乌苏市2016年度总决算报表分析说明.docx

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1、乌苏市2016年度总决算报表分析说明2016年，乌苏市财政局在乌苏市委、市人民政府的正确领导下，在上级财政部门的大力支持下，紧紧围绕“保稳定、促发展、为民生”这一主线，积极克服经济下行不利因素，依法加强税收征管，狠抓增收节支，强化财政监督，围绕市政府下达的各项财政工作目标，沉着应对，攻坚克难，圆满完成了年初确定的各项工作任务。一、收入完成情况财政收入完成情况2016年完成地方财政收入158847万元，完成调整预算的95.3%，比上年同期增收22683万元，增长16.7%，其中：公共财政预算收入完成146877万元，完成预算的100.1%，比上年同期增收13500万元，增长10.1%。完成基金收

2、入11970万元，完成调整预算的59.8%，比上年同期增收9183万元，增长329.5%。完成预算外收入2026万元，比上年同期增收185万元，增长10%。上划中央收入45469万元，完成预算的78%，比上年同期增收3450万元，增长8%；上划自治区收入12998万元，完成预算的117%，比上年同期减收732万元，下降5%。上级补助收入情况2016年上级补助收入183471万元，其中：一般性转移支付及税收返还收入76109万元，专项转移支付收入107362万元。公共预算分部门完成情况：国税部门 完成地方税收收入20611万元，完成预算的120.7%，同比增收7748万元，增长60.23%。地税

3、部门 完成地方税收收入58420万元，完成预算的72.62%，同比减收19447万元，下降24.97%。非税收入 完成67846万元，完成预算的137.92%，同比增收25199万元，增长59.09%。二、财政预算收入分析从乌苏经济发展形势看，这两年来，经济形势的增长主要是得益于西部大开发、招商引资、南区、马吉克工业园区开发建设投资拉动形成了多项一次性收入，而在今年新的税收增长点馈乏，致使税收整体下降。现将具体情况分析如下：（一）、从产业结构分析第一产业实现税收1192万元，同比增长109.12%，增收622万元。第二产业实现税收31246万元，同比下降5.23%，减收1726万元。第三产业实

4、现税收46593万元，同比下降18.53%，减收10595万元。主要原因是往年增量房和二手房契税征收的行业为房地产业，而今年在金税三期期初在采集数据时，将增量房和二手房契税征收的行业设为公共管理、社会保障和社会组织，并且我市加大房产“去库存“带动个人购买住房、商品房契税力度而实现的税收增长。（二）按公共财政预算收入构成分析如下：1、增值税：完成地方税收18351万元，完成预算的123.6%，同比增收8264万元，增长81.9%，增减原因: 5月1日起实行“营改增”政策影响后，税负和分享比例发生变化，造成增值税增收。2、营业税：完成税收8460万元，完成预算的28.2%，同比减收13106万元，

5、下降60.8%。主要是受“营改增”政策变化因素影响。建筑安装业、销售不动产、金融保险是营业税的主要来源。3、企业所得税：完成地方税收8564万元，完成预算的95.2%，同比增收2860万元，增长50.1%。主要是清理欠税带来增收，本期清理了新疆凯源益达投资管理有限公司清算欠税增收2491万元。4、个人所得税：完成地方税收2759万元，完成预算的109.2%，同比增收408万元，增长17.4%，原因是：1、 工资、薪金所得增收，一是中石化新疆新春石油开发有限责任公司自2015年4月纳入管理；二是全员全额申报带动了工资薪金所得收入增长。2、.个体工商业户生产经营所得增收，政策因素，对起征点2000

6、0元以上个体工商业户核定征收率从1%上调到2%，带来税收增长。3、一次性收入，乌苏市利民公共汽车有限公司股权转让和乌苏市恒盛元小额贷款有限公司发生的其他利息、股息、红利所得及转让所得。5、资源税：完成地方税收2634万元，完成预算的60.2%，同比减收1438万元，下降35.3%。减收主要原因是价格及产量的下降造成销售收入大幅度下挫， 2016年涉油企业正在面临低油价的“寒冬期“，油田企业全部实行“以价定量”的动态方法确定产量，如河南油田，若国际油价在每桶50美元、40美元、30美元，预计原油产量在52.7万吨、49.24万吨、48.42万吨，其中：河南油田1-12月石油平均售价1794.74

