商业银行经营管理形成性考核册及参考复习资料.docx

《商业银行经营管理形成性考核册及参考复习资料.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《商业银行经营管理形成性考核册及参考复习资料.docx（40页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、商业银行经营管理作业1一、名词说明1、商业银行：商业银行是以汲取公众存款、发放贷款、办理结算为主要业务的企业法人，是以追求利润最大化为经营目的，以货币信誉业务和综合金融效劳为经营对象的综合性、多功能的金融企业。 2、信息披露：信息披露是指商业银行依法将反映其经营状况的主要信息，如财务会计报告、各类风险管理状况、公司治理、年度重大事项等真实、精确、刚好、完好地向投资者、存款人及相关利益人予以公开的过程。3、存款保险制度：存款保险制度是爱护存款人的利益、稳定金融体系的事后补救措施。它要求商业银行将其汲取的存款根据肯定的保险费率向存款保险机构投保，当商业银行经营破产不能支付存款时，由存款保险机构代为

2、支付法定数额的保险金。4、抵押贷款：抵押贷款是指根据中华人民共和国担保法规定的保证方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。5、贷款风险分类：贷款风险分类又称为贷款五级分类，是指商业银行根据借款人的最终归还贷款本金和利息的实际实力，确定贷款的遭遇损失的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种管理方法，其中后三类被称为不良资产。6、分级受权：分级受权是商业银行进展贷款业务活动时应当遵循的根本原则之一，是指在统一法人管理体制下，总行、一级分行、二级分行逐级向下受权和转受权，下级行必需在上级行的受权范围内和权限内从事信贷业务，超过权限必需向上级行审批。7、不良贷款：不良贷

3、款是指借款人未能根据原定的贷款协议按时归还商业银行的贷款本息，或者已有迹象说明借款人不行能根据原定的贷款协议按时归还商业银行的贷款本息而形成的贷款。8、信贷资产证券化：信贷资产证券化是指将缺乏流淌性但又具有将来现金流的信贷资产集中起来，进展构造性重组，将其转变为可以在金融市场上进展流通的证券，据以融通资金的过程。二、推断正误并说明理由1、商业银行具有信誉创建功能，其信誉创建有肯定的限度。正确2、根据目前的法律规定，中国公民可以成为商业银行的股东。正确3、我国商业银行的分支机构不具有法人资格。正确4、目前我国的商业银行资产业务中，占肯定比重的是贷款和证券投资。正确5、银行从事股票投资业务是其证券

4、投资业务的重要内容之一。错误,因为目前我国商业银行从事证券投仅限于政府债券和金融债券，并不从事股票投资业务。三、简述题1、政府对商业银行施行监管的目的和原则是什么？政府监管的目的：(1)维护银行业的平安及稳定；(2)爱护存款人、投资者和其他社会公众的利益；(3)促进银行业公允竞争，进步银行业的效率。政府监管的根本原则：（1）依法监管原则；（2）合理监管原则； （3）适度监管原则；（4）高效监管原则。2、我国商业银行及兴旺国家的商业银行的差距主要表达在哪些方面? 我国商业银行及国外商业银行的差距主要表如今以下几个方面： (1)商业银行的资本实力上的差距。世界上前20家大银行的资本足够率为11，而

5、根据国人民银行比拟宽松的资本足够率来计算，我国国有商业银行的资本足够率都不高。 (2)经营效率方面的差距。全球500强中，有2家银行来自中国中国银行和工商银行,但人均创建收入和人均管理资产却是最少的。在股本回报率方面，国际大银行程度一般可以到达15以上，而中国国有银行仍旧达不到5的程度。 (3)资产质量和风险管理的差距。世界前20家银行的不良贷款率是132。美国的比率67，而我国四大国有银行在去年剥离了13万亿不良资产后，不良资产率下降了咯，但是仍在25左右彷徨。(4)公司治理方面的差距。我国国有银行由于历史缘由还没有建立起良好的公司机制，不能完全根据现代企业制度的方式运作。（5）经营机制和管

6、理体制方面的差距。我国国有商业银行自主经营、自我约束的机制尚未建立，经营目的模糊。在管理方式上外资银行更多地实行扁平化、垂直式的管理形式，我国银行照旧沿用着阶梯式的管理和行政式的管理形式。（6）信息科技程度相对落后。及国外商业银行相比，我国商业银行在信息科技程度方面相对落后。这种落后不仅表现投入少，更主要的表现为投入分散、互不兼容和信息不能共享等方面。这一点在各家商业银行创办的银行卡业务中表现得尤为明显。为理解决这一问题、进步我国商业银行的信息科技程度和金融效劳程度，国家于2002年成立了中国银联股份。3、简述成立中国银联公司成立的意义。成立中国银联股份的现实意义在于： (1)有利于依托科技进

