理财规划师历年真题9章.docx

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1、理财规划师历年真题9章理财规划师历年真题9章 第1章某投资者拥有的投资组合中投资A股票40%，投资B股票10%，投资C股票20%，投资D股票30%。A、B、C、D四支股票的收益率分别为10%、12%、3%、-7%，则该投资组合的预期收益率为()。A:4.5%B:7.2%C:3.7%D:8.1%答案：C解析：共用题干王女士去年年初进行了一笔债券投资，该债券面值1000元，票面利率6.8%。每半年付息一次，限期5年，王女士在债券发行时即认购。若去年宏观经济步入紧缩阶段，市场利率由年初的6.5%下调到年底的5%。根据案例回答下列问题。如果王女士持有该笔债券至今年年中，但由于宽松的货币政策对宏观经济的

2、刺激作用发挥出来，央行连续上调准备金率，市场利率因此上调至6%，而王女士此时卖出债券相比去年底作出的卖出决策，少盈利()元（不考虑去年底卖出后再投资的收益率）。A:3974.00B:6822.00C:7922.00D:10770.00答案：C解析：选D答案，但准确的数字还应该加上(34*200*1.0325+34*200)。根据国务院1997年颁布的关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定的相关要求，城镇职工养老保险的个人账户存储额每年参考()计算利息。A:最近一期发行的一年期国债收益率B:银行同期存款利率C:当年发行的一年期国债平均收益率D:银行同期贷款利率答案：B解析：养老保险实行社会

3、统筹与个人账户相结合的运作方式。个人账户的存储额每年参考银行同期存款利率计算利息，这部分存储额只能用于职工养老，不得提前支取。深证成份指数的样本股数量为( )。A.30B.40C.50D.60答案：B解析：理财规划师在理财方案中向客户推荐购买某一个或某一类金融产品时，如果自己受雇于销售该金融产品的公司或行业，那么，()。A:应向客户隐瞒以免引起不快B:应向客户说明C:如果客户问起就说明，不问则不必说明D:应视该金融产品而定答案：B解析：在为客户办理委托事务的过程中，理财规划师必须随时向客户披露存在或可能存在与客户利益冲突的情形。尤其是理财规划师在理财方案中向客户推荐购买某一个或某一类金融产品时

4、，必须向客户说明自己是否受雇于销售该金融产品的公司或行业，或是否从销售中获得利益等情况。理财规划师历年真题9章 第2章在我国境内，企业和其他取得收入的组织为企业所得税的纳税人，但不适用于()。A:股份制企业B:外资企业C:个人独资企业D:合伙企业E:集体企业答案：C,D解析：本题考查企业所得税的纳税义务人范围，企业和取得收入的组织为企业所得税的纳税人，依然规定缴纳企业所得税（个人独资企业、合伙企业不适用）。 王先生的自行车刹车闸己损坏，但是为了不耽误上班使用，王先生抱着侥幸的心理继续骑车上班，这种行为从风险管理的角度考虑是存在风险的，自行车刹车闸的损坏属于( )。A风险事故B风险损失C风险载体

5、D风险因素正确答案：D()属于消费者在使用信用卡时应避免的行为A:消费者一定要注意两点：持卡人的消费日期，银行账单日与还款日之间的天数B:消费前熟悉信用卡发卡行的相关规定，记住每次的透支金额C:如果持卡人不经常使用信用卡，也不必将其注销，可以同时保留多张信用卡D:持卡人不要将信用卡当存折用，将大额现金存入信用卡内答案：C解析： 张某自行研发出一项技术，并为此申请了国家专利。2022年张某将这项专利转让给某公司，获特许使用费:15万元，则其就这笔特许权使用费需要交纳个人所得税( )。A14500元B16800元C24000元D26000元正确答案：C()不是万能寿险的特点。A:保费可浮动B:死亡