7、元/吨，同比下降681.86元/吨，累计销售原油55.35万吨，同比减少23.29万吨。6、城镇土地使用税：完成地方税收6532万元，同比增收3606万元，增长123.2%,增收原因主要是：1、土地使用税扩围增额，带动增收。2、清缴税款，新疆恒通创新赛木科技有限公司、乌苏市天山万通物流有限责任公司、乌苏市洋泰科技有限公司等公司的一次性收入。7、耕地占用税：完成地方税收8343万元，同比减收16038万元，下降65.8%,减收原因：主要是2015年加大对政府占用耕地情况的清缴力度，其中乌苏市兴财国有资产投资经营有限责任公司入库南城区道路及物流园耕地占用税13165.76万元，乌苏市辽援产业园有限

8、公司入库马吉克工业园区10428.46万元。8、契税：完成地方税收3894万元，同比减收2753万元，下降41.4%,增收原因：主要是上年同期开展了公务员二期、统建集资房契税专项清理工作，广泛宣传契税税收政策，对以前年度买房签订合同但未缴纳契税的用户进行了集中征收。9、非税收入：完成67846万元，完成预算的137.9%，同比增收25199万元，增长59.1%，主要是由于新财预（2014）140号文件对部门征收入库的政府性基金按不低于20%的比例统一调入一般公共预算；乡镇土地承包费、兴财公司处置以前年度储备土地收入，南区体育公园、兰庭湾主题公园、智合物流、兴塔能源土地置换收入等国有资源（资产）

9、有偿使用收入。 （三）重点税源分析2016年的重点税源企业共计59户，全年重点税源企业缴纳税款27577万元，比上年同期减收24961万元，下降47.51%，占全部税收收入的35.19%。中国石油化工股份有限公司河南油田分公司本期累计销售原油55.35万吨，同比减少23.29万吨，平均售价1794.74元/吨，同比下降681.86元/吨。本期缴纳资源税5648.96万元，同比减收5748.04万元，缴纳城建税203.10万元，同比减收584.9万元。减收原因：主要是河南油田今年产量和均价均比去年减少，油田企业全部实行“以价定量”的动态方法确定产量，导致资源税减收。乌苏四棵树煤炭有限责任公司开采

10、原煤132.57万吨，同比下降29.78万吨，销售原煤160.08万吨，同比增加19万吨，平均不含税售价144.6元/吨，同比减少1.54元/吨，实现销售收入23147万元，增加2529万元，累计盈利696万元，同比减亏886万元。缴纳资源税1406万元，同比增收144万元；缴纳城建税183万元，同比增收67万元；缴纳个人所得税131万元，同比减收33万元；因生产成本的增加，企业盈利小，弥补亏损，未产生企业所得税。农村信用合作联社发放贷款1588187万元，其中：农业贷款503855万元、工业贷款96825万元、其他987507万元，实现税收收入47024万元，同比增加6926万元，农户小额贷

11、款利息收入6172万元，同比增加749万元。缴纳地方各税合计1353万元，其中营业税511万元，同比减少345万元；个人所得税548万元，同比增收130万元；其他税收294万元（不含教育附加地方教育附加），同比增收108万元。增收的主要原因是：贷款业务的增加。（四）公共财政预算收入特点一是税收收入同比增幅明显回落，本期税收收入下降12.9%。二是主体税种增幅较大，部分小税种稳定增长。主体税种中，除营业税受“营改增”政策影响，减收较大，企业所得税和个人所得税等主体税种，分别同比增长50.1%、17.4%；在诸多小税种中，城镇土地使用税、土地增值税和房产税表现最为抢眼，同比增长123.2%、116

12、%和31.6%。三是加强对土地增值税清算工作。土地增值税增长幅度较大，本期土地增值税同比增收6940万元，增长116%。四是受国际油价大幅度回落，负向带动资源税减收。本期石油资源税因产量与价格均低于上年同期，同比减收5964万元，下降48.52%，负向拉低资源税的增长。五是结构性减税及减免退税政策性因素，使一些主体税种都有不同程度减收。三、财政支出执行情况根据市委、政府工作安排，按照保基本、保重点的原则，不断加强财政精细化、科学化管理，大力压缩财政一般性支出，集中财力办大事，支持县域经济发展，确保乌苏市经济社会事业全面发展。一是今年干部职工工资和津贴增长幅度较大在，我市及时调整支出结构，筹措资

