南通再生铝生产加工项目预算报告.docx

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1、泓域咨询/南通再生铝生产加工项目预算报告南通再生铝生产加工项目预算报告规划设计 / 投资分析 一、行业发展宏观环境分析我国铝土矿保有量仅占世界的2.8%1，而当前我国每年的电解铝产量和消费量均超过全球总量的50%。2016年我国铝土矿产量为6500万吨，进口量约为5200万吨，对外依赖度达到44.44%，铝矿供给矛盾突出。铝矿资源对外依赖度过高给我国经济平稳发展带来风险。2016年1月，马来西亚实施一项禁令，禁止所有的铝土矿开采活动并冻结新的出口许可，类似不确定事件的发生将对我国铝工业的发展带来不利影响。自然资源是有限的，但许多资源都是可以回收并循环使用的。经过多年的城市化、工业化建设和消费品

2、生产的发展，城市中报废的各种工业品、建筑物和消费品大量增加，自2003年以来，我国的铝消费量大幅增加，随着这些铝制品陆续进入报废期，将形成价值巨大的“城市矿产”。2010年，我国开始开展“城市矿产”示范基地，推动城市矿山的资源循环利用，截至目前已经建立了6批示范基地。“城市矿产”概念最早由日本提出，受到了全世界的欢迎，目前发达国家的再生铝产量占铝总产量的比例普遍已经超过50%。根据国际铝业协会（IAI）的一项针对全球铝土矿开采行业的调查，每开采1000吨铝土矿需要占用162平方米土地，相当于生产每吨原铝需要占用0.8平方米土地，因此发展再生铝行业，可以有效节约土地资源和保护植被。提取1吨氧化铝

3、产生固态废弃物赤泥约1吨，赤泥是一种碱性物质，若其渗入农田水系，会造成危害，同时存放赤泥需要筑坝围堵。另外提取氧化铝的过程中也要耗费大量水资源，产生碱性含油废水。原铝的生产过程能耗非常高，2015年我国电解铝综合交流电耗为13,599千瓦时/吨。按此测算，2015年我国电解铝产量3,187万吨，仅电解铝生产环节就消耗电能4,334亿千瓦时，占同期全国工业用电总量的10.6%4，电解铝行业是我国节能减排的重点行业。与生产等量的原铝相比，生产1吨再生铝相当于节约3.4吨标准煤，节水14立方米，减少固体废物排放20吨，仅此计算，“十二五”期间，我国再生铝产业与生产等量的原铝相比，累计节约能量8925

4、万吨标准煤，节约用水3.7亿立方米，减少固体废物排放5.25亿吨。原铝的生产涉及铝土矿的开采、长途运输等，氧化铝和电解铝生产能耗巨大，与原铝生产相比，再生铝生产固定资产投资较小、生产成本低，再生铝具有显著的经济性。随着我国社会废铝库存迅速增加和废旧资源回收体系的不断健全，废铝价格有望进一步下降，再生铝生产相对于原铝的成本优势将更加突出。在工业用的结构金属中，铝的可回收性是最高的，再生效率也是最大的。由于铝的抗腐蚀性能高，除了某些铝制化工容器与装置外，铝产品在其使用期间基本不被腐蚀，几乎可以得到全部回收。且再生铝的实际生产能耗不超过电解铝能耗的5%。所以回收与再生废铝是一项效益巨大的节能工程。从

5、2013年美国地质调查局发布数据显示，美国2012年再生铝量340万吨，其中53%来自生产过程产生的废弃边角料，47%来自含铝的废弃品；再生铝制品占整个铝消费市场总量的35%。我国是世界上最大的铝生产和消费国之一,但由于受到节能减排、资源紧缺等因素的制约，使得其发展也陷入瓶颈期。而再生铝由于其环保性也越来越受到人们的关注。中国再生铝产业起步较晚，70年代后期才初步形成雏形，但当时工业基础薄弱，再生铝发展规模不大。直到上世纪80年代，在铝需求旺盛拉动下，中国再生铝企业纷纷上马，数量众多的小型再生铝厂和家庭作坊式企业如雨后春笋飞速成长。90年代以来，外资进入中国再生铝行业，废杂铝进口数量和再生铝产

6、品出口规模也逐年扩大，中国再生铝产业开始加快了与国际再生铝产业接轨步伐。随着经济的快速发展和节约资源保护环境的迫切要求，我国再生铝产业近几年来发展迅速，再生铝产量已由2002年的130万吨增加到2010年的380万吨，平均年增长率为21.37%。与再生铝产量快速增加相匹配的废铝进口量由2002年的44.70万吨增加到2010年的285.35万吨，平均年增长率为59.82%。废铝进口量占当年再生铝产量的比重由2002年34.38%增加到2010年的75.09%。国内回收废铝由2002年的64万吨增长到2010年的106万吨（金属量），年平均增长7.29%。新一批再生铝企业普遍投资起点较高，企业规