6、给付金可调整C:账户中收入项对保单的影响可见D:账户中支出项对保单的影响不可见答案：D解析：理财规划师历年真题9章 第3章国际银行的国际贷款是20世纪70年代国际金融市场上发展最。的业务之一，主要包括()。A:普通贷款B:辛迪加贷款C:信托贷款D:联合贷款E:项目贷款答案：B,D,E解析： 作为限制民事行为能力人其( )行为无效。A处理零花钱B接受别人赠与C法定代理人反对仍与他人订立劳务合同D瞒着法定代理人与他人订立劳务合同正确答案：C深证成份指数的样本股数量为( )。A.30B.40C.50D.60答案：B解析： 广发稳毽增长基金是封闭式基金。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：张明轩，

7、男，35岁，ABC公司中国区市场总监，每月税后收入80000元。孩子三月初刚过完3周岁生日，计划2022年迁入新居（漏写08年3月初买房，没有明说，编者注），但目前尚未购置新房，仍住在2022年买的位于北京市北四环附近的两居室，该住宅当前市场价为1 20万元，当初购入价格为70万元，并且一次性付清房款。张太太已经看好了位于北京市东四环附近的某大型高档社区一套230平方米的住宅，为此，张明轩需要450万元的房款，他现在基金账户中有360万元的基金净值（均为后端收费）其中有100万元净值的基金为当初买房时所余款项购买累积至目前，因此他打算赎回部分基金，并将目前的房屋出售，以付清新房的房款。张太太觉

8、得现在付清房款可能不划算，但又不知道如何更好的处理这些资产，于是她向自己的理财规划师庄先生咨询。庄先生了解到张先生一家对目前的居住环境不满意，主要是张先生公司距离住所比较远，并且开车路上堵车严重，对于购买的新房，张先生完全可以用自己的存款支付相关的税费和装修费用。因此建议他们出售该住宅，但对于是否付清房款，他有不同的看法，他希望张先生和张太太能够将基金长期持有下去。于是，他测算了张先生出售目前住宅的净所得，并建议他们先将房屋出售，之后再办理新房的购买，并且首付四成，其余按照20年按揭贷款的方式付清余款。并告诉张太太，做好基金的配置，保证每年8.5%的复合收益率，可以在将来为自己准备一笔养老金。

9、请问：1张先生出售房屋净所得是多少？（提示：不考虑其他支出，仅考虑营业税与个人所得税）（3分）2张先生可以享受60万元的公积金贷款限额，贷款利率是5. 22%，则等额本息法下其公积金贷款月供是多少？（4分）3张先生其余的贷款使用等额本金方法还款，其总共需要向银行付多少贷款利息(贷款利率为6. 6%)；孩子六岁进入小学时那个月他的房贷月供总共是多少？（6分）4张先生基金账户可以积累的养老金在其55岁退休时是多少？相比一次性付清房款，他在基金投资上可以多获得多少养老金（考虑他多付出的利息成本）？答案：解析：1.答：房屋缴纳营业税：1 20万元*5%=6万元缴纳所得税：（120 -70 -6）*20

10、%=8.8万元房净所得为：120 -6 -8.8=105.2万元2.答：等额本息法月供为：4033. 02元3.答：新房首付为：450 *40%=180万元新房贷款共需450 -180=270万元其公积金贷款为：60万元商业贷款为：270 -60 =210万元等额本金法下利息总额为：(2100000/240)*(6.66%12)*(240+239+1)=( 2100000240)*0.555%*28920=240. 44万元（错，应该是140. 44万元）届时商贷为：(2100000240)*(1+6. 66%12*199)=(2100000240)*2.10445=18413. 94元届时房

11、贷月供总共为：18413. 94 +4033. 02=22446. 96元4.答：张先生还需赎回基金为：180 - 105.2=74.8万元张先生基金账户余额为：360 - 74.8=285.2万元张先生目前基金账户285.2万元在20年后为1457.96万元如果他一次性付清房款，则基金账户余额为：360 -(450 - 105.2)=15.2万元如果仅用该余额进行基金累积，张先生55岁时有余额77. 70万元张先生公积金贷款利息成本为：4033. 02*240 - 600000=36. 80万元张先生因为基金投资多获得的收益为：1457. 96 - 140. 44 - 36. 80 -77.