13、金及时拨付工资及个人部分，未出现新的拖欠职工个人部分，保证了工资津贴足额支付；二是优化支出结构，服务民生促进和谐，在保证基层行政事业单位基本经费需要同时，努力增加教育投入力度，保障政权建设投入，完善社会保障，重点支出保障有力，重点投向改善民生、三农。2016年，完成地方财政支出362574万元，比上年同期增支68402万元，增长23.3%；完成公共财政预算支出346128万元，比上年同期增支55991万元，增长19.3%；完成基金支出16446万元，比上年同期增支12411万元，增长307.6%。2016年，完成预算外支出2031万元，比上年同期增支190万元，增长10%。预算平衡情况2016

14、年完成公共财政预算收入146877万元，公共财政预算补助收入183471万元，债务转贷收入53266万元，上年结余1559万元，调入资金60万元，调入预算稳定调节基金1297万元，全年可支配财力合计为386530万元，公共财政预算支出346128万元，上解上级支出3793万元，债务还本支出34616万元，安排预算稳定调节基金222万元，年终结余1771万元。2016年完成基金收入11970万元，基金补助收入477万元，债务转贷收入4000万元，上年结余348万元，当年可支配财力合计为16795万元，基金支出为16446万元，调出资金60万元，上解上级支出49万元，基金结余240万元。2016年

15、预算外收入2026万元，上年结余5万元，预算外支出2031万元。按支出功能分类如下：1、一般公共服务支出：完成支出37923万元，完成预算的195%，比上年同期增支10088万元，增长36.2%。增长主要是因兰庭湾建设资金、太白企业发展资金等.2、公共安全支出：完成支出18021万元，完成预算的87.4%，比上年同期增支3670万元，增长25.6%，主要是基本建设款和公安局“网格化”巡逻车辆费用增加。3、教育支出：完成支出56181万元，完成预算的115%，比上年同期增支1329万元，增长2.4%，主要是人员、经费等基本支出增支。4、科学技术支出：完成支出6691万元，完成预算71.5%，比上

16、年同期增支1252万元，增长23%，主要是人民医院设备融资租赁支出、阿里巴巴全球供货平台建设。5、文化体育与传媒支出：完成支出4208万元，完成预算211.6%，比上年同期增支739万元，增长21.3%，主要是人员、经费等基本支出增支。6、社会保障和就业支出：完成支出27635万元，完成预算101.1%，比上年同期增支833万元，增长3.1%，主要是支付居民养老保险、优抚、城乡居民最低生活保障。7、医疗卫生支出:完成支出22365万元,完成预算的142%，比上年同期增支3063万元，增长15.9%，主要是公立医院改革人员工资比例提高。8、节能环保支出：完成支出7945万元，完成预算的546.8

17、%，比上年同期增支4987万元，增长168.6%。主要是农村水电增效扩容项目、2016年资源节约循环利用重点工程、节能减排、和再生资源回收利用。9、城乡社区事务支出：完成支出41776万元,完成预算的155.4%，比上年同期减支3130万元，下降7%。主要是由于收回存量资金安排支出。10、农林水事务支出：完成支出93746万元,完成预算的262%，比上年同期增支35579万元，增长61.2%，主要是支付小型农田水利建设、退地减水奖补资金、农业政策性保险、地膜回收、农机具购置补贴及吉尔格勒特水库建设。11、交通运输支出；完成支出5002万元，完成预算的109.5%，比上年同期减支2551元，下降

18、33.8%，主要是2015年支付道路工程款和交通项目贷款本息款等。12、资源勘探电力信息等事务支出：完成支出3655万元，完成预算的1291.5%，比上年同期增支2848万元，增长352.9%。主要原因是国资委缴纳了原水利局办公大楼土地增值税。13、商业服务业等事务支出：完成支出5060万元，完成预算的711.7%，比上年同期增支3772万元，增长292.9%，主要是由于拨付了纺织服装产业专项自治区补贴及2015年和2016年牛羊调出大县中央奖励资金。14、国土海洋气象等：完成支出1187万元，完成预算的56.4%，比上年同期减支380万元，增长24.3%。主要是由于收回存量资金安排支出。15