7、步和体制创新，科学规划银行卡跨行信息交换网络，全面推行统一的业务标准、技术标准和“银联”标识，加快联网通用的步伐； (2)有利于结合各家商业银行，建立我国银行卡产业“市场资源共享、业务结合开展、公允有序竞争、效劳质量进步”的良性开展机制，推动我国银行卡的产业化开展； (3)有利于进步我国金融业的效劳程度，加速实现金融电子化，适应参加世界贸易组织后我国银行业的竞争须要。4、简述股份制商业银行权利机构的构成及其职责。商业银行的权利机构，也就是商业银行的决策机构，它包括股东大会和董事会，其中股东大会是商业银行的最高权利机构。一般说来，股东大会主要有以下职权：确定商业银行的经营方针和投资支配；选举和更

8、换董事，确定董事的酬劳事项等。董事会的职责包括： (1)制定银行的经营目的和政策； (2)选择和聘任银行的高级管理人员； (3)设立各种委员会或附属机构； (4)对银行业务进展检查。5、简述我国商业银行设立分支机构的条件。商业银行设置分支机构应当具备下列根本条件： (1)分支机构要设置在交通比拟便利的中心城市； (2)分支机构设置的地点必需拥有较多的人口； (3)设置分支机构必需选择经济比拟兴旺的地区； (4)必需考虑所选地区的经济开展前景。6.商业银行为什么要实行贷款五级分类法？为建立现代银行制度，改良贷款分类方法，加强信贷管理，进步信贷资产质量，中国人民银行于2001年底公布了贷款风险分类

9、指导原则，确定自2002年1月1日起在我国商业银行内全面推行贷款风险分类管理。贷款风险分类，又称为贷款五级分类，是指商业银行按借款人的最终归还贷款本金和利息的实际实力，确定贷款的遭遇损失的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种管理方法，其中后三类被称为不良资产。该方法建立在动态监测的根底上，通过对借款人现金流量、财务实力、抵押品价值等因素的连续监测和分析，推断贷款的实际损失程度，对银行的信贷管理人员素养和信贷管理程度都有较高的要求，有利于商业银行刚好地发觉贷款发放后出现的问题，能精确区分贷款的内在风险、有效地跟踪贷款质量，便于银行刚好实行措施，从而进步信贷资产质量。7、

10、商业银行不良贷款产生的缘由和处理方式： (1)社会融资构造的影响，我国间接融资比重较大，企业普遍缺 少自有资金，企业效益不好，必定影响到银行的不良资产。 (2)宏观经济体制的影响。长期以来我国的经济增长主要是政府主导的粗放型经营形式，国有银行根据政府的指令发放贷款，经济转轨后，改革的本钱大局部由银行担当了，由此形成大局部不良资产。 (3)是政策性银行成立前，国家根据宏观经济开展的须要而发放的贷款，也就是所谓的政策性贷款，这些贷款中的大局部后来成为银行的不良贷款。 (4)社会信誉环境不好，没有形成较好的信誉文化。 (5)除此之外，商业银行本身也存在着一些问题，比方法人治理构造未能建立起来、经营机

11、制不活、管理落后、人员素养低等因素都影响着银行资产质量的进步。及此同时，对商业银行的监视管理工作缺乏也是影响因素之一。处置不良资产的方式: 我国金融资产管理公司担当着特殊使命， 国家给予了我们比拟广泛的业务范围和相应的手段及功能。金融资产管理公司在处置不良资产处置中，除债转股这一特殊手段和传统的催收、诉讼、拍卖、破产清算等手段外，还有下列几种主要的处置方式： (一)债务重组。对债务人的债务进展重组，是资产处置中大量运用的方式。债务重组的前提条件是债务人有良好的偿债意愿，目的是复原债务人的偿债实力。债务重组，就是对其作出债务重新支配，有的在还款期限上延长，有的在利率上作出新的支配，有的可能在应收

12、利息上作出折让，有的也可以在本金上作出适当折让。 (二)债权转让。债权转让有很多前提条件，要及债务重组比拟收益、本钱和风险，经过多方比拟以后，才会选择债务转让为最终的方式，因此债权转让方式在选择依次上优于企业破产的处置方式。 (三)债权置换。债权置换是一种价值止损和价值提升相结合的资产处置方式。采纳债权置换方式，在方案设计上一般要作出这样几种推断：一是债权置换得到整体价值提升；二是债权的平安性进步，风险降低；三是置换后新的债务人及原来的债务人相比偿债实力更强；四是通过债权置换，我们的处置过程又增加了新的有效担保；五是通过置换便于债务重组，到达债务人债务重组后进步还款实力。 (四)行业重组及跨行

