【讲义文稿】全国碳市场建设政策与实践（上）.docx

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1、【讲义文稿】全国碳市场建设政策与实践（上）各位学员大家好，今年7月16号，全国碳市场配额上线交易，那么它是我们 应对气候变化的一个重要的举措，同时又是我们社会经济的一个大事。全国碳市场 的建设进入了新的阶段，那么全国碳市场启动交易备受国内外的关注。那么今天借 着这个机会，我就和大家一起来讨论一下全国碳市场建设的政策与实践。我的讲座 主要分三个方面展开，其实也就是想跟大家一块讨论三个问题，也就是什么是碳交 易机制，我们为什么选择碳交易机制？在我们了解了上述两个问题的基础上，我们 和大家一起去讨论全国碳市场建设的政策与行动。然后我们再讨论，为了实现碳达 峰碳综合这样的目标，我们全国碳市场应该怎么建

2、，那么这一系列的思考，我想通 过这些回答和思考，那么让大家对碳交易的这样的一个概念，对全国碳市场的建设 有一个初步的认识。那么什么是碳交易呢？我们通过这样的一个简单的例子，让大家理解碳交易的 内涵啊，我们来比拟分析一下我们惯常使用的行政命令式的减排的方式的成效和碳 交易的这样的一个减排成效的差异。那么我们看这张图，假如我们社会的碳排放的控制目标是2万吨，我们这样 的一个控制的目标有两个企业来实现a企业和b企业，那么a企业它的排放的上 限是1万吨，每年，b企业它的排放的上限是1万吨，那么在一定时期内，我们 要求这两个企业它的排放不能超过这样的一个上限，如果我们惯常使用我们的这样 的一个行政指令，

3、式的、政策工具来让两个企业完成它的这样的一个排放控制的任 务。那么b企业假如说它完成了这样的一个控制任务，那么a企业那么它由于释 放产能可能多排了 2000吨，我们a企业减排一吨二氧化碳，它的本钱假如是20 碳税它由于是基于价格和这样的一个激励经济手段，也就是基于税率的这样的一个 积极经济手段，那么它对碳排放的总量的控制并不是十分有效，和我们碳交易相 比，刚才我们给大家介绍碳交易的时候，大家可能已经发现了我们在碳交易机制里 头我们设定了排放的上限，然后在排放上限下面再去开展碳交易的，但是退税这样 的一个形式，我们想如果我们为排放交税，我们实际上是我要多排放多交税就是可 以了，我没有一个总量的严

4、格的控制，或者说没有一个绝对的控制，是一个灵活的 总量的目标。那么另外那么碳交易从制度体系设计来说，那么又比碳税复杂了很 多，我们刚才给大家简单的介绍，那么碳税它的核心的要素就是我们说的把税收的 对象，税收的范围、税率以及收税的环节和税收的使收入的使用以及减免的相关的 条款。我们对于碳交易来说，我们要从法律法规基础开始，一直到它的市场的运 作，包括数据的管理，配额的分配，交易的活动及其监管，我们要设计一整套的这 样的一个体系。那么碳交易的和碳税相比，那么它的这样的一个在建设本钱管理成 本上来说就比拟高。那么从碳税来说，碳税的收入我们可以直接的去反哺我们低碳 的开展。那么碳交易的过程中，它一有一

5、局部比方说有偿分配配额的这样的一个收 入，它的使用，那么还有待于通过各方面的这样的一个合作，才能直接的去投入到 我们绿色低碳开展的领域，没有碳税的这种使用是直接有效的。那么这样的一个碳 税和碳交易在属性中的异同，其实并不能说明碳税可以简单的替代碳交易或者碳交 易，可以简单的替代碳税，我们从它的属性的比拟，我们也可以发现了，它们两两 种碳排放的定价机制是各有特色的。那么其实碳交易和碳税，它适用于我们不同的 这样的一个排放主体对排放的管控，以及我们不同开展阶段对碳排放的管控的需 求。那么现在的实力我们发现，如果将碳交易和碳税来有机的结合起来，来综合施 策，可以使它们相辅相成，那么既可以发挥对排放总

