重庆PP再生塑料项目预算报告.docx

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1、泓域咨询/重庆PP再生塑料项目预算报告重庆PP再生塑料项目预算报告规划设计 / 投资分析 一、行业发展宏观环境分析我国pp再生塑料粒子行业起步较早，为资源节约和环境保护作出了巨大贡献，成绩是主要的，而且前景巨大，但是现状并不容乐观。我国废旧塑料资源丰富，蕴藏巨大财富，但流通环节不畅，开发利用严重不足。本行业基本上是以小作坊为主，从业人员各自为政，缺乏交流合作，设备落后，技术匮乏，管理不善，新观念、新技术、新工艺、新设备普及乏力，难以向现实生产力转化，其结果是产品档次低，办厂利润严重流失。少数地区行业起步较早，从业人员较多，自然形成了一定的规模，当地政府因势利导，培植出年产值数亿元的再生塑料工业

2、园，但依然面临观念滞后、技术滞后、管理滞后等发展瓶颈，发展方向不明，后劲严重不足。再生塑料行业缺乏领航旗舰，专业品牌难得一见。尽管塑料颗粒行业存在着一些问题，但不可否认，塑料颗粒行业已经成为一个大产业。通过回收废塑料，为国家节省了能源，减少了环境污染。使一部份人先富裕起来，先富带动后富。为当地居民提供了就业机会，同时还吸引了相当大一部人外来人员打工。为国家创造了税收。而且，当前中国塑料颗粒机械行业产值每年约100亿元，而国内市场需求约200亿元，还有很大空间。中国塑料资源丰富，21世纪初主要合成树脂年产量达1.4万吨，排世界第4位。“十一五”期间，中国合成树脂的产量以5%-10%的速度增长。中

3、国又是塑料消费大国，据统计，其年消耗量占世界第二，仅次于美国，而中国的人均消费仅为19kg，在世界排名第32位，是工业发达国家的11%-20%，可见中国的塑料工业还要大发展，塑料颗粒机械前景广阔。PP料中文名聚丙烯，英文名称:Polypropylene简称：pp。聚丙烯(PP塑料)是继尼龙之后发展的又一优良树脂品种，它是一种高密度、无侧链、高结晶必的线性聚合物，具有优良的综合性能。未着色时呈白色半透明，蜡状；比聚乙烯轻。透明度也较聚乙烯好，比聚乙烯刚硬料，有些是水口料、胶头料等，质量也是比较好的，就是没有使用过的，在加工新料的过程之中，剩余的小边角，或者是质量不过关的原料。以这些为毛料加工出来

4、的颗粒，透明性更好，质量可与新的材料相比，它是材料或级级别的材料。he主图细节3二次料就是已用过一次，除粒状高压，高压造粒进口大部分，如果大型工业膜进口，是不是风吹日晒的结果，所以质量也非常好，工作了的粒子的透明性，则也应当基于颗粒的亮度和粗糙表面是否确定。三级料是指原料已使用过两次或者多次的，加工出来的颗粒，其弹性，韧性等各个方面均不是很好。第二、再生塑料颗粒的用途再生塑料颗粒，其实就是我们的生活中塑料废弃物经过加工而成，我们将其回收重新利用可以做成颗粒，应用在生活中的各个方面。不同的再生塑料颗粒应用领域也是不同的，再生颗粒做出的方便袋不能用于食品包装，有些用PVC加工出来的颗粒可能本身就含

5、有一定的毒素，所以其应用范围也是有限制的。二、预算编制说明本预算报告是xxx科技发展公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，宾客至上服务理念，将一整套针对用户使用过程中完善的服务方案。本公司奉行“客户至上，质量保障”的服务宗旨，树立“一切为客户着想” 的经营理念，以高效、优质、优惠的专业精神服务于新老客户。 公司及时跟踪客户需求，与

6、国内供应商进行了深入、广泛、紧密的合作，为客户提供全方位的信息化解决方案。和新科技在全球信息化的浪潮中持续发展，致力成为业界领先且具鲜明特色的信息化解决方案专业提供商。公司经过长时间的生产实践，培养和造就了一批管理水平高、综合素质优秀的职工队伍，操作技能经验丰富，积累了先进的生产项目产品的管理经验，并拥有一批过硬的产品研制开发和经营人员，因此，项目承办单位具备较强的新产品开发能力和新技术应用能力，为实施项目提供了有力的技术支撑和技术人才资源保障。公司秉承“科技创新、诚信为本”的企业核心价值观，培养出一支成熟的售后服务、技术支持等方面的专业人才队伍，建立了完善的售后服务体系。快速的售后服务，有效