12、70=1203. 02万元（原答案也相应地多减了1 00万元）理财规划师历年真题9章 第4章已知某只股票连续三天的收盘价分别为11.50元，11.28元，11.75元，那么该股票这三天的样本方差为()（计算过程保留小数点后四位，计算结果保留小数点后两位）。A:0.24B:0.23C:0.11D:0.06答案：D解析： 在我国，只要年满18岁的中国公民，不管有没有参加工作都可以参加养老保险。（ ）正确答案：养老保险是国家和社会根据一定的法律和法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限.或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。所以只有参加工作之后才可

13、以参加养老保险。按照证明对象性质不同，公证可以分为以下()种类。A:证明法律行为B:证明有法律意义的文书C:证明法律事件D:证明非争议性的权利和事件E:强制执行证明答案：A,B,C,D,E解析：具有同质风险的消费者购买同类型的保险体现出保险()的基本职能。A:防灾防损B:融通资金C:社会管理D:分散风险答案：D解析：共用题干吴先生与张女士因感情不和而离婚，双方对于其他财产的分割均无异议，但对以下财产的分割发生纠纷：吴先生婚前首付20万元，贷款80万元购买的房屋一套，婚后二人就贷款部分共同还贷，在离婚时，房屋增值到150万元。吴先生婚后与人合资开办了一家股份有限公司，其中，吴先生出资70万元，占

14、40%的股份，且在财产分割时，吴先生的股份已增值到100万元，对于张女士是否出任公司股东的问题，过半数的股东持否定意见。根据案例回答1518题。吴先生名下的公司40%的股权应该属于()。A:夫妻共同财产B:吴先生的个人财产C:张女士的个人财产D:无法判断答案：A解析：张女士参与了婚后的共同还贷，可分得到40万元。在婚姻存续期间，夫妻设立的有限公司或者以夫妻一方名义投资于有限公司，均属于夫妻共同财产。吴先生名下的公司40%的股权是婚后出资所得，应该属于夫妻共同财产。其价值100万元，故张女士可分得50万元。共有财产中的股份有限公司的股票分割，主要采取直接分割的方式，以避免对股票进行估价或折价带来

15、的麻烦，但在双方协商同意的情况下，也可以采取由持票一方折价给另一方补偿的方式予以分割。如果协商不成或者按市价分配有困难，可以根据数量按比例分配。理财规划师历年真题9章 第5章高峰持有一只股票，该公司的股利支付率为40%，必要回报率为每年12%，每年的股利增长率是每年2%，且预计该公司第二年的每股收益为0.5元，则高峰持有的该股票市盈率为()倍，股票合理价格应该为()元。A:4.00;2.00B:4.00;5.00C:10.00;2.00D:10.00;5.00答案：A解析：我国法律规定的公司形式为()。A:有限责任公司B:无限公司C:股份有限公司D:两合公司E:股份两合公司答案：A,C解析：本

16、题考查的是我国公司的形式。以公司资本机构和股东对公司债务承担责任的方式为标准可以将公司分为有限责任公司、股份有限公司、无限公司和两合公司；但是我国公司法规定的公司形式仅为有限责任公司和股份有限公司。对于很多情侣来说，2022年9月9日是一个千载难逢的日子，寓意着长长久久，小凯打算为自己交往不久的女朋友购买一份保险，于是找到理财规划师咨询，理财规划师的解释正确的是()。A:小凯可以为其女朋友购买保险，因为他对女朋友具有保险利益B:小凯可以为其女朋友购买保险，因为他们符合近因原则C:小凯不可以为其女朋友购买保险，因为他对女朋友不具有保险利益D:小凯不可以为其女朋友购买保险，因为他们不属于近亲答案：

17、C解析：经济周期的中周期又称中波，指一个周期平均长度为8年到10年，此周期通常又被称做()。A:康德拉耶夫周期B:朱格拉周期C:基钦周期D:不能确定答案：D解析： 可以近似地视为永续年金的项目有（ ）。A优先股B养老保险金C商誉D股利稳定的普通股股票E无期限债券正确答案：ABCDE理财规划师历年真题9章 第6章 信托可以是有偿的也可以是无偿的。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案： 如果该债券规定投资者可以在第1年以后，第8年以内将债券转换成公司的普通股，_因素可能促使投资者行使转换权利。A市场利率大幅下降B公司一项新的发明专利可能使盈利大增C全球油价持续上涨，公司生产成本上升D该债券票面利