6、量的控制作用，也可以实现对 碳排放碳价格的这样的一个托底，或者说价格的这个调控作用，同时也可以把我们 通过碳定价机制的获得的收入，有效的去投入到绿色低碳的领域。当然我们无论是 选择碳税和碳交易，它都是释放了我们碳排放的或者说激励与减排活动的这样的一 个信号。那么从全球来看，目前有60多个国家和地区实施了碳交易和碳税，基本 上实施碳交易和碳税的地区和国家是一半对一半，有的国家既实施r碳交易制度， 又实施了碳税制度，那么就碳交易而言，那么在全球有大概30余个区域的或者国 家的或者是地方性的这样的一个碳交易市场，分别纳入了 636种温室气体，那么 它纳入了这些温室气体的排放量，占到了所在地区的总排放

7、量的18%85%。那 么这些碳市场所纳入的或者说所覆盖的总的碳的排放量占到我们全球的碳排放量大 约1/4,那么这些碳市场除了纳入我们说到的这36种温室气体之外，它还纳管 了相应的像工业、电力、航空、交通、建筑、废弃物处置和林业等相关的部门。那 么为了控制这些部门的碳排放量，那么这些碳市场都设定了排放的总量，那么排放 的总量从每年的大概五五百万吨到40亿吨都不等，比方说我们国家全国碳市场目 前它的配额总量就超过了 40亿吨的，二氧化碳每年，那么碳价的区间一美元到 60美元不等，那么这些碳市场正在发挥着控制全球温室气体排放的这样的一个作 用。那么从上面跟大家的讨论，我们看什么是碳交易，碳交易机制实

8、际上就是为碳 排放定价的一种机制，是基于市场机制来实现碳减排的这样的一个政策工具。而且 碳交易机制现在被认为是碳减排政策工具的开展的趋势，也可能是在未来有效的去 控制碳排放的总量的一个非常有效的这样的一个机制。我们刚才也给大家比拟了碳 交易和碳税，我们也说了，如果把碳交易和碳税有机的组合起来，综合施策，那么 将有助于我们发现碳排放的合理的价格，也就是为减排释放一个合理的价格的信 号，一个合理的激励的价格信号，那么有力的去推动我们实现碳排放的控制目标。那么刚才我们给大家介绍了什么是碳交易，我们现在给大家介绍，对于我们国家来说，我们为什么要选择碳交易？那么问答这个问题，我们还要先从应对气候变 化说

9、起，我们这张片子我们可以看到近百十年来，我们的气候确实是在发生着剧烈 的变化，我们看到我们的冰川在逐渐的消融，我们看到我们海啸、城市内涝、洪 水，这些极端的气候现象造成的灾害在不断的增加，那么这些极端的气候现象在增 加，给我们的生产和生活带来了巨大的影响，也使我们生态的系统遭受到了巨大的 迫害。那么实际上在21世纪，我们人类面临的最严重的挑战呢可能是气候变化， 我们国家也是受气候变化影响最显着的国家之一。我们大家已经经历了近几年来， 经历到很多，虽然我们生活在城市中，我们经历了很多的这样的一个由于极端天气 带来的这样的一个在城市生活上面的灾害，包括城市的内涝，包括相关的这样的一 个极端天气造成

10、的我们的生产生活的剧烈的影响。那么为什么会产生这样的一个情况？科学研究说明，从我们进入工业化时代以 来，这200多年的时间里面，我们大气层中的三种主要温室气体的浓度在急剧的 增加，和我们进入到工业化时代以后，我们大量的甚至是说过度的使用化石能源密 切相关。那么化石能源的使用的过程中，特别是在燃烧使用的过程中，排放了大量 的二氧化碳和其他的温室气体，那么这些人类的活动使我们大气层中的温室气体它 的浓度呢有急剧的增加，也就是说我们目前大气层中温室气体浓度的急剧的增加， 是由于我们人类活动或者说过度的使用这个化石能源引起的，那么这样的一个效果 就引发了我们在21世纪可能面临着啊剧烈的或者说严重的气候

11、变化，给我们带来 的可持续开展带来的这样的一个挑战。我们国家也是这样的，那么我们国家特别是在改革开放之后，我们随着经济的 快速的开展，由于我们国家的产业结构和社会经济开展的模式，也没有和我们的化 石能源的消费呢啊去脱钩。所以随着我们经济的快速的开展，我们化石能源的消费 在逐渐的增加，而我们在这些化石能源的消费里头，我们像煤炭的比例又很高，上 个世纪70年代，我们煤炭的比例大概占到我们能源消费的70%以上。经过这50 多年的努力，我们现在煤炭的消费在我们能源的消费的比例中占到了百分之大概 57%的水平，但是我们能源消费的总量仍在增加，那么这一系列的这样的一个大 量的使用化石能源，就导致了我们的温