7、地提高了客户的满意度，提升了客户对公司的认知度和信任度。（二）公司经济指标分析2018年xxx有限公司实现营业收入27195.69万元，同比增长13.72%（3280.41万元）。其中，主营业务收入为25035.13万元，占营业总收入的92.06%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入5711.097614.797070.886798.9227195.692主营业务收入5257.387009.846509.136258.7825035.132.1PP再生塑料(A)1734.932313.252148.012065.408261.592.2PP再生塑料(

8、B)1209.201612.261497.101439.525758.082.3PP再生塑料(C)893.751191.671106.551063.994255.972.4PP再生塑料(D)630.89841.18781.10751.053004.222.5PP再生塑料(E)420.59560.79520.73500.702002.812.6PP再生塑料(F)262.87350.49325.46312.941251.762.7PP再生塑料(.)105.15140.20130.18125.18500.703其他业务收入453.72604.96561.75540.142160.56根据初步统计测算

9、，2018年公司实现利润总额6532.73万元，较2017年同期相比增长1363.85万元，增长率26.39%；实现净利润4899.55万元，较2017年同期相比增长577.05万元，增长率13.35%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元27195.69完成主营业务收入万元25035.13主营业务收入占比92.06%营业收入增长率（同比）13.72%营业收入增长量（同比）万元3280.41利润总额万元6532.73利润总额增长率26.39%利润总额增长量万元1363.85净利润万元4899.55净利润增长率13.35%净利润增长量万元577.05投资利润率50.95%投资回报率

10、38.21%财务内部收益率29.39%企业总资产万元35571.77流动资产总额占比万元29.92%流动资产总额万元10641.30资产负债率20.90%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司

11、经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析塑料废弃物多种多样，很难建立统一的分类标准。只要对废旧塑料经过分类、清洗、粉碎后加工的再生颗粒，都有其一定市场价值，没有合格与不合格之分。比如，我们常见的泥灰桶，就是用杂质含量较高的聚氯、聚丙再生颗粒，加上一定比例的石灰等制成。最近两年国家大力推广的废旧塑料井盖，也是用质量较差的再生颗粒加粉煤灰等制成。因此，不论什么质量的再生颗粒都不愁销路，只是其应用范围不同而已。如果我们在废旧塑料分类、清洗时严

12、格把关，就能够加工出质优价高的再生颗粒产品，获得更为理想的经济效益。市场需求旺盛,再生塑料产业和市场前景广阔。塑料再生企业众多,从业人数庞大,已形成环保型规模产业随着塑料大量应用、目前原油价格持续保持高位,进入二十一世纪以来我国塑料再生行业市场逐渐繁华、中小企业如涌泉出现,投资活跃,从以前家庭作坊式回收再生塑料模式正向以市场需求为动力的纯商业模式转变,并正在发展成为回收加工集群化、市场交易集约化、以完全靠市场需求和价格驱动为导向的环保型产业经济。欧洲塑料回收情况据报道,欧洲再生塑料平均回收率在45以上,德国塑料回收率达60。再生塑料在环保意识强的德国市场前景可观。目前德国注重包装材料回收,许多

13、超市都备有不同的容器,以便就地分类回收顾客不需要的包装。生活中塑料废弃物可将其回收重新利用做成颗粒，比如聚丙烯废塑料可造粒成PP再生颗粒，可用于拉丝、注塑等。将废塑料回收重新利用做成颗粒，可应用于生活中的各个方面，但是应用领域不同，比如像再生颗粒做出的方便袋是不能用于将食品的，而有些用PVC加工出来的颗粒可能本身就含有毒素，所以会对其应用范围有所限制。目前，聚丙烯再生料用于拉丝、注塑、吹桶较多。也应用于塑编制品的生产，虽然其物理特性和质量比新料差，但只要合理选用，也可达到规定的标准。若用再生料生产的扁丝不光亮，可在原料配方中加入少量的润滑剂来改善。塑料废弃物品种复杂，很难建立统一的质量标准。因

14、此，到目前为止，再生塑料颗粒既没有企业标准，也没有国家、国际标准。可以肯定的是，只要对废旧塑料经过分类、清洗、粉碎后加工的再生颗粒，都有其一定市场价值，没有合格与不合格之分。比如，我们常见的泥灰桶，就是用杂质含量较高的聚氯、聚丙再生颗粒，加上一定比例的石灰等制成。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx科技发展公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资11371.08(万元）。固定资产