13、业重组。资产处置过程中要到达双赢的目的， 即债权人和债务人双赢，或者说三赢，即债权人、债务人和地方政府都满足，就要树立资产管理公司的重组专家形象，进展跨行业重组或行内重组，或者资产重组。通过重组，优势互补，市场份额增加、管理实力得到提升，市场融资实力增加，拓宽市场渠道，降低经营本钱和管理本钱，进步经济效益和企业偿债实力，到达提升企业价值，进而到达提升债权价值的目的。 (五)资产分包。资产分包的目的在于进步资产处置效率和降低处置本钱，这是国际上普遍实行的一种较好的方式。 (六)资产证券化。资产证券化作为一种金融创新，是一种技术和操作方法，它并不局限于某一种特定的处理不良资产的方法。金融资产管理公

14、司将不良资产进展整合后，经过第三方进展信誉增级后以此为担保发行证券。当然不良资产证券化及正常的信贷资产证券化有所不同，必需实行一系列特殊的措施以保证其运作的胜利，比方折价发行、政府介入信誉增级以及在税收方面供应实惠等。8、试述商业银行资产的作用。 (1)银行的资产是商业银行获得收入的主要来源. (2)资产的规模是衡量一家商业银行实力和地位的重要标记，商业银行的信誉凹凸干脆及其资产的规模大小有关； (3)资产质量是银行前景的重要意料指标。一家银行的资产分布状况、贷款的对象和期限都影响着银行的资产质量，对资产质量进展分析可以使人们对商业银行的经营前景做出科学的意料，从而促使银行进一步进步经营管理，

15、为银行的股东增加利润。 (4)资产管理不善是导致银行倒闭、破产的重要缘由之一。由于银行资产管理在整个银行管理中处于特别重要的地位，银行资产管理不善，导致银行出现流淌性危机，不可以及的足额地支付存款人的须要和融资人的融资要求，严峻的话会出现银行倒闭现象。商业银行经营管理形考作业2一.名词说明1.银行负债：它是指商业银行通过对外负债的方式筹措日常经所需资金的活动。2.协定账户：是银行对自动转账效劳账户的进一步创新开展，它是一种存款根据约定可以在储蓄存款账户、支票存款账户和货币市场互助基金账户之间自动转账的账户。3.通知储蓄存款：是我国商业银行推出的一种合适于需随时支取较大款项的存款人运用的存款业务

16、品种，它是由存款人一次存人本金，银行发给存折，存款人凭存折可以不限次数支取款项，取款需在取款日前以书面通知银行的储蓄存款。存款利率根据人民银行公布的通知存款利率执行。4、中间业务：是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。具体包括支付结算类、银行卡类、代理类、担保类、承诺类、交易类、基金托管类、询问参谋类和其他类等九大类。5、表外业务：是指商业银行所从事的，根据通行的会计准则不计人资产负债表内，不影响资产负债总额，但能变更当期损益及营运资金，从而进步银行资产酬劳率的活动。这些业务构成了商业银行的或有资产和或有负债，虽然不在资产负债表中反映，但在肯定条件下会转变成为资产业务

17、或负债业务，因此须要在表外进展记载、反映、核算、限制和管理。6、财务参谋：是指商业银行利用自己的专业学问和人才、技术、信息优势，以参谋的身分，为客户的财务管理乃至经营管理供应询问效劳的业务。7、个人理财：从消费者的角度讲，就是确定自己的阶段性生活及投资目的，谛视自己的资产安排状况及承受实力，在专家的建议下调整资产配置及投资，并刚好理解自己的资产账户及相关信息，以到达个人资产收益最大化；从金融企业的角度讲，一是探讨开发个人理财产品，二是供应专业的理财效劳。8、担保业务：是指商业银行为客户债务清偿实力供应担保，担当客户违约风险的业务，主要包括银行承兑汇票、备用信誉证、各类保函等。二、推断正误并说明

18、理由1.负债业务产生商业银行的全部资金来源。错误。负债通常分为广义负债和狭义负债。一般非特指银行负债指狭义负债。而银行狭义负债并不是银行资金的全部来源。银行负债的全部来源应当是狭义负债和白有资金之和，即广义负债。 、2、高负债是商业银行区分于其他企业的重要标记之一。正确。商业银行是以办理存贷款为主要业务， 以盈利为主要目的的特殊企业。商业银行的自有资金很少，资产运用所需资金绝大局部来自于对外负债。因此，负债业务是商业银行最主要的业务之一，也是其区分于一般企业的一个重要标记。3.商业银行中间业务是其资产负债业务的延长。 正确，中间业务虽然不构成商业银行表内资产和表内负债，但商业银行从事中间业务必