12、室气体的排放在逐渐的增加。实际上我们可 以看到我们这样的一个高碳的经济的开展的模式，那么对我们国家持续实现可持续 开展这样的一个开展提供了一个应该说面临着重要的一个挑战。也就是说控制温室 气体排放已经成为我们国家实现可持续开展的一个重要的挑战。那么同时又由于我 们大量的使用化石能源，大量的去排放温室气体，那么最后可能又导致我们这样的 一个极端气候现象的增加，又反过来又影响到我们的社会经济的开展和人民的生 活。那么我们从这里面来看到，那么气候变化问题它是一个环境问题，又是一个生 态问题，那么应对气候变化问题，它就不仅仅是一个环境问题和生态问题了，那么 它的本质就是一个开展的问题。那么气候变化它和

13、我们国家的平安和非传统平安的 有关，那么我们只有通过应对气候变化，来才能夯实我们高质量开展和高质量高水 平的环境保护的这样的一个基础，来推动我们实现在实现高质量开展高水平保护的 同时，实现高质量开展，通过高水平的保护，生态环境的保护来促进我们社会经济 实现高质量的开展。那么由此可见应对气候变化，正像习主席说的，它是我们可持续开展的一个内 在的要求，它不是别人要做，而是我们自己要做的事情。那么我们刚才给大家介绍，那么我们现在面临的一个严峻的挑战就是要控制我 们的温室气体的排放。那么我们控制温室气体排放的主要的政策工具目前其实只有 三种，一种是行政指令式的，一种是经济补贴式的，一种就是我们正在探索

14、的市场 机制。那么行政指令式的和市场机制式的比拟，我们前面通过一个小例子跟大家进行 了一个分析和讨论。我们可以看到行政指令式的虽然也是立竿见影的，但是我们企 业包括我们的社会的管理者，可能付出了更多的管理本钱和经济本钱。那么经济补 贴式的，那么我们不言而喻，它是增加了我们财政的这样的一个负担。那么长此以 往，无论是行政指令式的，还是经济补贴式的，它可能都不是一种可持续的方式， 我们必须就要探索市场机制的这样的一个方式。我们前面给大家分析了，那么碳交 易机制的这样的一个特点，我们从这个特点和刚才的比拟，我们就可以看出我们要 建设碳交易机制，实际上是为了我们排放实体去提供一个本钱效益优化的减排的途

15、 径，通过这样的一个市场机制，我们来优化配置空间碳排放的空间资源，来倒逼我 们的产业结构和能源消费结构的低碳化，同时将资金和技术引导着绿色低碳开展的 领域。我们也注意到了，那么目前全球那么碳交易机制是我们控制碳排放的一个重 要的市场机制，也就是为碳排放定价的一个重要的机制，而且可能是未来我们控制 温室气体排放的一个重要的政策工具开展的趋势，但我们国家建立这样的一个碳排 放交易体系，那么实际上就为我国争取了在全球碳排放定价机制中的话语权，那么 也为全球应对气候变化的共同行动贡献了中国力量。所以我们要选择探索碳交易机 制，来控制温室气体排放，来推动应对气候变化工作，更重要的通过这样的一个机 制来推

16、动我们的社会经济绿色低碳开展转型。那么前面给大家介绍了什么是碳交易，我们为什么要选择碳交易？我们国家在 这方面又是怎么做的，那么为了实现我们探查风探综合的目标，那么我们又要采取 什么样的一个行动呢？我们碳市场的建设又有哪些思考？那么我们现在就围绕着全 国碳市场建设，我们来展开这些问题的讨论。那么党中央和国务院是高度重视碳交易体系的建设，那么十二五以来和我们社 会经济开展和生态文明建设和温室气体排放控制和节能减排相关的一系列的重要的 文件里面，分别都对我们国家的碳交易市场机制的建设做出了具体的部署和安排。 那么十九届五中全会和十四五的规划纲要，又对碳市场的建设提出了新的目标新的 要求。那么也就是