15、投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元3875.064494.40196.2911371.081.1工程费用万元3875.064494.4027205.911.1.1建筑工程费用万元3875.063875.0623.02%1.1.2设备购置及安装费万元4494.404494.4026.70%1.2工程建设其他费用万元3001.623001.6217.83%1.2.1无形资产万元1215.061215.061.3预备费万元1786.561786.561.3.1基本预备费万元869.94869.941.3.2涨价预备费万元916.62916.62

16、2建设期利息万元3固定资产投资现值万元11371.0811371.08（二）流动资金预算预计新增流动资金预算5461.10万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元27205.9110377.3119293.2827205.9127205.9127205.911.1应收账款万元8161.773264.715713.248161.778161.778161.771.2存货万元12242.664897.068569.8612242.6612242.6612242.661.2.1原辅材料万元3672.801469.122570.963672.80367

17、2.803672.801.2.2燃料动力万元183.6473.46128.55183.64183.64183.641.2.3在产品万元5631.622252.653942.145631.625631.625631.621.2.4产成品万元2754.601101.841928.222754.602754.602754.601.3现金万元6801.482720.594761.036801.486801.486801.482流动负债万元21744.818697.9215221.3721744.8121744.8121744.812.1应付账款万元21744.818697.9215221.372174

18、4.8121744.8121744.813流动资金万元5461.102184.443822.775461.105461.105461.104铺底流动资金万元1820.35728.151274.261820.351820.351820.35（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算16832.18万元，其中：固定资产投资11371.08万元，占项目总投资的67.56%；流动资金5461.10万元，占项目总投资的32.44%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3875.06万元，占项目总投资的23.02%；设备购置费4494.40万元，占项目总投资的26.

19、70%；其它投资3001.62万元，占项目总投资的17.83%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=11371.08+5461.10=16832.18（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元16832.18148.03%148.03%100.00%2项目建设投资万元11371.08100.00%100.00%67.56%2.1工程费用万元8369.4673.60%73.60%49.72%2.1.1建筑工程费万元3875.0634.08%34.08%23.02%2.1.2设备购置及安装费万元4494.4039.52%39.52

20、%26.70%2.2工程建设其他费用万元1215.0610.69%10.69%7.22%2.2.1无形资产万元1215.0610.69%10.69%7.22%2.3预备费万元1786.5615.71%15.71%10.61%2.3.1基本预备费万元869.947.65%7.65%5.17%2.3.2涨价预备费万元916.628.06%8.06%5.45%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元11371.08100.00%100.00%67.56%5建设期间费用万元6流动资金万元5461.1048.03%48.03%32.44%7铺底流动资金万元1820.3716.01%16.01%10.81%

21、八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷40.00%,计划收入14852.00万元，总成本14709.09万元，利润总额2498.59万元，净利润1873.94万元，增值税430.11万元，税金及附加206.17万元，所得税624.65万元；第二年负荷70.00%,计划收入25991.00万元，总成本22021.66万元，利润总额7161.24万元，净利润5370.93万元，增值税752.70万元，税金及附加244.88万元，所得税1790.31万元；第三年生产负荷100%，计划收入37130.00万元，总成本29334.23万元，利润总额7795.77万元，净利润5846.83万元，增值

22、税1075.28万元，税金及附加283.59万元，所得税1948.94万元。（一）营业收入估算该“重庆PP再生塑料项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑PP再生塑料行业设备相对价格变化，假设当年PP再生塑料设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入37130.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1075.28万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元14852.0025991.0037130.0037130.0037130.001.1PP再生塑料万元14852.0025991.003713

23、0.0037130.0037130.002现价增加值万元4752.648317.1211881.6011881.6011881.603增值税万元430.11752.701075.281075.281075.283.1销项税额万元5940.805940.805940.805940.805940.803.2进项税额万元1946.213405.864865.524865.524865.524城市维护建设税万元30.1152.6975.2775.2775.275教育费附加万元12.9022.5832.2632.2632.266地方教育费附加万元8.6015.0521.5121.5121.519土地使用

24、税万元154.56154.56154.56154.56154.5610税金及附加万元206.17244.88283.59283.59283.59（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用29334.23万元，其中：可变成本24375.23万元，固定成本4959.00万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值3875.063875.06当期折旧额3100.05155.00155.00155.00155.00155.00净值775.013