18、率与通胀率挂钩，而预期通胀将大幅上扬正确答案：B 根据国务院2022年颁布的关于完善职工基本养老保险制度的决定，从2022年1月1日期，个人账户的规模统一为本人缴费工资的( )。A0.04B0.08C1l%D0.15正确答案：B共用题干丁某为价值100万元的住房投保了房屋火灾保险，保险金额为100万元。同时，丁某为价值80万元的收藏品，在A、B两家财产保险公司分别投保了财产损失险，保险金额分别为50万元和60万元。几个月后丁某住房发生了火灾，经评估，火灾导致房屋价值损失65万元，收藏品全损。损失补偿原则是指对于价值补偿性保险合同，当保险标的发生保险责任范围内的损失时，保险人应当按照保险合同的约

19、定履行赔偿义务，从而使被保险人恢复到受灾前的经济状况，但不能使被保险人获得额外利益。关于坚持损失补偿原则的意义，以下表述不正确的是()。A:保障被保险人的利益B:维护保险人的利益C:防止被保险人通过赔偿而得到额外的利益D:避免保险演变成赌博行为以及诱发道德风险的产生答案：A解析：根据损失补偿原则，保险赔偿应以被保险人的实际损失为限，不能使被保险人因保险而获得额外利益。丁某为住房进行的投保属足额保险，因此按实际损失，即火灾导致房屋价值损失65万元进行赔偿。丁某就同一保险标的、同一保险利益、同一保险风险、在同一保险期间，与两家保险公司订立两份保险合同；且保险金额的总和超过保险价值，因此属于重复保险

20、。损失补偿原则是指对于价值补偿性保险合同，当保险标的发生保险责任范围内的损失时，保险人应当按照保险合同的约定履行赔偿义务，从而使被保险人恢复到受灾前的经济状况，但不能使被保险人获得额外利益。因此不是为了保障被保险人的权益。损失补偿原则虽然是保险的一项基本原则，但在保险实务中有一些例外的情况，包括定值保险、重置成本保险、施救费用的赔偿和人身保险。重复保险分摊方式有：比例责任分摊方式、限额责任分摊方式、顺序责任分摊方式三种。公民对自家家电的支配和控制属于财产所有权四项权能中的()。A:占有权B:使用权C:收益权D:处分权答案：A解析：理财规划师历年真题9章 第7章以下关于充分就业的说法，正确的是(

21、)。A:充分就业指一切生产要素（包括劳动）都有机会以自己愿意的报酬参与生产的状态B:充分就业是百分之百就业C:充分就业时的失业率是自然失业率D:充分就业是指除了摩擦性失业和结构性失业以外的所有愿意参加工作的人，都能按照他们愿意接受的工资找到职业的一种状态E:充分就业状态时的GDP叫做潜在GDP答案：A,C,D,E解析：本题考查宏观经济政策目标中的充分就业的概念和性质。充分就业指一切生产要素（包括劳动）都有机会以自己愿意的报酬参与生产的状态。充分就业时的失业率是自然失业率。充分就业是指除了摩擦性失业和结构性失业以外的所有愿意参加工作的人，都能按照他们愿意接受的工资找到职业的一种状态。充分就业状态

22、时的GDP叫做潜在GDP。可变更、可撤销民事行为，通常是指为人的()有缺陷。A:意思表示B:行为能力C:权利能力D:行为动机答案：A解析： 李先生为预防家庭成员发生重大疾病、意外事件准备了50000元资金存入银行则李先生准备的这50000元属于( )。A日常生活储备B意外现金储备C家庭支援现金储备D追加投资储备正确答案：B杨家有三兄弟杨甲、杨乙和杨丙，杨丙幼年时送给陈某作养子，杨丙结婚时，陈某为其盖了二层的新房，因邻居失火，该房屋被烧毁。杨丙的生母就将自己的住房腾出来，让杨丙夫妇及陈某居住，不久杨丙的生母病故。杨甲与杨乙要收回房子，杨丙认为自己有权继承母亲遗产。依照法律规定，死者的遗产由()继