19、、住房保障支出：完成支出8300万元，完成预算的217.3%，比上年同期减支9739万元，下降54%。项目少于上年。16、粮油物资储备管理事务支出：完成支出1456元，完成预算的893.3%，比上年同期增支676万元，增长86.7%。主要是由于拨付了汇仁粮油有限公司中小企业扶持资金。四、2016年主要工作成效1、创新机制，财政收支快速增长。面对国内经济增速放慢和国家实施“营改增”等结构性减税政策影响，市财政收入“保存量、促增量”压力进一步增大，市财政部门积极开展税源调查，按时召开财税库行联席会，分析和查找新税源，及时跟进，加强各相关单位涉税信息共享力度，实行联合治税，紧盯石油、建筑业和房地产开

20、发等重点项目和重点税源，加大征管力度，确保税收及时足额征收；不断规范各项非税收入管理措施，加大对农村土地承包费和国有资产出租、出售等非税收入征缴。2016年完成公共财政预算收入146877万元，增长10.1%。2、优化支出结构，保障能力大幅提升。扎实推进社会保障、医疗卫生体系建设。建立多层次的社会保障体系，实行财政投入和管理并重管理机制。一是努力提高社会保障水平。在扎实做好事关群众切身利益的社会保障工作中出台了几项惠民生的政策：将新农合和居民医保财政补助标准由每人每年330元提高至390元，本级配套资金按61元每人的要求及时到位；为全市参加新农合的109823人缴纳大病医疗保险由往年的20元上

21、调到30元/人/年；为我市80周岁以上的老年人、孤儿等特殊群体缴纳医疗保险（主要是新农合和城镇居民医疗保险）；同步提高个人缴费水平，建立稳定可持续的筹资机制。二是做好城乡居民大病保险工作。为参保城镇居民医疗人员29148人购买大病保险58万元。积极支持开展城乡居民大病保险试点工作，严格执行大病医保财务列支和会计核算办法，配合相关单位加强对大病保险服务的监督与管理。三是提高基本公共卫生服务补助水平。将基本公共卫生财政补助标准由每人每年35元提高至40元，扩大服务范围及增加服务内容工作，并向基层医疗卫生服务机构倾斜。支持在公共卫生服务领域开展政府购买服务，提高服务质量。四是落实公立医院改革财政补偿

22、机制。积极配合我市公立医院改革各项工作，已做好人员待遇提高和执行基本药物制度所需资金测算工作。五是落实各项再就业优惠政策。首先，进一步落实和完善各项再就业优惠政策。积极支持企业吸纳下岗职工，鼓励下岗职工自谋职业，在促进下岗职工失业人员实现再就业方面落实资金，完善政策，在对下岗失业人员再就业实行社会保险补贴和岗位补贴，今年市财政已审核发放社会保险补贴517万元，公益性岗位补贴1353万元，培训补贴603万元。其次加快南城人力资源市场建设，截止目前已拨付建设资金1300万元。根据地区下达“访惠聚”活动村级惠民生促就业项目要求，为人社厅安排的10村队拨付专项资金500万元完成新农村建设及改造。六是进

23、一步完善城乡低保、五保、孤儿、低保重残生活补贴制度。确保城乡低保、五保、孤儿、低保重残生活补贴所需资金按时足额发放。今年已下拨城乡低保、五保、孤儿、低保重残和物价补贴等资金4301.2万元。配合市民政局做好低保动态管理工作，清退城乡低保对象1300余人，节约资金38万元；做好优抚安置工作，截止12月底拨付优抚各类资金780万元，发放退役士兵自主择业一次性经济补偿493.3万元，义务征兵优待金39.9万元，切实做好提高优抚对象等人员抚恤和生活补助标准及移交政府的军队离退休人员安置和自主择业军队转业干部退役金发放工作；全面落实临时救助制度，及时拨付临时救助资金483.5万元，做好困难群众的“救急难