7、模较大，技术设备较先进，从传统的家庭作坊式生产模式向规模化经营的企业模式转变。再生铝消耗能源低，汽车行业发展平稳，支撑再生铝需求，行业发展程度低，前景广阔。随着国家对于再生铝行业的扶持，其行业发展的优势也会更加明显的体现出来。而下游汽车业平稳的发展，对再生铝需求支撑也较明显，总体上来讲，再生铝行业发展的前景较乐观。二、预算编制说明本预算报告是xxx投资公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况公司在发展中

8、始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进研发设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、现代科技技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌发展。本公司秉承“顾客至上，锐意进取”的经营理念，坚持“客户第一”的原则为广大客户提供优质的服务。公司坚持“责任+爱心”的服务理念，将诚信经营、诚信服务作为企业立世之本，在服务社会、方便大众中赢得信誉、赢得市场。“满足社会和业主的需要，是我们不懈的追求”的企业观念，面对经济发展步入快车道的良好机遇，正以高昂的热情投身于建设宏伟大业。公司将“以运营服务业带动制造业，以制造业支持运营服务业”经营模式，树立起双向融合的新格局，全面系统

9、化扩展经营领域。公司为以适应本土化需求为导向，高度整合全球供应链。公司根据市场调研，结合国家产业发展政策，在大力发展相关产业的同时，积极实施以“节能降耗、环境保护、清洁生产”为重点的技术改造和产品升级换代，取得了较好的经济效益和社会效益；企业将以全国性的销售网络、现代化的物流运作、科学的管理、良好的经济效益、与客户双赢的经营方针，努力把公司发展成为国内综合实力较强的相关行业领军企业之一。公司是强调项目开发、设计和经营服务的科技型企业，严格按照高新技术企业规范财务制度。截止2017年底，公司经济状况无不良资产发生，并严格控制企业高速发展带来的高资产负债率。同时，为了创新需要及时的资金作保证，公司

10、对研究开发经费的投入和使用制定了相应制度，每季度审核一次开发经费支出情况，适时平衡各开发项目经费使用，最大限度地保证开发项目的资金落实。公司近年来的快速发展主要得益于企业对于产品和服务的前瞻性研发布局。公司所属行业对产品和服务的定制化要求较高，公司技术与管理团队专业和稳定，对行业和客户需求理解到位，以及公司不断加强研发投入，保证了产品研发目标的实施。未来，公司将坚持研发投入，稳定研发团队，加大研发人才引进与培养，保证公司在行业内的技术领先水平。公司以生产运行部、规划发展部等专业技术人员为主体，依托各单位生产技术人员，组建了技术研发团队。研发团队现有核心技术骨干 十余人，均有丰富的科研工作经验及

11、实践经验。（二）公司经济指标分析2018年xxx公司实现营业收入7676.54万元，同比增长20.87%（1325.72万元）。其中，主营业务收入为7042.39万元，占营业总收入的91.74%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入1612.072149.431995.901919.137676.542主营业务收入1478.901971.871831.021760.607042.392.1再生铝(A)488.04650.72604.24581.002323.992.2再生铝(B)340.15453.53421.13404.941619.752.3再生铝

12、(C)251.41335.22311.27299.301197.212.4再生铝(D)177.47236.62219.72211.27845.092.5再生铝(E)118.31157.75146.48140.85563.392.6再生铝(F)73.9598.5991.5588.03352.122.7再生铝(.)29.5839.4436.6235.21140.853其他业务收入133.17177.56164.88158.54634.15根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额1626.32万元，较2017年同期相比增长301.58万元，增长率22.76%；实现净利润1219.74万元，较20

13、17年同期相比增长190.94万元，增长率18.56%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元7676.54完成主营业务收入万元7042.39主营业务收入占比91.74%营业收入增长率（同比）20.87%营业收入增长量（同比）万元1325.72利润总额万元1626.32利润总额增长率22.76%利润总额增长量万元301.58净利润万元1219.74净利润增长率18.56%净利润增长量万元190.94投资利润率26.68%投资回报率20.01%财务内部收益率21.26%企业总资产万元15735.21流动资产总额占比万元31.19%流动资产总额万元4907.95资产负债率41.94%四

