果分为A、B、C、D四个级别。 考核得分为95分以上的为A级，以95分为基点，在全额兑现绩效年薪应发基数的基础上，平均每增加1分则相应奖励绩效年薪应发基数的2%，奖励至10%封顶； 考核得分为85分以上且低于95分的为B级，全额兑现绩效年薪应发基数； 考核得分为70分以上且低于85分的为C级，以85分为基点，平均每减少1分则相应扣减绩效年薪应发基数的2%，扣减至10%封底； 考核得分为70分以下的为D级，全额扣发绩效年薪；连续两年考核为D级的，薪酬与考核委员会应当建议董事会解聘该名公司高管人员。 第二十一条 公司高管人员任职期间，出现下列情形之一者，不予发放年度绩效

9、年薪： （一）严重违反公司各项规章制度，受到公司内部严重警告以上处分的； （二）公司年度财务会计报告被会计师事务所及注册会计师出具否定意见的； （三）因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚或被上海证券交易所予以公开谴责或宣布为不适合人员的； （四）因个人原因离职、辞职或被免职的（在职期间按月计算薪酬）。 第六章 附则 第二十二条 本制度如与最新发布的法律、法规存在冲突，则以最新的法律、法规为准。 第二十三条 本制度由公司董事会负责解释，自公司股东大会审议通过之日起施行。 年度经营业绩指标计分办法 1、年度经营业绩指标综合计分 年度经营业绩指标综合得分年度销售收入指标得分年度利润总额指标得分净资产收益率指标得分。 2、年度经营业绩各项指标计分标准 年度销售收入指标的基本分为30分。完成目标值时，得基本分30分；超过目标值时，每超过1.0%，加0.3分。低于目标值时，每低于1.0%，扣0.3分。 年度利润总额指标的基本分为40分。完成目标值时，得基本分40分；超过目标值时，每超过1.0%，加0.4分。低于目标值时，每低于1.0%，扣0.4分。 净资产收益率指标的基本分为30分。完成目标值时，得基本分30分；高于目标值时，每高于0.1%，加0.3分。低于目标值时，每低于0.1%，扣0.3分