17、让我们在建成碳交易机制的基础上，我们要推动碳排放权交易的 市场化，充分的去发挥市场配置资源的决定性作用和更好的发挥政府作用。通过这 一系列的这样的一个市场的活动和政府的管理，我们来推动我们社会经济的绿色低 碳开展，改善我们的环境质量，提高资源的利用率，从根本上去提高我们治理体系 和治理能力，推动治理体系和治理能力的现代化啊，来促进建设人与自然和谐共生 的这样的一个现代化。那么实际上是给我们的碳交易赋予了更高的要求，更大的一 个动力啊，那么也实际上为我们碳市场的研究建设顶层设计，那么也提出了新的规 划和蓝图。我们碳交易的全国碳市场的建设，或者说我们全国碳交易体系的建设，那么从 今天看来，我们整整

18、经历了 10年的这样的一个工作。2011年我们开展碳排放交 易的试点，也就是在我们4个直辖市以及湖北、广东和深圳的7个地区，我们开 展碳排放权交易的试点。2013年那么试点碳市场相继的启动，那么在试点碳市场 的基础上，2014年主管部门开始全国碳市场顶层设计的研究，那么2017年启动 了全国碳交易体系，开展全国碳市场建设，发布了全国碳排放权交易市场的建设方 案。那么到2020年12月的时候，那么主管部门就是我们生态环境部发布了碳排 放权交易管理方法试行的这样的一个管理方法，那么同时也启动了第一个履约周 期，那么在今年的7月16号又启动了配额的上线交易，那么这一系列的里程碑式 的这样的一个活动，

19、实际上是我们碳交易的建设，从试点到全国，从顶层设计的研 究到建设，从全国市场的建设到逐渐的去发挥减排作用的一个过程。那么在这个过 程中做了大量的细致的探索性的工作。那么我们试点碳市场其实为全国碳市场的建设提供了珍贵的经验，那么试点碳 市场不仅是哪些机制，哪些制度，哪些技术规范可以有效的发挥作用，同时也为我 们建设全国碳市场，要防止那些在制度体系技术方面的这样的一个缺陷和缺乏，也 提供了很珍贵的经验。2013年的6月18号，深圳碳市场启动，那么这是我们国家碳排放交易体系建设的一个非常重要的里程杯。那么到今天我们这7个试点碳市场多数的碳市场 已完成了 67个这样一个配额清缴履约的这样的一个任务，也

20、就是完成了 67个 这样的一个履约期。从制度体系来看，那么这7个市场目前基本上建成了 1个制 度齐，要素齐全，而且初具规模，运行稳定，出现减排成效的试点碳市场。我们试点碳市场的建设，其实在制度体系的方面建设，为我们全国碳市场呢提 供了很好的经验。那么就从法律法规体系上来，说那我们7个试点碳市场，那么 都建立了相对完善的法律法规体系，我们有三个试点碳市场，通过了人大决议和相 关的类似于地方的法律法规的这样的一个人大决议来支持开展碳交易的活动，建立 试点的碳市场。那么在这样的一个人大决议地方法规的这样的一个框架下，又对碳 交易的及其相关活动出台了一系列的地方的部门规章，对相应的活动碳交易排放的 核

21、查，包括风险的管理，配额的分配等等，出现了一发布了一系列的部门规章和技 术规范，构建了一个比拟完善的看市场的管理的这样的一个政策法规体系。但是我 们也遗憾的看到，山于我们是地方的试点的碳市场，我们试点碳市场它的法律法规 的层级是相比照拟弱的，也就是说它的监管的力度处分的力度相对是比拟弱的。那 么在这种情况下，可能对碳市场的这样的一个监管并不是十分有效的，特别是对于 一些碳市场的风险的防范，我们仍然是需要强有力的法律的基础来实施，来是开展 的。块钱，那么b企业减排二氧化碳的一吨本钱假如是10块钱，那么这个时候我们a 企业由于释放产能多排放了 2000吨，它要完成它的排放上限的控制任务，那么它 必