14、、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不

15、可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析2016年我国铝消费量3161.5万吨，过去十年CAGR达到13.8%，未来我国铝消费仍将保持稳定增长态势，2020年我国铝消费总量将达到4300万吨，CAGR达到8%。2016年，中国人均铝消费24.1千克，与发达国家仍有一定差距，根据安泰科预测，我国人均铝消费仍有上升空间，预计到2020年，我国将进入铝消费的峰值，人均铝消费量将达到35公斤。再生铝消费方面，目前全球铝消费的30%以上来源于再生铝，欧美发达国家这一比例接近70%。我国虽然再生铝产量逐年提高，但由于原铝产量保持快速增长，再生铝消费占比较低，仅有20%左右。由于再生铝在生产过程中的能耗

16、较低，加上国内废铝积蓄量逐渐加大，报废周期来临，预计未来我国再生铝消费占比将逐渐提高，“十三五”规划中要求到2020年我国再生铝消费占铝消费总量比例达到30%，预计再生铝消费量将超过1200万吨，CAGR为15%。再生铝铸造合金被广泛应用于汽车、摩托车和电动车、电子信息、机械制造、家用电器以及建筑五金等行业。其中汽车、摩托车和电动车在整个下游消费中占比近75%，是再生铝铸造合金主要的消费领域。未来再生铝消费保持良好增长势头。根据数据，未来我国汽车产销量仍将保持稳定增长态势，2017年预计全年汽车销量将达到2940万辆，同比增长约5%，汽车产量的增长对再生铝消费形成稳定支撑。铝是一种可循环利用的

17、资源，再生铝是经重新熔化提炼而得到的铝合金或铝金属。目前再生铝占世界原铝年产量的1/3以上。我国是铝产量的大国，但是和其他的发达国家相比，行业结构不尽合理，产业规模发展落后，发展再生铝产业可以较好地化解我国铝行业的危机，符合我国可持续发展的要求。铝是地球上含量最丰富的元素之一，具有轻便性、高导电性、高导热性、可塑性（易拉伸、易延展）、耐腐蚀性等优良特性，是世界上产量和用量仅次于钢铁的金属。工业应用中一般在纯铝中加入硅、铜等其他元素，制成铝合金以增加其物理性能。铝合金广泛应用于建筑、交通运输、包装容器、航天航空、机械电器、电子通讯等行业。铝的生产从原料来源不同，可以分为原铝和再生铝两大类。传统的

18、原铝生产是以自然界的铝土矿为原料，首先将其通过化学方法提取为氧化铝，然后通过电解得到液态电解铝（铝水），铝水可以铸造成纯铝，或者加入少量的其他成分，如镁、铜、锰、硅等，成为铝合金，不同的合金具有不同的特性。再生铝是指至少经过一次熔铸或加工并经回收和处理所获得的金属铝。再生铝一般以铝合金的形式存在。由于铝金属的抗腐蚀性强，除某些铝制的化工容器和装置外，铝在使用期间几乎不被腐蚀，损失极少，可以多次重复循环利用，因此，铝具有很强的可回收性。用回收的废铝生产铝合金比用原铝生产具有显著的经济优势。生产再生铝的原料主要是废铝，废铝有“新废铝”与“旧废铝”之分，“新废铝”是指铝材加工企业与铸件生产企业在制造

19、产品过程中所产生的工艺废料以及因成分、性能不合格而报废的铝产品。“旧废铝”是指铝制品经过消费后，从社会上回收的废铝与废铝件。一般所说的“废铝”不包括被原生产企业内部消化的废铝，而是指旧废铝以及被卖给回收企业或者再生铝企业的新废铝。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx投资公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资5502.30(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置

20、及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元2149.001961.61163.375502.301.1工程费用万元2149.001961.615219.211.1.1建筑工程费用万元2149.002149.0032.71%1.1.2设备购置及安装费万元1961.611961.6129.85%1.2工程建设其他费用万元1391.691391.6921.18%1.2.1无形资产万元800.28800.281.3预备费万元591.41591.411.3.1基本预备费万元348.38348.381.3.2涨价预备费万元243.03243.032建设期利息万元3固定资产投资现值万元5502.30

21、5502.30（二）流动资金预算预计新增流动资金预算1068.32万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元5219.212088.243654.325219.215219.215219.211.1应收账款万元1565.76704.591096.031565.761565.761565.761.2存货万元2348.641056.891644.052348.642348.642348.641.2.1原辅材料万元704.59317.07493.21704.59704.59704.591.2.2燃料动力万元35.2315.8524.6635.2335.