25、720.063565.063410.053255.053100.052机器设备原值4494.404494.40当期折旧额3595.52239.70239.70239.70239.70239.70净值4254.704015.003775.303535.593295.893建筑物及设备原值8369.46当期折旧额6695.57394.70394.70394.70394.70394.70建筑物及设备净值1673.897974.767580.067185.366790.666395.964无形资产原值1215.061215.06当期摊销额1215.0630.3830.3830.3830.3830.38

26、净值1184.681154.311123.931093.551063.185合计：折旧及摊销7910.63425.08425.08425.08425.08425.08总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元19231.587692.6313462.1119231.5819231.5819231.582外购燃料动力费万元1537.47614.991076.231537.471537.471537.473工资及福利费万元4533.924533.924533.924533.924533.924533.924修理费万元47.3618.9433.1547

27、.3647.3647.365其它成本费用万元3558.821423.532491.173558.823558.823558.825.1其他制造费用万元1204.80481.92843.361204.801204.801204.805.2其他管理费用万元572.74229.10400.92572.74572.74572.745.3其他销售费用万元1430.17572.071001.121430.171430.171430.176经营成本万元28909.1511563.6620236.4028909.1528909.1528909.157折旧费万元394.70394.70394.70394.703

28、94.70394.708摊销费万元30.3830.3830.3830.3830.3830.389利息支出万元-10总成本费用万元29334.2314709.0922021.6629334.2329334.2329334.2310.1可变成本万元24375.239750.0917062.6624375.2324375.2324375.2310.2固定成本万元4959.004959.004959.004959.004959.004959.0011盈亏平衡点43.30%43.30%达产年应纳税金及附加283.59万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴

29、收入=7795.77（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=7795.7725.00%=1948.94（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=7795.77（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=7795.7725.00%=1948.94（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额7795.77万元，缴纳企业所得税1948.94万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=7795.77-1948.94=5846.83（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计

30、算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=46.31%。（2）达产年投资利税率=54.39%。（3）达产年投资回报率=34.74%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入37130.00万元，总成本费用29334.23万元，税金及附加283.59万元，利润总额7795.77万元，企业所得税1948.94万元，税后净利润5846.83万元，年纳税总额3307.81万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元37130.0014852.0025991.0037130.0037130.0037130.002税金及附加万元283.59206.

31、17244.88283.59283.59283.593总成本费用万元29334.2314709.0922021.6629334.2329334.2329334.235增值税万元1075.28430.11752.701075.281075.281075.286利润总额万元7795.772498.597161.247795.777795.777795.778应纳税所得额万元7795.772498.597161.247795.777795.777795.779企业所得税万元1948.94624.651790.311948.941948.941948.9410税后净利润万元5846.831873.94

32、5370.935846.835846.835846.8311可供分配的利润万元5846.831873.945370.935846.835846.835846.8312法定盈余公积金万元584.68187.39537.09584.68584.68584.6813可供投资者分配利润万元5262.151686.554833.845262.155262.155262.1514应付普通股股利万元5262.151686.554833.845262.155262.155262.1515各投资方利润分配万元5262.151686.554833.845262.155262.155262.1515.1项目承办方股

33、利分配万元5262.151686.554833.845262.155262.155262.1516息税前利润万元7795.772498.597161.247795.777795.777795.7717息税折旧摊销前利润万元8220.852923.677586.328220.858220.858220.8518销售净利润率%15.75%12.62%20.66%15.75%15.75%15.75%19全部投资利润率%46.31%14.84%42.54%46.31%46.31%46.31%20全部投资利税率%54.39%54.39%54.39%54.39%21全部投资回报率%34.74%11.13%

34、31.91%34.74%34.74%34.74%22总投资收益率%34.74%11.13%31.91%34.74%34.74%34.74%23资本金净利润率%34.74%11.13%31.91%34.74%34.74%34.74%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现

35、。九、风险提示分析（一）政策风险分析项目承办单位要加强企业内部信息化建设，提高政策市场相关信息的收集与处理能力，将在国家各项经济政策和产业发展政策的指导下，汇聚各方信息提炼最佳方案，实现统一指挥调度，合理确定公司发展目标和经营战略。项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。项目承办单位要加

36、强企业内部特别是决策者对政策引导、市场态势、发展趋势的认知和把握能力，提升对国内外相关行业市场预测和应变决策水平；强化内部管理提高企业服务管理水平，降低营运成本，努力提高经营效率，形成项目承办单位的独特优势，不断增强抵御政策风险的能力。（二）社会风险分析对自然环境影响的规避措施；投资项目的“三废”均采取有效的治理措施，达到国家有关环境保护的政策要求；虽然投资项目生产项目产品的过程对环境的不利影响非常小，但在社会日益重视环境保护的前提下，项目承办单位有必要保证环境保护设施的投入，环境保护设施是否能正常使用将对项目的正常生产经营构成了一个风险因素。根据项目实施地的工程地质条件、项目特点及环境影响报