22、须通过技术的管理的减排，那么来降减少排放，使它的排放控制在10。吨之 内。那么他要做这两把这2000吨减排下来，那么他付出的本钱就是4万元。那 么在一定时期里头，a企业和b企业都完成了这样的一个21万吨的排放的控制目 标，我们全社会也完成了2万吨的排放控制目标。但是我们a企业为了控制这1 万吨的这样的一个排放达标，那么他做了 22,000吨的减排，付出的本钱是4万 块钱，我们碳交易是怎么样的一个情况？仍然是我们全社会的碳排放控制目标是2 万吨，仍然是这两个企业，a企业和b企业。么a企业它的排放上限是1万吨，b 企业的排放的上限也是1万吨，那么a企业它同样的它的减排的本钱是每吨二氧 化碳20块钱

23、，b企业它减排的本钱是每吨是10块钱，那么我们既然是碳交易， 那么我们就有一个碳的这样的，一个价格，也就是我们排放配额的价格。那么在这 样的一个有碳市场的情况下，我们允许我们企业如果它实际的排放量和它的配额， 也就是它排放的上限相比，如果配额有盈余的话，我们允许企业来在市场上出售来 获利。那么反之，我们也允许企业它如果操盘了，它可以通过购买配额，那么在一 定时期内，那么使它的配额和它的排放量相等，因为什么？因为我们在这个时期结 束的时候，我们要求a企业和b企业都要向社会的管理者，那么提交和排放量相 等的排放配额，那么这是碳交易的一个规那么。那么在这个规那么里头，我们想如果b 企业它的减排本钱是

24、10块钱每吨二氧化碳，我们碳市场的价格是15块钱每吨二 氧化碳，那么在这样的价格和本钱有一个利差的情况我们想b企业它一定会 去做减排。那么假如b企业它做了 2000吨的减排，那么它付出的本钱是2万 元，那么a我们知道a企业的减排本钱是20元每吨二氧化碳，那么它山于释放产 能，它可能要多排2000吨的二氧化碳，那么我们又要求它在这个时期结束的时 候，那么它要上交和它实际排放量相等的配额，那么也就是说它可能将要排放12,00。吨的排放量，那么它的配额只有1万吨，那么就差了 2。0。吨的配额的缺 口。那么这个时候如果a企业它要是自己去做减排的话，那么它耍付出4万元的 这样的一个本钱。那么如果他从市场

25、上去购买配额来完成配额的清缴的时候，我们 知道碳价是15块钱，那么他购买这么2000吨的配额，那么他只付出了 3万元， 要比他自己要做减排要减少了 1万元。那么恰好这个时候B企业它有多余的这样 2000吨的配额出让，那么这样就形成了交易。A企业从b企业购买了 2000吨配 额,只支付了 3万元，那么力口上这2000吨的配额，那么a企业它就完成了它的 这样的可以完成它的配额的清缴，也就是说它排放了 1200吨的这样的一个排放 量，他也获得了 12。吨的配额。那么在这样的一个情况下，那么b企业他出让 了 200。吨的这样的一个配额，它的价格获利是3万元，但是b企业它实际上去 做这2000吨的这样的

26、一个减排的时候，因为它的减排本钱是1。块钱每吨，那么 他实际付出的本钱是多少？ 2万元，那么他卖了3万元，那么他出让之后他获利了 1万元，也就是他的减排得到了这样的一个激励。我们看在我对于我们社会的管理 者上来说，那么它同样也完成了2万吨的减排的任务。那么通过这样的一个交易 的方式，通过鼓励低本钱的企业多做减排，那么使b企业它的这这样的获利了 1 万元，它的减排的活动得到了激励，同时又是a企业也获得了相应的为它的排放 的支付的费用，但是比它自己做减排仍然降低了 1万元的本钱。那么从这个例子我们就可以看出，碳交易实际上是一个企业和社会管理者共赢 的一个机制，也就是为排放实体去实现碳减排的目标，那

27、么提供了一个本钱效益较 优化的这样的一个途径。那么在这个机制里头我们想那么这个价格如果是150块 钱行不行？那么我们认为这150块钱肯定是不行的，为什么？因为当我们排放的 配额或者说排放的这个，价格要远远高于我们企业做减排的本钱的时候，大家想一 想，这个时候就会出现两种情况，一种极端的情况是企业为了逐利我不生产了，我 多余的配额我都可以去出让获利，那么影响到我们经济的开展。另一种情况可能我 们经常会遇到的情况，如果价格过高，那么对于a企业它超过了它的配上限的排 放的时候，那么他要去购买相应的配额来完成他的这样的一个配额清缴的任务，那 么这个时候他付出的本钱就会过高，那么又不是我们设计这样的一个