22、2335.231.2.3在产品万元1080.37486.17756.261080.371080.371080.371.2.4产成品万元528.44237.80369.91528.44528.44528.441.3现金万元1304.80587.16913.361304.801304.801304.802流动负债万元4150.891867.902905.624150.894150.894150.892.1应付账款万元4150.891867.902905.624150.894150.894150.893流动资金万元1068.32480.74747.821068.321068.321068.324铺底

23、流动资金万元356.10160.25249.27356.10356.10356.10（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算6570.62万元，其中：固定资产投资5502.30万元，占项目总投资的83.74%；流动资金1068.32万元，占项目总投资的16.26%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2149.00万元，占项目总投资的32.71%；设备购置费1961.61万元，占项目总投资的29.85%；其它投资1391.69万元，占项目总投资的21.18%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=5502.30+1068.32=6570.62

24、（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元6570.62119.42%119.42%100.00%2项目建设投资万元5502.30100.00%100.00%83.74%2.1工程费用万元4110.6174.71%74.71%62.56%2.1.1建筑工程费万元2149.0039.06%39.06%32.71%2.1.2设备购置及安装费万元1961.6135.65%35.65%29.85%2.2工程建设其他费用万元800.2814.54%14.54%12.18%2.2.1无形资产万元800.2814.54%14.54%12.18%2.3预

25、备费万元591.4110.75%10.75%9.00%2.3.1基本预备费万元348.386.33%6.33%5.30%2.3.2涨价预备费万元243.034.42%4.42%3.70%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元5502.30100.00%100.00%83.74%5建设期间费用万元6流动资金万元1068.3219.42%19.42%16.26%7铺底流动资金万元356.116.47%6.47%5.42%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷45.00%,计划收入3263.85万元，总成本2985.64万元，利润总额-3174.66万元，净利润-2380.99万元，增值税98

26、.91万元，税金及附加101.73万元，所得税-793.66万元；第二年负荷70.00%,计划收入5077.10万元，总成本4200.98万元，利润总额-3963.82万元，净利润-2972.86万元，增值税153.87万元，税金及附加108.32万元，所得税-990.96万元；第三年生产负荷100%，计划收入7253.00万元，总成本5659.39万元，利润总额1593.61万元，净利润1195.21万元，增值税219.81万元，税金及附加116.24万元，所得税398.40万元。（一）营业收入估算该“南通再生铝生产加工项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑再生铝行业设备相对价格变化，假设

27、当年再生铝设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入7253.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=219.81万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元3263.855077.107253.007253.007253.001.1再生铝万元3263.855077.107253.007253.007253.002现价增加值万元1044.431624.672320.962320.962320.963增值税万元98.91153.87219.81219.81219.813.1销项税额万元1160.48

28、1160.481160.481160.481160.483.2进项税额万元423.30658.47940.67940.67940.674城市维护建设税万元6.9210.7715.3915.3915.395教育费附加万元2.974.626.596.596.596地方教育费附加万元1.983.084.404.404.409土地使用税万元89.8689.8689.8689.8689.8610税金及附加万元101.73108.32116.24116.24116.24（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用5659.39万元，其

29、中：可变成本4861.37万元，固定成本798.02万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值2149.002149.00当期折旧额1719.2085.9685.9685.9685.9685.96净值429.802063.041977.081891.121805.161719.202机器设备原值1961.611961.61当期折旧额1569.29104.62104.62104.62104.62104.62净值1856.991752.371647.751543.131438.513建筑物及设备原值4110.6

30、1当期折旧额3288.49190.58190.58190.58190.58190.58建筑物及设备净值822.123920.033729.453538.873348.293157.714无形资产原值800.28800.28当期摊销额800.2820.0120.0120.0120.0120.01净值780.27760.27740.26720.25700.255合计：折旧及摊销4088.77210.59210.59210.59210.59210.59总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元3933.941770.272753.763933.9439

31、33.943933.942外购燃料动力费万元269.38121.22188.57269.38269.38269.383工资及福利费万元587.43587.43587.43587.43587.43587.434修理费万元22.8710.2916.0122.8722.8722.875其它成本费用万元635.18285.83444.63635.18635.18635.185.1其他制造费用万元309.89139.45216.92309.89309.89309.895.2其他管理费用万元76.0834.2453.2676.0876.0876.085.3其他销售费用万元168.9076.01118.23

32、168.90168.90168.906经营成本万元5448.802451.963814.165448.805448.805448.807折旧费万元190.58190.58190.58190.58190.58190.588摊销费万元20.0120.0120.0120.0120.0120.019利息支出万元-10总成本费用万元5659.392985.644200.985659.395659.395659.3910.1可变成本万元4861.372187.623402.964861.374861.374861.3710.2固定成本万元798.02798.02798.02798.02798.02798.