19、需以良好的资产负债业务为根底，分开了资产负债业务，中间业务就无从谈起。4、商业银行借助表外业务可以扩大其信誉规模。正确5、商业银行开展中间业务可以降低经营风险，进步盈利实力。正确三、简述题1、简述商业银行负债业务经营管理的目的。商业银行负债业务的经营管理目的主要有两个：(1)努力增加负债总量，进步负债的稳定性。存款负债是商业银行负债业务的主体，但是存款对商业银行来说有很大的不稳定性，这种不稳定性不利于商业银行进展期限较长的资产业务，从而降低了盈利程度。所以，为不断增加盈利实力，商业银行既要进步效劳程度稳定现有存款等各项负债余额，又要下大力气挖掘新的资金来源渠道。这些都要求商业银行制定科学的负债

20、业务管理规划，实行实在可行的方法措施组织更多的资金，增加负债规模，并努力进步负债的稳定性。(2)调整优化负债构造。负债管理除了增加负债总量以保持并增加负债的稳定性外，还 必需兼顾构造上的合理性。合理的负债构造须要长短期负债合理搭配，不片面地强调任何一种业务，必需着眼于商业银行资产业务开展的须要，对长短期负债进展优化组合，使商业银行的负债构造既可以及资产运用的须要相匹配，又能满足降低资金风险和保持必要流淌性的要求。2、简述影响银行存款变动的因素有哪些？。影响银行存款的主要因素可以分为内部和外部两大类：外部因素主要有： (1)经济开展程度和经济周期。经济和货币信誉兴旺的国家和地区，社会存款来源渠道

21、自、存量大、将来增长潜力大，商业银行可调动的资金量大，生存开展的空间广袤；经济欠兴旺、信誉关系简洁的国家和地区，社会积累较少，存款来源有限，商业银行很难获得维持生存开展所须要的存款规模，将来开展空间狭小。在经济周期的不同阶段，银行受制于宏观经济的开展状况，汲取存款的难易程度也有很大差异。在经济高涨时期，有效需求猛增，社会资金充裕，银行存款规模会大幅增长；在萧条时期，有效需求缺乏，社会资金匮乏，银行存款增幅下降甚至存量下降。 (2)银行同业的竞争。任何一个国家和地区，在肯定时点上，可动用的社会存款量总是肯定的，过多的银行等金融机构追逐有限的资金来源，必定会影响到银行的存款规模。 (3)中央银行的

22、货币政策。中央银行货币政策的变动，会干脆或间接地影响整个社会的存款程度，从而影响商业银行存款业务的开展。 (4)金融法规。为了协调经济开展，维护金融秩序，各个国家都制订有特地的法律、法律标准商业银行的行为。当一个国家或地区政府制订的政策有利于商业银行开展时，银行存款的增长就快；反之，银行存款增长就慢。 (5)人们的储蓄习惯和收入、支出预期。由于生活环境、文化背景、社会制度等方面的差异，人们的储蓄习惯和支出预期各不一样，这些因素必定反映到人们的存款看法上，从供应方面影响银行的存款程度。内部因素主要有： (1)存款支配及施行。银行应在具体调查市场的根底上制定出实在可行的存款规划。首先应做到机构网点

23、布局合理，然后配置好得力的人员，在此根底上合理安排存款增加任务， 并根据进展状况刚好加以调整。 (2)存款利率。存款利率代表存款人的存款收益，进步利率能进步存款人的存款主动 性，从而扩大银行的存款规模。但是，由于竞争的存在，一个银行进步存款利率必定激起其他银行争相效仿，最终的结果很可能是该银行不但没有进步存款的市场占有率，反而进步了整个银行业的利率本钱。 (3)银行效劳。效劳工程、效劳质量、营业时间等都是商业银行增加存款汲取实力的重要方法。 (4)银行的实力和信誉。在其他条件一样的状况下，存款人更情愿把钱存人实力雄厚、 信誉卓著的大银行。 (5)银行的社会联络。良好的社会联络是银行汲取存款的“

24、无形资产”。银行员工的行为、银行的形象等都可以成为影响银行存款业务的重要因素。再者，银行通过向企业供应存款、贷款、结算等效劳，可以增加及企业的联络，稳定并扩大企业存款。3、简述商业银行负债的来源渠道。商业银行负债业务主要由存款负债和借人负债所组成。其中存款负债的来源有： (1)企业消费效劳过程中短暂闲置的资金； (2)居民消费节余和待用资金； (3)派生存款，即由银行的资产业务所引致的存款； (4)其他存款来源，如政府部门和事业单位的周转资金、银行同业存款、代收款项等。借人负债的来源主要有： (1)发行金融债券； (2)发行大额存单； (3)同业拆借； (4)向中央银行借款； (5)在国际货币