28、机制他的初衷 了。我们反过来想，如果是1块5毛钱的价格是否可以，那么同样1块5毛钱的 价格也是不行的，为什么？因为我们知道a企业和b企业它的减排本钱分别是20 元每吨二氧化碳和10元每吨化碳，二氧化碳，如果我们碳排放的价格只有1块5 毛钱的话，我们的排放的价格远远低于减排的本钱，我们想那么这个时候它企业出 让这样的一个通过减排活动，而富余的配额，那么实际上得不到有效的这样的一个 激励，也就是说企业的这样的一个减排行动得不到有效的经济激励，那么同样也取 不到我们碳市场来激励减排的这样的一个经济作用。那么通过这个例子，我想大家 对碳交易的这样的一个机制应该有了一个初步的理解，那么到底什么是碳交易？

29、简 单的说，政府为了落实国家的这样的一个温室气体控台的目标，就是我们说的碳减 排的目标，它对碳市场的纳管的这样的一个排放实体或者是企业，它设定了它的排 放的总量，并进行了初始的分配，也就是我们刚才说的我们全社会的2万吨的减 排的目标。我们a企业和b企业它都有这样的1万吨的这样的一个排放的上限， 那么企业为了在一个时期内控制它这样的一个排放的上限，那么企业必须要在迟到 期的时候要去向社会的管理者清缴和它的排放量相等量的排放的配额。那么为了清 缴这样的一个相等量的配额，那么企业还需要做碳排放的监测，排放量的核查，排 放量的报告，以及排放量的这样的一个核算的工作。也就是我们说的碳排放的数据 的管理，

30、就是对碳排放进行监测、核算、报送和核查。那么最后到期的时候要把相 应的配额，也就是说和它的排放量等量的配额去清缴给我们社会的管理者，以完成 他的这样的一个控制碳排放的这样的承诺。实际上这就是一个企业的遵约的过程。那么同时企业除了通过它的减排行动来使完成了它的减排目标之外，也可以通 过交易的方式，就是刚才我们给大家举的例子，购买低本钱的企业或者先进的企 业，它做的减排的成效获得的富余的配额出让给高本钱的企业，或者说这样的一个 减排不利的企业来完成它的配额，它倾角实现碳排放的控制目标，从而来降低它的 减排的本钱。那么也就是说通过这样的一个碳交易来激励先进的企业多减排，低成 本的企业多减排，那么同时

31、也为这些高减排本钱排放的企业，它完成控制排放目标 也提供一个什么？提供一个本钱效益优化的方式。就是刚才我们说的让a企业它 通过购买配额的方式也能完成它的配额的清缴的任务，但是同时它减少r它的成 本，减少了1万元这么一个形式，这就是碳交易的三个主要的这样的一个内涵。那么我们结合上面的这样的一个分析，我们可以看到对于碳排放交易机制来说，它 的核心目标是什么？它的核心的目标就是减排。那么碳交易机制或者说碳市场，它 的基本的定位就是作为碳减排的一个政策的工具，我们要实现这样的一个碳减排， 同时要实现的是本钱效益优化的这样的一个减排的方式。我们碳市场其实给我们提供了一个什么？提供了一个市场机制，也就是说

32、碳交 易它实现减排目标，特别是实现本钱效益优化的方式来实现减排减排目标的这样的 一个核心的途径，就是交易。那么利用市场机制，或者说充分发挥市场机制，优化 配置的碳排放空间资源的作用啊，来降低企业实现碳排放目标的本钱。那么在机制 的核心要素是什么？就是刚才我们说的碳排放的价格，也就是或者说我们配额的价 格，我们刚才给大家分别举了 15015块钱1块5毛钱的这样的一个价格，价格过 高和过低，其实都不利于我们机制来发挥它低本钱或者说的本钱效益优化的去实现 碳减排目标的这样的一个方式的。那么它的核心的要素就是去释放一个碳排放的合 理的价格信号，来激励碳减排活动。那么碳交易它的重要的作用呢我们已经看到