23、承。A:杨甲和杨乙B:杨甲、杨乙和杨丙C:杨甲、杨乙、陈某D:杨甲、杨乙、杨丙及陈某答案：A解析：养子女与养父母间的法定继承权是基于收养关系的成立而产生的，养子女与生父母的关系随着收养关系的成立而解除。本题中杨丙被送给陈某做养子，其与生父母之间的关系即告解除，无权继承生父母的财产。下列不属于现金规划需要考虑因素的是()。A:对金融资产流动性的要求B:个人风险偏好程度C:持有现金的机会成本D:持有现金等价物的机会成本答案：B解析：现金规划需要考虑的因素：对金融资产流动性的要求，一般来说，个人或家庭之所以进行现金规划是出于交易动机、谨慎动机和预防动机；持有现金及现金等价物的机会成本。理财规划师历年

24、真题9章 第8章赵先生出租自有住房一套取得租金收入24000元。针对这笔收入赵先生应缴纳房产税()。A:1000元B:960元C:800元D:0元答案：B解析：财政政策工具是财政当局为实现既定的政策目标所选择的操作手段，以下不属于运用财政政策工具的情况是( )。A增加政府购买支B在债券市场买卖国债C提高转移支付D调整税率答案：B解析： 遗产中可以包括( )。A个人的演出义务B个人对国有土地的使用权C个人的承包经营权D个人承包经营所得收益正确答案：C风险损失是指偶然发生的、非预期的经济价值的减少或灭失，()将直接导致风险损失的发生。A:风险因素B:风险事故C:风险载体D:以上都对答案：B解析：个

25、人独资企业解散后，原投资人对个人独资企业存续期间的债务仍应承担清偿责任，但债权人在()年内未向债务人提出偿债请求的，则不继续承担清偿责任。A:1B:2C:5D:10答案：C解析：根据个人独资企业法第二十八条规定，个人独资企业解散后，原投资人对个人独资企业存续期间的债务仍应承担清偿责任，但债权人在5年内未向债务人提出偿债请求的，则不继续承担清偿责任。理财规划师历年真题9章 第9章社会养老保险的目的是对劳动者退出劳动领域后的基本生活予以保障，这一原则更多地强调社会公平性。一般而言，低收入人群基本养老金替代率（指养老金相当于在职时工资收入的比例）()。A:较低B:较高B:较为平均D:无规律答案：B解

26、析：某投资项目现金流如下：初始投资20000元，第一年年末收入5000元，第二年年末收入10000元，第三年年末收入15000元，投资人要求的投资收益率为19%，该项目是否值得投资？()A:收支相抵，无所谓值不值得投资B:收支相抵，不值得投资C:不值得投资D:值得投资答案：D解析：NPV=0=-20000+5000/（1+IRR）+10000/（1+IRR）2+15000/（1+IRR）3，解得IRR=19.44%19%，所以值得投资。 从理论上讲，公开市场业务是目前中央银行控制货币两最重要的也是最常用的工具。A正确B错误正确答案：A()模式对被保险人所得的养老金按投保的情形可分为臂通养老金、雇员退休金和企业补充退休金三个层次.其优点是可以满足社会各层次的不同需要，调动多方面的积极性，社会扭盖面也较宽.A.国家统筹养老保险B.强制储蓄养老保险C.投保资助养老保险D.现收现付养老保险答案：C解析：甲、乙、丙按份共有一辆汽车，对此，下列说法错误的是()。A:甲的权利的行使基于汽车的全部B:汽车被剐蹭，乙可以要求赔偿C:在按份共有期间，丙不能要求把其份额转让D:汽车的管理费用如无其他约定，由甲、乙、丙按其份额比例承担答案：C解析：按份共有人可以将其份额分出或转让。