餐饮公司财务部关键业绩指标.doc

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财务部关键业绩指标序号指标名称说明计分规则数据来源1公司整体费用率反映财务部对公司整体费用控制情况费用率期间费用总额/收入净额1）=目标值,得100分2）比目标值每降低5，加5分，最高120分；3）目标值的130，不得分；4）其余按线性关系计算同上财务部报表2流动资产周转率反映财务部对流动资产管理情况营业收入/平均流动资产1）=目标值,得100分2）比目标值每降低5，加5分，最高120分；3）目标值的130，不得分；4）其余按线性关系计算同上财务部分析报告3财务报表质量财务报表编制、财务分析报告的及时、准确、完整性上级直接评分；范围：0-120分根据财务部报表4财务预算编制质量预算编制进度完成情况、编制准确性同上财务部预算报表及执行情况分析5税务处理质量日常税务计算、申报的及时性与准确性，出现的遗漏、错误等的数量0，得100分0，不得分税务报表6帐务差错率帐务出现遗漏、错误等的次数0，得100分0，不得分财务部报表7部门费用预算超支率严格按预算和制度控制费用的支出1）预算值，得100分2）每超过预算值5，减10分，超过30，不得分3）每低于预算值5，加5分，最高140分4）其余按线性关系计算财务部报表8部门计划完成率部门工作计划完成情况上级直接评分范围：0-100分部门年终总结