33、了，那么就是通过这样的一个交易的方式，为减排实体实现碳排放的控制目标提供 了有效的经济激励机制，同时又引导资金、技术等这些资源的要素流向绿色低碳发 展的领域，同时倒逼我们的产业结构和能源消费结构的低碳化，从来实现我们的这 样的一个碳排放的控制目标，这就是碳交易机制的核心的目标途径和核心要素以及 它的作用。那么我们再回想一 刚才我们讲的例子里面，这个例子实际上它已经构建了我 们碳交易体系的基本的制度框架，我们首先要有一个什么？我们这个制度框架首先 要有一个排放的总量，也就是我们说全社会要实现碳排放控制的2万吨的这样的 一个目标，我们要实现这两个万吨的目标，我们要有一定的去管控相应的排放的实 体，

34、要通过排放实体的减排活动和交易活动来实现我们的这样的一个控排目标啊。 我们就要有什么呢？就要有相应的覆盖的范围，就是我们说覆盖的a企业和b企 业。那么这两个企业它同样要给它设定它的排放的上限，就是刚才我们说的排放的 控制的1万吨的这样的一个上限，或者说它配额的这样的一个上限，我们要把这 样的它的两个企业的排放的上限要合理的分配给这两个配企业，那么就要有一个配 额分配的方式，我们要设定我们这个体系的减排的这样的排放的控制的目标，也就 是我们排放控制的总量要设定企业的排放控制的总量，要合理的把排放的目标要分 配给或者说分解给企业，那么我们一定要知道企业排放了多少，也就是我们要监测 企业的排放，要核

35、算企业的排放，那么企业要把它的排放报告给主管部门，同时我 们主管部门还要组织对企业的排放进行去核证，那么也就是我们对企业或者说排放 实体的排放，我们要进行排放数据的管理。那么为了到达本钱效益优化的实现碳减 排目标的这样的一个方式，我们刚才说了我们核心的途径是要开展交易，要利用市 场机制来优化配置碳排放空间的资源，我们就要有一定的交易规那么，并且监管交易 的活动和防范交易的风险。我们这样一个分析，我们在这个机制里面，我们至少就 有这么儿块，第一个制度体系就是我们说的我们要设定总量，要进行配额分配。第 二个就是我们要对什么，要对我们的排放数据进行管理。第三个我们就是要开展什 么？开展我们的交易及其

36、相关活动的监管。那么在这一系列的基础上，我们还要有一个什么？作为我们这些活动的根基或 者说是前提，或者说是必要的保障，就是开展碳交易的及其相关活动的法律法规技 术的保障。因为我们刚才看到了我们这样的一个碳交易的制度体系，或者说是一个 游戏规那么，我们是人为设计的，是通过我们政策制度的需求啊，以此为目标来构建 的，我们要保障这个体系有效的运行，特别是我们要强制的要求我们碳交易体系纳 管的企业，或者说排放实体，来通过清缴配额来完成碳排放的管理，我们一定要有 强有力的这个这样的一个法律的这样的一个管理或者说法律的基础。同时我们对交 易活动风险的管理，以及刚才我们说的探排排放数据的管理也要有强有力的法

37、律的 基础。所以在碳交易的体系里面，我们的政策法规或者说法律法规体系是我们所有 制度体系的基础。那么在法律法规的制度体系基础上，我们要建立排放配额的分配 和管理制度，要建立排放数据的管理制度，要建立交易及其监管制度，那么这样就 形成了一个什么呢？就形成了一个我们碳交易体系的基本的这样的一个框架。当然我们碳交易的这样的一个相及其相关的活动都是由我们企业的主体来参与 的，同时还有我们的社会的管理者，也就是主管部门和来进行建章立制，进行监督 管理的。那么在这个过程中，我们一定要注重开展的是能力建设，为什么？因为碳交易 机制作为一个控制温室气体排放的市场机制，对我们来说它是一个新的事物，是一 个制度体

38、系的创新，特别是在应对气候变化领域，那么它根据我们国家的目标，根 据我们不同的地区国家的这样的一个情况，那么它要不断的去做调整，去服务于我 们国家的温室气体控盘的目标和经济开展的战略，所以我们的政策和法律法规可能 也要做适当的调整。那么在这个体系里头，我们就要注重能力建设，让大家掌握好 运用好碳交易的这样的一个政策工具，来服务于我们本钱效益优化的来实现我们碳 排放的控制目标。那么简单的说碳交易的制度框架包括这么几个方面，一个是我们的法律法规的 基础，一个是排放配额的总量及其分配和管理制度，另外就是我们的所有的这样的 一个配额分配的这样的一个前提。那么就是碳排放数据的管理，包括碳排放数据的 监测