25、市场筹措资金。4、商业银行中间业务的现状 目前，我国商业银行中间业务“开展缓慢、规模较小、收益低”，“占总收入比重一般不超过10”。就已开展的品种来看，主要集中于金融效劳类，而国外为银行带来宏大利润的或有资产负债类则开展不多。收益比重低。据统计，目前我国四大国有商业银行中间业务占全部收益比重分别为：中国银行约17，中国建立银行约8，中国工商银行约5，中国农业银行缺乏4，四大银行平均仅8.5%左右。而西方商业银行中间业务收入一般在银行收入中所占的比例到达30%以上，并且有不断增长的趋势。业务品种少。国内商业银行的中间业务起步较晚， 在产品品种上仅仅限于结算、代理收费等劳动密集型产品，而技术含量高

26、的资信调查、资产评估、个人理财、期货期权以及衍生工具类刚刚起步或尚未开展。5、表外业务的种类及其作用有哪些? 表外业务是指商业银行所从事的，根据通行的会计准则不计人资产负债表内，不影响资产负债总额，但能变更当期损益及营运资金，从而进步银行资产酬劳率的活动。狭义的表外业务根据性质可以分为以下四种： (1)贷款承诺。贷款承诺是银行的一种授信方式，即银行向客户承诺在将来肯定时期内，根据约定的条件发放肯定贷款，银行为此收取肯定的费用。 (2)担保。担保是指银行以保证人的身分承受客户托付，对国内外的企业供应信誉担保效劳的业务。 (3)金融衍生工具。它是指以股票、债券或货币等资产的交易为根底而派生出来的金

27、融工具，是金融创新的产物。 (4)投资银行业务。随着金融业务自由化进程的不断加快，商业银行担当了越来越多的投资银行业务，如证券包销、证券代理和分销、证券造市等。表外业务的主要作用有： (1)为客户供应多元化的金融效劳。通过开展表外业务，银行的业务范围大大拓宽，银行在不断满足客户多元化要求的同时，稳定和扩大了市场占有份额，b使银行的社会性上升到了一个新的高度。 (2)有效地防范和转移风险。随着银行业务的国际化，资金的跨国流淌越来越频繁，而自20世纪70年头初布雷顿森林体系崩溃以来，汇率和利率变更不定，传统的投资技术对汇率风险、利率风险等根本无能为力，创新的表外业务就成为银行和投资者防范、转移和限

28、制 风险的有效途径之一。 (3)增加资金的流淌性。表外业务中的很多金融工具都具有可转让性，从而促进了银行资产的流淌性。 (4)创建信誉，增加资金的来源渠道。银行竞争的加剧，使得资金来源的重点从负债转向了资产。借助于表外业务，银行大大弥补了资金缺口，信誉规模得以扩大。6、简述商业银行财务参谋业务的内容。财务参谋，是商业银行利用自己的专业学问和人才、技术、信息优势，以参谋的身分为客户的财务管理乃至经营管理供应询问效劳的业务。银行财务参谋的业务内容特别庞杂，根据其性质可分为如下几类： (1)企业信誉等级评定。是指由专业的权威信誉评定机构，在调查探讨的根底上，通过对企业若干年来的财务报表、经营管理实力

29、、经济效益、市场竞争实力、信誉纪录、行业开展前景等方面的资料信息进展搜集整理，站在公正的立场上，运用科学的方法和评估程序，确定企业相应级别的信誉等级的一项询问业务。 (2)固定资产投资工程评估。是指银行对拟议中的固定资产工程，包括根本建立工程和技术改造工程在财务、技术和市场等方面的合理性和可行性进展全面、深化、细致的调查和探讨，在此根底上作出工程评估报告，得出工程可行及否结论的询问业务。工程评估是企业投资决策的重要根据，科学的评估可起到防止盲目投资和重复投资的作用，也是银行固定资产贷款发放前必需进展的工作。 (3)资产评估。是指商业银行根据客户的托付按照国家有关标准和程序，对客户资产的现有价值

30、进展评估的业务。 (4)债券评级。即商业银行承受发行债券企业托付，以中介入的身分，根据企业的经营状况、还本付息记录和将来现金流量等状况，按照特定的标准和程序，对发债企业将来还本付息的综合实力进展评定，并给债券以肯定的信誉级别的业务。 (5)投资询问业务。是指银行为单位和个人的证券投资业务供应的询问效劳业务。 (6)综合询问。是指商业银行运用多方面的学问和信息，对企业行业、地区、全局等范围较大、难度较高的问题，给出系统性全局性的询问效劳的业务。如企业经营管理询问、经济开展战略询问。7、目前,制约我国商业银行中间业务开展的因素有那些? (一)经营观念。较长时间以来，商业银行在经营观念上存在偏向，没