24、”工作，加强城乡低保与临时救助资金管理。四是高度重视残联工作，积极开办适合残疾人灵活就业的培训和就业安置工作，为11户自主创业残疾人发放启动资金55000元.大力发展残疾人托养服务，为阳光家园计划2016年第一批延续、第二批新增共367人发放居家托养资金47.73万元。建设塔城路社区、老年活动中心日间照料站2个，并投入8万元完善硬件设施，采购程序正在审批阶段，市民政局将为2个日间照料站进行残疾人无障碍改造，11月底投入使用。在老年公寓争取30个床位为残疾人提供机构托养服务，投入20万购置设备，采购程序正在审批阶段，年底投入使用。支持教育优先发展。2016年我市教育支出56181万元，同比增支1

25、329万元，增长2.4%。本年发放义务教育阶段学校家庭经济困难寄宿生生活费补助448.62万元，受益学生3836人。发放2016年度普通高中家庭经济困难学生助学金287.2万元，享受助学金学生有1436人。2016年度学前教育经费486万元，受益幼儿2850人。2016年度家庭贫困学生发放精准扶贫资金80万元，受益学生219人。2016年度拨付义务教育阶段班主任费91.2万元，发放教师有760人。拨付农村义务教育薄弱学校改造计划专项资金1971万元，改善了16所学校办学条件。拨付2016年城乡义务教育经费保障机制第一批校舍维修改造资金833万元，改善了10所学校办学条件。2016年城乡义务教育

26、经费保障机制第二批校舍维修改造资金478万元，改善了2所学校办学条件。拨付2016年农村学前双语教育经费保障机制园舍维修改造资金220万元，改善了2所幼儿园办学条件。拨付2016年支持学前教育发展专项资金611万元，改善了10所公办幼儿园及3所普惠性民办幼儿园生活设施。拨付2016年度义务教育经费1970.88万元，30所义务教育阶段学校正常运转。2016年现代职业教育提升计划专项资金200万元，改善了职业学校实训基地建设。应急办园拨付307万元，改善了村级幼儿园生活设施。2016年拨付行政村文化活动场所建设项目资金350万元，改善了7个村面貌。拨付历史遗留乡镇老放映员补助资金35万元，及时解

27、决了19名老放映员遗留问题。拨付2016年“村村通”运行维护聘用人员经费33.87万元，及时发放17名村村通维护人员工资。拨付2016年度自治区美术馆 公共图书馆、文化馆（站）免费开放专项资金170万元，20所乡镇文化站、图书馆、文化馆、博物馆正常运转。推进新型城镇化进程。一是道路建设工程。今年，我市投资3.5亿元在新老城区、南城新区、物流园区建设道路29条，改造老城区巷道10条，我市已实现15条道路的全面通车：其中包括，新老城区文轩路（黄河路S115）段、和田河路、青岛路人行道、重庆路非机动车道、郑州路、孔雀河路、儿童公园北路7条路；昆明路、贵阳路、钱塘江路、新安江路（昆明路北京路）、宁波路

28、5条道路以及南城新区富春江路、扬州路、苏州路南延3条道路。道路工程的实施实现了全市各区域的无缝衔接。在疏通改造“主动脉”的同时，也不忘“毛细血管”的疏通建设，将背街巷道建设也放在了同等重要的位置。园林巷、创业巷等10条巷道进行全面改造，有效改善了背街巷道居民的出行条件，告别了以往居民出行“晴天一身土，雨天一身泥”的情景。同时，更进交通附属设施建设。在全市新老城区道路安装路灯共计853基杆、在新老城区安装红绿灯26组、在全市安装公交站台32座，在新老城区及工业园区安装路名牌641块、新装道路标示牌150块，更换原有旧路牌名称100块；在南城区、物流园区安装280个消火栓、消防水鹤30座。实施停车

29、场项目，已完成一期招投标工作。对全市新老城区部分路口实施绿化节点亮化工程，在全市11个交叉口实施绿化节点量化工程，安装树灯百余株，草坪灯和照树等210余盏。道路交通附属设施的实施进一步改善城市环境、提升城市品位、增加百姓幸福指数。二是进一步完善城市供排水管网及设施建设。2016年，实施供排水管网及设备安装工作。投入400万元，完成三水厂输水管道5.1公里改扩建工程；投入300万元完成老城区供水管道5公里改造工程；投入200万元实施党家庄子村3.9公里供水管道建设。我市引进三级防护系统，实现了水厂分散控制、集中管控的自动化管理，从而使水厂安全保卫工作由单一的人管，提升到全方位智能化管理水平；配置