39、报告和核查。第三个制度，我们的配额的交易及其交易风险的管理等等这些相 关的监督管理的制度体系。那么在碳交易的制度体系里头，和我们刚才给大家描述的开展碳交易及其相关 活动的环节里头，那么哪些是政府的责任，哪些是我们的企业，也就是排放实体的 责任。其实在碳交易的这个体系里面，如果我们把它作为一个定位为碳排放管理的 这样的一个政策的工具，那么它的重要的两个参与的主体就是我们的政府主管部门 和我们的排放的实体。那么在这样的一个体系环节里头，我们可以刚才根据刚才的分析，我们可以总 结出，那么像对碳市场覆盖范围确实定就是确定我们管控的a企业和b企业属于 行业种类门槛纳入的门槛，以及我们设定碳市场和企业的这

40、样的一个排放量的上 限，就是配额的上限，总量，企业配额分配的这样的一个方式，包括我们来组织开 展对企业碳排放的核查和监督管理，企业清缴配额履约的这样的一个活动，以及去 监管企业的这样的一个碳交易活动，都是我们政府的职责。那么企业是干什么呢？ 企业的这样的一个责任，就是刚才我们说他要遵约的责任，他的责任和义务是什 么？最重要的责任和义务是要对排放进行监测核算和报告。那么同时要接受我们对 排放的核查。为了实现我们碳排放的控制目标，那么企业必须在它的这样的一个我 们规定的时限段内，就是我们说的履约期内，提交不少于它实际排放的这样的一个 排放的配额，来完成它对排放的这样的一个目标的控制。那么我们通过这

41、样分析， 就可以看出我们政府的责任主要是建章立制，监督管理，那么企业的责任自主的去 开展碳排放的这样的一个管理，包括监测和核算以及报告排放的数据，那么同时主 动的接受碳排放的核查。那么为了低本钱的或者说本钱效益优化的去实现碳减排的 目标，那么他必须去参与碳交易，那么在同时按期足量的去向主管部门来清缴和排 放量相等的排放配额。那么第一系列的活动就构成了碳交易机制中两个主要的参与 主体的它在碳交易活动中的主要的活动环节。那么我们刚才给大家介绍的是碳交易 机制，看交易机制大家可能刚才已经有了一个初步的理解，它实际上是对我们的排 放进行了定价，实际上我们是碳定价机制，也就是碳排放给碳排放定价机制的一种

42、 主要的一种方式。那么给碳排放定价的另外一种主要的方式就是碳税，简单的说对排放实体的排 放的来进行收税，那么这个税它可以是直接的，也可以是间接的，可以富含在能源 税环境税里面，包括富含在，消费税里，也可以直接的为排放去收税，那么它也是 定价的碳定价的一种形式。那么对于碳税来说，那么它的主要的要素是什么呢？它 主要的要素就是我们向谁收税，我们的税率是多少，就是我们向谁收税，收多少 税，在哪一个环节收税，我们税收的收入又做怎么样的使用和减免呢。那么在税收 碳税里面，实际上就对应的是碳税的6个基本要素，就是税基纳入范围，税率， 征税的环节以及减免的条款和税收收入的使用。那么核心的要素就是我们收多少

43、税，就是税率是多少，我们收到了税后如何去使用我们对相关的主体，那么如何去 减免的使用？那么也就是说我们在兼顾碳税的这样的一个减排成效的同时，我们要 考虑它的公平性和有效性，那么这就是减碳税的这样的一个含义和要素。2527那么碳税和碳交易又有什么异同？既然它们两个都是作为碳排放定价的主要的 这样的一个方式，他们的异同在哪？我们这张表给出了碳税和碳交易的它两个属性 的异同。我们可以看出从经济学原理技术基础和对本钱的影响来说，碳税和碳交易 是有相同的之处的，他们都是把排放的外部本钱内部化以后，强制性普遍性的来实 施这样的一个对碳排放定价，从而控制碳排放的这样的一种市场机制的方式，也都 是以碳排放的量化作为基础的，对排放实体它的生产消费都有影响，那么它的不同 之处实际上也就决定了碳税和碳交易的实施的范围和实施的成效。简单的说，那么