31、有对业务开展进展精确定位。受传统银行经营理论影响较深，普遍只重视开拓存贷业务，而没有从经营战略上把中间业务作为支柱进展开展。再者，始终以来银行的大局部中间业务是无偿效劳，不讲价格，不计本钱，致使银行信誉价值扭曲错位，在经营中，中间业务往往只作为一种汲取存款的手段。随着市场竞争的日趋剧烈，各家商业银行开场逐步相识到了开展中间业务的重要性，但各行对如何管理、开展中间业务尚无成熟、一样的形式。目前，多数银行中间业务都分散在个人银行部、公司银行部、国际业务部办理，收费规则由会计部门制定，缺乏统一的规划开展机构，不适应快速开展中间业务的要求。对于一些风险较高的表外业务(如贷款承诺，银行主要面临流淌性风险

32、和信誉风险)，商业银行还缺乏有效的风险管理手段。假如在银行内限制度不健全的条件下，盲目创办一些风险大的中间业务，会使银行面临极大的风险。 (二)法律因素。我国商业银行开展中间业务的法律环境较差，由于缺少精通金融和法律的复合型人才以及地方爱护主义等因素的存在，银行在开展中间业务时的正值权益往往得不到有效的法律爱护，无法可依、有法不依、执法不严的不良法律环境严峻地影响和制约了国有银行中间业务的开展。 (三)社会信誉。中间业务是社会信誉开展到肯定阶段的产物，是商业信誉开展到肯定阶段后，伴随银行信誉出现而出现的。特殊是中间业务中的或有资产负债类表外业务，如担保、承诺等，是商业信誉的一种替代或增加，此类

33、中间业务的快速开展，依靠于良好的社会信誉环境。目前，由于我国社会主义市场经济还处于开展初期，信誉制度尚不健全，微观经济主体的信誉观念较差，随意违约、无理拒付、拖欠和逃废债的现象还比拟普遍，对信誉的法制保障也不完备。这使得银行在创办此类中间业务时担当着较高的信誉风险，而收益却远远低于同等风险的资产业务。 (四)客户需求。目前，客户对银行更多的是资金需求，在管理询问、现金管理、投资参谋等方面的需求还不充分，而且客户对银行可以供应哪些中间业务工程也比拟模糊，私人理财业务在很多地方才刚刚起步。市场发育程度较低确定了商业银行很多中间业务的市场需求有限。 (五)人员素养。国内高素养从业人员不多已成为我国银

34、行业不能开展技术含量高的品种业务的“瓶颈”。比方理财参谋，就要求对银行、保险、证券、房地产、外汇、国内外经济形势都有较全面的驾驭，而这方面的人才在我国金融界特别稀缺。 (六)恶性竞争。由于不少商业银行在某种程度上将中间业务作为争夺银行存款份额的手段，致使银行在中间业务中出现随意确定收费标准、少收费、无偿效劳甚至垫付资金的恶性竞争场面，使得广袤客户对银行收取手续费缺乏相识，不能承受中间业务收费的观念。商业银行经营管理形考作业3一.名词说明1、网上银行：又称网络银行，是依托信息技术、“因特网”供应各种金融效劳的一种全新的企业组织形式或是一种全新的银行效劳手段。2、网上支付：是指网交易者通过网络完成

35、货币给付行为。3、资产负债比例管理：是对银行的资产和负债规定一系列的比例，从而实现对资产限制，保持资产的合理增长，消退和削减风险的一种银行资产负债管理方法。4.利率敏感性：是指银行资产的利息收入及负债的利息支出受市场利率变更影响的大小以及他们对市场利率变更的调整速度。5、实收资本是银行投资人(股东)实际投入到银行的资本。6、巴塞尔协议的全称是关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议。该协议于1987年7月15日由西方12国中央银行行长签署，目的是通过订立资本和风险资产的比例确立最低资本比例的方法，到达加强国际银行体系的安康和稳定开展，以利于各国商业银行在乎等的根底上进展竞争。该协议主要由资本的

36、构成、风险加权的计算、标准比率的目的和过渡期的施行支配等四个局部构成。二、推断正误并说明理由1、根据归还期对称原理的要求，归还期的对称是相对的。正确2、假如商业银行的存贷比例超过了规定的比率，只能通过限制贷款总量的方法来降低。错误，降低存贷比例的途径有两种：一是通过按期收回贷款，严格限制贷款发放缩减贷款规模，另外可以主动汲取存款，扩大存款基数。3、商业银行的资本金数量并非越大越好。正确4、我国国有独资商业银行目前只能通过财政增资的方式增加资本金。错误。商业银行资本金的增加，一方面当然能降低经营风险，另一方面也会对银行的盈利产生负面影响。股权本钱一般高于负债、资本量过大会使银行财务杠杆率下降，所