30、GPRS压力传输仪、软件及系统服务器等仪器,在全市建立20处管网压力动态点，根据供水压力变化情况第一时间发现爆管、漏水事故；通过管网指挥中心的建立，使全市供水管网运行现状达到24小时智能化实时掌控；加大供水抢修设备的投入，引进“一体式”供水抢修装备，提高供水抢修的及时性；水质检测机构与供排水公司机构完全分离，对源水、出厂水、管网水进行全面的质量检验和分析，做到全程，确保居民安全饮水。三是绿化重点工程建设。今年我市绿化建设990亩，种植乔灌木42万余株，总投资3978余万元。主要实施了南区规划道路四、S115省道、火车站前广场、“见缝插绿”、新老城区管网改造工程项目及钱塘江路（昆明南路-上海北路

31、）、富春江路（上海北路-南宁北路）、扬州路（南宁北路-金沙江东路）、黄河路绿化带提升改造（奎河路-文景路）、和田河路(西宁南路-定西路)、儿童公园北路（友好路-乌鲁木齐路）道路绿化项目。另外，园林公园改造建设工程，改造面积23000平方米，目前该项目已完成土建铺装等工作，正在苗木种植工作；南区体育公园续建工程，该项目已基本完工，并于 10月正式开园向市民开放投入使用。加大“三农”投入。一是涉农补贴累计21773万元，其中：粮食直补资金1800万元，该项目已由农业部门统计上报市政府，目前第一批小麦粮食直补资金通过“一卡通”惠农补贴系统发放完成，；农机具购置补贴资金6837万元，目前农机部门报市政

32、府同意，经过政府及财政网站公示后，2016年农机具购置补贴资金5199.85万元通过“一卡通”惠农补贴系统发放完成；残膜回收补助资金1900万元，市农业局根据年初制定的方案正在统计回收数量；2016年退耕还林工程专项资金3175万元，目前是林业局与畜牧局等待上级批复补贴实施方案。二是重点水利工程计划投资2.93亿元，完成投资2.21亿元；开工建设重点水利工程9项，完工7项；地区下达竣工验收任务33项，通过验收25项。其中，吉尔格勒德水利枢纽工程，完成15.6公里场外道路、9.2公里牧道铺设，导流洞石方开挖0.6公里，坝基砂砾石开挖4.4万方，溢洪洞开挖5米，大坝槽孔钻进1.4公里、浇筑砼防渗墙

33、480 平方米，溢洪洞出口、发电洞及泄洪洞联合进水口开挖石方0.3万立方米，年度投资17831万元。三是基础建设类项目资金4560万元，自治区高效节水补助资金1935万元，西湖抗旱应急水源连通工程提水引调抗旱应急水源工程975万元，国有公益性水利工程维修养护中央补助资金180万元，奎屯河夹河子防洪工程800万元。四是各类涉农企业及合作社补助资金312万元，均按项目实施方案要求，需项目验收后，按进度执行，截至目前拨付资金147万元；五是“访惠聚”惠民生项目资金1550万元，项目按照惠民生项目相关要求已拨付350万元。六是其他农业专项资金，学生奶补助资金112.85万元，按学生学期进度执行完毕；中

34、央财政森林生态效益补偿基金1203.12万元按进度执行。五、存在的问题及建议一是财政收入进一步增长难度加大。工业企业由于大多数是招商引资企业，正处于建设和发展期及税收优惠期，对财政收入贡献率不大，我市的税源结构属于的投资拉动型和资源型，依赖程度较高，呈现一定的不稳定性。如石油价格继续下滑，而重点项目因融资到位资金即将使用完毕，后继项目建设资金难以跟上等不利因素影响，公共财政预算收入增长将会进一步受阻。二是政策性减税因素影响税收减收较大。营改增政策的实施和扩面；西部大开发第二轮优惠政策实施，各企业通过自治区批准纷纷享受优惠政策，税收进一步减收，特别是建材企业、农村信用联社等企业享受优惠政策，对我