37、告，投资项目的实施不存在移民安置问题；项目建设区域民风淳朴，各民族世代友好相处，加之项目建设区域为项目建设地，不与农户争夺生产用地，因此，诱发民族矛盾及宗教问题的可能性极小，投资项目社会风险可能会有：一是对项目周围的自然环境的影响；二是对项目周边的人文环境的影响。在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代当地的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。（三）市场风险分析从当前中国经济形势来看，我国仍处于一个经济平稳增长阶段，投资和建设一直是中国经济发展的热点，国家出台的各项优惠政策，

38、都预示着项目产品将有一个良好的发展前景；作为二十一世纪最具潜力的相关行业，使之具备较高的投资价值和发展后劲；目前，国内已有较多企业进入该行业的研发、生产和销售；在这样情况下，项目承办单位能否后来者居上，通过自身的管理优势、成本优势、技术优势，生产出高质量、低成本的项目产品，去占领更多的市场，将会面临众多的市场风险与挑战。产品价格风险对策；投资项目在财务分析时，项目承办单位已经充分考虑到价格变动的可能，就价格因素可能造成的影响做了充分的准备；通过最新技术进行项目产品的生产，产品线配置以高品质、高性能项目产品占据高端市场，以市场差异化策略应对可能面临的价格下降风险。（四）资金风险分析采用招标方式选

39、择工程设计和承包商，在保证建设质量的同时，努力降低新增建设投资和设备采购成本；项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低工程造价；项目建成投入运营后，项目承办单位应加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动可控空间，以增强项目承办单位项目产品的市场竞争能力。投资项目计划投入资金能否按时到位将对项目建设产生重大影响，投资项目的融资风险主要是指资金供应不足或者来源中断导致项目工期拖延或被迫中止，从而形成资金风险。undefined（五）技术风险分析技术创新风险分析：项目本身的维护需要资金的投入，项目的创新与再研发需要成本，其风险在于技术开发的迟缓或失败而带来的人力

40、、财力损失以及由此带来的产品竞争力的下降，从而影响整个企业的发展；项目承办单位在技术研发中如何突破技术瓶颈，由瓶颈而带来的风险是应处于首要位置考虑。（六）财务风险分析（七）管理风险分析通过借鉴国内外先进的管理体系，严格认真地贯彻执行，不断提高企业的管理水平，体现项目承办单位精细化管理的特色。经营管理方面的风险主要是由于项目组织结构不当、管理机制不完善或者主要经营管理者能力不足，从而导致项目不能按计划建成投产，或者投资超出估算；项目建成投产后，未能制定有效的企业竞争策略，在市场竞争中失败。（八）其它风险分析项目承办单位将努力关注关税对项目产品市场的影响，加强对市场形势变化的预测及对企业的影响分析

41、，并相应调整经营策略；项目承办单位也就积极准备开拓项目产品出口业务，以规避国内项目产品生产能力扩大所带来的恶性竞争，借原料进口关税调低的机遇转变成为提升公司产品的出口竞争能力。原料关税的下调有利于国产项目产品成本的降低，会加剧国内项目产品生产能力的扩大进而加剧供需矛盾；因此，关税的调整也使相关产业面临一定的经营风险。项目承办单位聘请熟悉相关行业的专家就项目可能涉及的风险因素及其风险程度进行判断，采用专家评估法识别风险因素和估计风险程度，针对项目各类风险因素的风险程度进行了评定，并对结果进行整理分析表明：投资项目的建设与实施，既不存在严重风险，更没有灾难性风险，较大风险主要是市场竞争能力风险、资

42、金风险和管理风险；因此，项目承办单位应提高风险防范意识，积极采取应对措施，通过风险控制和风险转移等策略，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度，确保最终目标的实现。（九）社会影响评估1、社会影响分析本报告社会影响评价分析是从“以人为本”的原则出发，研究项目的社会影响、项目与所在地区的适应性和社会风险等；项目承办单位的项目建设必然影响着当地社会与经济的发展和附近城镇居民的生活，对国民经济中各产业有较强的推动和带动作用，但社会效益很难用货币价值来衡量，需要复杂的技术方法和分析工具，故本章节只是定性说明建设项目对当地社会的影响、贡献和适应性，国民经济分析部分只是作为评价