37、以资本的增加预示着将来收益的削减。商业银行应在追求利润最大化的同时，保持银行平安稳健经营，因此其资本金也必需保持在一个合理和适度的程度，并不是越多越好。5、资本足够率反映了商业银行抵挡风险的实力。错误。通过财政增资方式增加商业银行的资本金，只是渠道之一。国有商业银行可以通过自我积累、发行长期金融债券，甚至在条件成熟的时候也可以通过发行股票的方式增加资本金。三、简述题1、试述网上银行网上银行，又称网络银行，是依托信息技术、“因特网”供应各种金融废务的一种全新的企业组织形式或是一种全新的银行效劳手段。电子商务作为信息流、资金流和物流的统一，它的运行从根本上离不开银行网上支付的支撑。因此，开展电子商

38、务客观上要求银行业必需同步实现电子商务化，以保证资金流正确、平安地在网上流通，进而保证电子商务目的的最终实现。而银行业同步电子化的根本途径就是大力开展网上银行。网上银行主要包括两种类型：一是“纯网上银行”，即没有任何本质分支机构的虚拟银，行；另一类是由传统银行开拓的网上银行，是传统银行的网络化。视察网上银行开展的现实，由于“纯网上银行不能满足客户“多渠道的需求，其开展形式面临着严峻考验。美国第一平安网上银行1998年被加拿大皇家银行集团收买这一事实就说明：网上银行的开展必需依托于传统商业银行，传统银行的网络化是网上银行的开展主流。2、如何理解网上银行面临的风险? 从业务务技术的角度分析，网上银

39、行的风险包括两类， 即基于互联网技术和信息技术导致的系统风险和基于虚拟金融效劳品种形成的业务风险。系统风险主要包括： (1)网络故障风险。主要是指因网-上银行的计算机系统停机、磁盘破坏等不确定因素形成的网上银行系统风险。 (2)黑客攻击风险。主要是指因黑客攻击，侵入系统内，删改程序或是窃取银行和客户信息或盗取客户资金带来的风险。 (3)技术更新风险。由于技术的快速开展而导致银行所购设备贬值和担心全带来的风险。业务风险主要包括： (1)操作风险。操作风险是指来源于系统牢靠性、稳定性和平安性的重大缺陷而导致的潜在损失的可能性。 (2)市场信誉风险。市场信誉风险是指由于信息不对称导致的风险。 (3)

40、法律风险。网上银行法律风险来源于违背相关法律规定、规章和制度以及在网上交易中没有遵守有关权利义务的规定。 (4)信誉风险。信誉风险是指交易方在到期日不完全履行其义务的风险。 (5)流淌性风险。流淌性风险是指资产在到期日不能无损失地变现风险。 (6)市场风险。市场价格变动，导致网上银行资产负债表各项头寸不一样而蒙受损失。 3、简述金融监管部门对网上银行的监视管理? 目前，为标准和引导我国网上银行业务安康开展，中国人民银行于2001年6月制定并发布了网上银行业务管理暂行方法。中国人民银行对网上银行业务的监管主要有以下三方面的内容： (1)网上银行业务的准人。中国人民银行对银行机构创办网上银行业务的

41、市场准人，实行“一级监管”的原则。 (2)中国人民银行对创办网上银行业务申请的审查。主要审查申请机构的风险管理实力，对申请机构业务动作的平安性进展评估，审查申请机构业务运行应急和业务连续性支配等。 (3)对网上银行业务的监管和报告要求。一是定期向中国人民银行及分支机构的监管部门和统计部门报送网上银行业务根本状况统计表；二是每年初应就上一年度网上银行业务的根本状况、存在问题和下一年度的开展支配向中国人民银行监管部门报送总结报告；三是建立网上银行业务运作重大事项报告制度，刚好向监管当局报告网上银行业务经营过程中发生的重大泄密、黑客侵入、网址更名等重大事项。4、我国网上银行面临的主要问题是什么？ (

42、一)网络经济市场需求缺乏,交易规模小,效益差。 (二)市场文化尚不适应,网上交易的观念和习惯还有相当差距。 (三)信誉机制不健全，市场环境不完善。 (四)信息网络根底设施建立投入缺乏，金融业的网络建立缺乏整体规划。 (五)网上公用认证中心建立及网上银行互相联网的问题。 (六)效劳体系的建立问题。 (七)平安防范问题。5简述我国商业银行资产负债比例管理的内容。我国商业银行资产负债比例管理的内容主要包括监控性指标和监测性指标两人类，具体内容分别是：监控性指标： (1)资本足够率指标； (2)贷款质量指标； (3)单个贷款比例指标； (4)备付金比例指标； (5)拆借资金比例指标； (6)境外资金运