35、市税收影响较大。三是刚性支出增大， 需进一步调整支出结构，大力压缩一般性支出。由于财政供养人员不断增长，公安辅警、特警，环卫园林等招聘人员工资标准不断提高财政人员支出增速过快，人员支出，教育、科技、农业等于法定基数不断增大，用于支出等刚性支出增长过快等，使我市可用财力空间日益减小，市财政支出压力日益增大，市委、政府重点支出难以保障。六、工作计划和措施（一）强化组织收入措施，确保完成收入目标任务国家结构性减税政策，进一步加强税源调查，分析重点税源变动情况，提出支持其发展和加强征管建议，促进财政收入增长。坚持财税库行联系会议制度，强化涉税信息共享机制，拓宽征管渠道，确保应收尽收。抓大不放小，加强对

36、个税的征管力度，采取委托征收等方式，做好零散税收征管。规范非税收入管理，重点强化对农村土地承包和各项国有资产出租、出售收入管理，确保非税收入足额入库。（二）优化支出结构，保障重点支出科学统筹安排支出，贯彻落实“保基本、保重点、保民生、压一般”的支出原则，严格厉行节约的要求，大力压缩一般性支出和“三公经费”支出规模，加大民生投入，全力落实市委、政府关于经济发展要求财政确保的重点项目和重大部署。（三）支持经济建设，培植市级财源抢抓机遇，争取专项资金。认真研究国家各项经济政策和项目指南，积极主动与上级部门加强联系，及时取得项目资金申报的相关信息，争取更多的项目资金和政策。充分发挥财政资金的引导作用，

37、完善支持新型工业化管理办法，形成科学、合理的扶持企业的机制，促进企业快速发展；加大对招商引资工作支持力度，完善招商引资奖励机制，营造良好的招商环境；支持工业园区生活服务区、物流园、南城新区建设，完善基础设施，改善投资环境；大力发展第三产业，培植旅游、职业教育等新兴财源，不断增加可用财力。（四）切实保障和改善民生，促进社会和谐发展严格落实各项民生政策和本级配套资金，采取公开、公示、抽查和核查等措施，做好各项惠民补贴的发放，努力使发展成果惠及各族群众，提高全市人民的幸福指数。加强社会保障和就业工作，继续扩大各项社会保障制度覆盖范围，“广覆盖、保基本、建机制、可持续”的原则，建立多层次的社会保障体系

38、；深化医疗卫生体制改革，努力扩大新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗覆盖面，支持基层医疗卫生服务体系建设，实现基本公共卫生服务均等化工作；促进教育优先发展，加大教育投入，保障义务教育经费、完善助学机制，实施教育奖励机制，提高教育教学质量，支持中小学校舍改造、新区初中和幼儿园、职业中专等教育基础设施建设，完善教育设施，促进教育事业发展；加大对“三农”的投入力度，落实各项惠农政策，加强财政资金监管，提高资金使用效益，惠及农牧民。加大新型城镇化投入力度，多方位筹措资金，加快城市基础设施建设，打造宜居城市。加大公共安全支出，保障政法经费投入，维护社会稳定。（五）深化财政改革，提高财政管理水平深化预算管理

39、改革，积极探索和推行绩效预算，进一步细化预算编制，科学制定预算定额，提高预算编制质量，扩大预算公开范围，严格控制“三公”经费规模，建立健全“三公”经费公开机制，自觉接受人大和全社会监督；完善国库集中支付制度改革，进一步完善公务卡管理制度，增强预算单位公务支出的透明度，促进国库集中支付规范化、制度化；积极推进乡镇财政管理体制改革，理顺市乡财力分配关系，充分调动乡镇政府发展经济的积极性，推进农村“一事一议”，加大财政奖补力度，促进村级公益事业发展，支持国有农牧场改革，增加发展活力，强化乡镇资金监管，提高财政资金使用效益；加大政府采购制度改革力度，完善政府采购制度体系，建立健全政府采购约束机制，确保公开、公平和公正；强化投资评审制度，关口前移，提高评审效率；加强财政大平台建设，提高财政科学化、精细化水平。 乌苏市财政局 二一七年一月十五日