33、0211盈亏平衡点54.79%54.79%达产年应纳税金及附加116.24万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=1593.61（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=1593.6125.00%=398.40（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=1593.61（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=1593.6125.00%=398.40（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额1593.61万元，缴纳企业所得税398.4

34、0万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=1593.61-398.40=1195.21（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=24.25%。（2）达产年投资利税率=29.37%。（3）达产年投资回报率=18.19%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入7253.00万元，总成本费用5659.39万元，税金及附加116.24万元，利润总额1593.61万元，企业所得税398.40万元，税后净利润1195.21万元，年纳税总额734.45万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年

35、1营业收入万元7253.003263.855077.107253.007253.007253.002税金及附加万元116.24101.73108.32116.24116.24116.243总成本费用万元5659.392985.644200.985659.395659.395659.395增值税万元219.8198.91153.87219.81219.81219.816利润总额万元1593.61-3174.66-3963.821593.611593.611593.618应纳税所得额万元1593.61-3174.66-3963.821593.611593.611593.619企业所得税万元398.

36、40-793.66-990.96398.40398.40398.4010税后净利润万元1195.21-2380.99-2972.861195.211195.211195.2111可供分配的利润万元1195.21-2380.99-2972.861195.211195.211195.2112法定盈余公积金万元119.52-238.10-297.29119.52119.52119.5213可供投资者分配利润万元1075.69-2142.89-2675.571075.691075.691075.6914应付普通股股利万元1075.69-2142.89-2675.571075.691075.691075

37、.6915各投资方利润分配万元1075.69-2142.89-2675.571075.691075.691075.6915.1项目承办方股利分配万元1075.69-2142.89-2675.571075.691075.691075.6916息税前利润万元1593.61-3174.66-3963.821593.611593.611593.6117息税折旧摊销前利润万元1804.20-2964.07-3753.231804.201804.201804.2018销售净利润率%16.48%-72.95%-58.55%16.48%16.48%16.48%19全部投资利润率%24.25%-48.32%-6

38、0.33%24.25%24.25%24.25%20全部投资利税率%29.37%29.37%29.37%29.37%21全部投资回报率%18.19%-36.24%-45.24%18.19%18.19%18.19%22总投资收益率%18.19%-36.24%-45.24%18.19%18.19%18.19%23资本金净利润率%18.19%-36.24%-45.24%18.19%18.19%18.19%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，

39、提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。项目承办单位要加强企业内部特别是决策者对政策引导、市场态势、发展趋势的认知和把握能力，提升对国内外相关行业市场预测和应变决策水平；强化内部管理

40、提高企业服务管理水平，降低营运成本，努力提高经营效率，形成项目承办单位的独特优势，不断增强抵御政策风险的能力。项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。（二）社会风险分析在项目的生产过程中，项目承办单位牢固必须树立“环境保护关系民生、决定企业未来”的理念，遵守严格的环境保护制度，确保各项环境保护措施全部落实到位，从根本上消除“三废”对周边自然环境的影响。（三）市场风险分析市场竞争环境分析：就国内项目产品市场竞争环境而言，我国共有34个省级行政区，333个地级行政区划单位，国内

41、基本建成交通互助调度网络；在地域性强势竞争态势下，跨区域性、全国调度系统纷纷形成，投资项目面临着地域性与非地域性双重市场竞争的压力。市场需求预测因素分析：项目产品市场供求总量的实际情况和预测情况有偏差，特别是市场需求量与预测销售量有偏差，其次是产品实际价格可能与预测价格有偏差；同时，顾客的理念变动、产品应用导向亦是其潜在的风险；政府对项目的市场法律指引，规范的市场化运行效果也应考虑其中。产品价格风险：随着项目承办单位生产能力的扩大和引进技术的消化吸收，项目产品的市场用途不断拓宽，需求量不断增加，但是，同时市场供给也在不断加大，导致项目产品价格逐渐下降，尤其是常规品种项目产品价格下降更加明显；预计今后几年项目产品的价格还会存在波动，因此，项目承办单位将面临项目产品价格波动带来的风险。项目承办单位将本着“高效?p务实?p严谨”的管理模式，在努力降低生产成本的同时，不断加强和完善营销机制和管理机制，强化项目产品广告宣传力度，生产高质量的产品，以满足市场的需要；优质的产品再加上完善的销售服务体系建设是占有市场?p规避和化解风险最有效的策略。（四）资金风险分析采用招标方式选择工程设计和承包商，在保证建设质量的同时，努力降低新增建设投资和设备采购成本；项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低工程造价；项目建成投入运营后，项目承办单位应加强管理降低生产