43、用比例指标(仅对外汇考核)； (7)国际商业借款指标； (8)存贷款比例指标； (9)中长期贷款比例指标； (10)资产流淌性比例指标。监测性指标： (1)风险加权资产比例指标； (2)股东贷款比例指标； (3)外汇资产比例指标； (4)利息回收率指标； (5)资本利润率指标； (6)资产利润率指标。6、简述利率敏感性缺口管理。利率敏感性是指银行资产的利息收入及负债的利息支出受市场利率变更影响的大小，以及它们对市场利率变更的调整速度。假如利率浮动的资产和负债，其利率随市场利率的变更而变更，那么它们就是利率敏感性资产和负债；相反，利率固定的资产及负债就不是利率敏感性的。利率敏感性分析通过资产及负

44、债的利率、数量和组合的变更来反映利息收支的变更，从而分析它们对银行利息差和收益率的影响，并在此根底上实行相应的缺口管理。利率敏感性缺口等于一个支配期内商业银行利率敏感性资产及利率敏感性负债之间的货币差额。商业银行通过对利率的意料，可以采纳不同的缺口战略，从而实现利润最大化：假如意料利率上升，可采纳正缺口战略；假如意料利率下降，可以采纳负缺口战略；假如意料利率不变，则可以采纳零缺口战略。7、按资本足够率的要求分析我国商业银行目前存在的主要问题? 从资本足够率指标来看，我国商业银行存在的问题主要是： (1)核心资本根本上到达了4的要求；但从全部资原来看，我国四大国有商业银行均未到达8的要求； (2

45、)资本总额中附属资本的比重较少，并且构造单一； (3)呆账损失不能从资本中冲销，资本存在虚置成分。8、简述商业银行资产管理理论、负债管理理论、资产负债综合管理理论的内容。资产管理理论又称流淌性管理理论，根据其开展，主要有以下三种资产管理理论： (1)商业贷款理论，又叫真实票据理论，是商业银行的传统理论。商业贷款理论认为：银行的资金来源于客户的存款，而这些存款是要常常提取的。为了应付存款人难以意料的提款，银行只能将资金短期运用，而不能发放长期贷款或进展长期投资。该理论认为只有商业贷款能满足银行既能保持平安性又有收益并具有短期贷款性质的要求。所以在贷款中要求有物资保证、自偿性和消费性。 (2)可转

46、换理论。可转换理论认为，银行的贷款不能仅依靠于短期和自偿性，只要银行的资产在存款人提现时能随时转换为现金，维持银行的流淌性，就是平安的，这样的资产不管是短期还是长期，不管是否具有自偿性，都可以持有。在这个理论的指导下，商业银行可以持有政府公债，这样就极大地拓宽银行的业务范围。 (3)预期收入理论。预期收入理论认为，商业银行的流淌性应着眼于贷款的按期归还或资产的顺当变现。无论是短期商业性贷款还是可转让的资产，其归还或变现实力，都以将来的收人为根底。假如一项投资的将来收入有保证，哪怕是长期放款，仍旧可以保持流淌性；反之，假如一项投资的将来收入没有保证，即使是短期放款，也难以保持流淌性。因此，行应根

47、据借款人的预期收入来支配贷款的期限、方式，或根据可转换资产的变现实力来选择购置相应的资产。商业银行负债管理理论。 负债管理是指银行通过在金融市场找寻资金来源的方法，特殊是充分利用银行短期负债增加银行资金来源，从而增加银行的资金运用，满足贷款或其他资产的需求。商业银行负债管理的主要理论有：（1）购置理论。该理论的主要内容是：银行对负债并非消极被动、无能为力，而是完全可以主动出击，购置外界资金；银行购置资金的根本目的是增加银行流淌性；银行在负债方面的购置行为比资产方面的管理行为要主动而敏捷得多，通过有效的购置负债，银行可以摆脱存款数额的牵制，适应资产规模扩张和日益增大的贷款需求。 (2)销售理论。该理论的主要内容是：银行是金融产品的制造企业，银行负债管理的中 心任务就是迎合客户的须要，努力推销这些产品，以扩大的银行资金来源和收益程度。 商业银行资产负债综合管理理论。资产管理理论和负债管理理论，都是在利率比拟稳定的状况下运用，一旦利率的波动幅度比拟大，就要采纳资产负债综合管理理论。资产负债综合管