山西增强现实(AR)设备生产加工项目预算报告.docx

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1、泓域咨询/山西增强现实(AR)设备生产加工项目预算报告山西增强现实(AR)设备生产加工项目预算报告规划设计 / 投资分析 一、行业发展宏观环境分析增强现实(AugmentedReality)技术是一种将虚拟信息与真实世界巧妙融合的技术，广泛运用了多媒体、三维建模、实时跟踪及注册、智能交互、传感等多种技术手段，将计算机生成的文字、图像、三维模型、音乐、视频等虚拟信息模拟仿真后，应用到真实世界中，两种信息互为补充，从而实现对真实世界的“增强”。2018年全球AR头显设备出货量恢复增长，初步估计2019年AR头显设备约为40万台，2019年全球增强现实(AR)市场规模超220亿元。2018年全球AR

2、/VR市场主要以硬件和内容销售为主，累计比重高达72.6%，全球AR/VR市场美国占主导地位，市场份额达34.4%。初步估计2019年美国、德国、日本AR/VR市场规模分别为70亿元、11亿元、17亿元。从全球市场来看，受益于成熟性产品拉动行业需求的增长，AR/VR头显设备出货量在经历了2018年的下滑之后开始恢复增长。据统计，2019年第一季度全球AR/VR头显设备出货量达到130万台，同比增长27.2%，初步估计2019年全年全球AR/VR头显设备出货量达到760万台，其中AR头显设备约为40万台。根据中国信通院发布的虚拟(增强)现实白皮书数据显示，2018年全球虚拟现实市场规模超过700

3、亿元人民币，其中VR整体市场超过600亿元，AR整体市场超过100亿元。初步估计2019年全球增强现实(AR)市场规模超过220亿元。2018年全球AR/VR市场主要以硬件和内容销售为主，累计比重高达72.6%2018年全球AR/VR市场中，硬件市场占比最大，市场份额达到36.9%;其次是内容市场，占比达到35.7%;软件市场和服务市场占比分别为19.3%和8.1%。2018年全球AR/VR市场中，美国市场占比最大，市场份额达到34.4%;其次是欧洲市场，占比达到27.4%;排在第三位的是亚太市场(除日本)，占比为25.9%。从全球重要AR/VR市场来看，2018年美国增强现实(AR)市场规模

4、约在34亿元左右，2019年美国增强现实(AR)行业市场规模在70亿元左右。德国AR产业尚未进入成熟期，而处于快速发展阶段。2018年德国增强现实行业发展规模达到5亿元左右，2019年在11亿元左右。AR技术在日本汽车概念推广以及日本汽车设计领域应用较为广泛，2018年日本增强现实(AR)市场规模约在7.5亿元左右，2019年规模在17亿元左右。现在很多行业都想要结合AR技术提升行业价值和用户体验。随着增强现实（AR）技术的发展，AR的应用行业也在不断增加，它正在改变我们的购物、娱乐、工作方式。最早应用在购买衣服、鞋子、眼镜或其他任何我们穿戴的物品前，我们都会想要进行“试穿”。同理，为家里购买

5、家具时，也会想先看看家具摆在家中的样子，只不过之前很难实现。最早引入AR技术的零售巨头之一是亚马逊，利用AR让消费者可以在线“试穿”衣服，为在线购物的消费者提供了前所未有的便利。在建筑领域，增强现实可以让建筑师、施工人员、开发人员和客户随时看到立体的建筑以及内部设计，将整个建筑可视化。除此之外，AR技术还可以帮助识别作业中的错误和问题，在问题变得难以更正之前指出问题所在。借助AR技术，景区可以为潜在的游客提供身临其境的体验。利用AR技术，代理商和目的地可以为访客提供更多的信息和路标指示。除此之外，AR技术还可以应用在博物馆，观众用手机摄像头识别文物时，文物可以进一步呈现“活态”，如仰韶文化彩陶

6、盆上的鱼纹可以“游动”，带给人们更好的观展体验。二、预算编制说明本预算报告是xxx科技公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况经过10余年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，完善的加工制造手段，丰富的生产经营管理经验和可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。集团成立至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以技术领先求发展的方针。公

7、司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。 公司能源计量是企业实现科学管理的基础性工作，没有完善而准确的计量器具配置，就不能为企业能源消费的各个环节提供可靠的数据，能源计量工作也是评价一个企业管理水平的一项重要标志；项目承办单位依据ISO10012-1标准建立了完善的计量检测体系，并通过审核认证；随后又根据国家质检总局、国家发改委关于加强能源计量工作的实施意见以及xx省质监局关于加强全省能源计量工作的通知的文件精神，依据国家用能

8、单位能源计量器具配备和管理通则（GB17176-2006）的要求配备了计量器具并实行量化管理；项目承办单位已经建立了“能源量化管理体系”并通过了当地质量技术监督局组织的评审认证，该体系的建立，进一步强化了项目承办单位对能源计量仪器（设备）的管理力度，实现了以量化管理促节能，提高了能源计量数据的真实性、准确性，凭借着不断完善的能源量化体系，实现了对各计量数据进行日统计、周分析、月汇总、年总结，通过能源计量数据的有效采集、处理、分析、控制，真实反映了项目承办单位能源消费的实际状态，为节能降耗、保护环境、提高企业的市场竞争力，做出了积极的贡献，从而大大提高了项目承办单位的能源综合管理水平。公司生产运

9、营过程中，始终坚持以效益为中心，突出业绩导向，全面推行内部市场化运作模式，不断健全完善全面预算管理体系及考评机制，把全面预算管理贯穿于生产经营活动的各个环节。通过强化预算执行过程管控和绩效考核，对生产经营过程实施全方位精细化管理，有效控制了产品生产成本；着力推进生产控制自动化与经营管理信息化的深度融合，提高了生产和管理效率，优化了员工配置，降低了人力资源成本；坚持问题导向，不断优化工艺技术指标，强化技术攻关，积极推广应用新技术、新工艺、新材料、新装备，原料转化率稳步提高，降低了原料成本及能源消耗，产品成本优势明显。贯彻落实创新驱动发展战略，坚持问题导向，面向未来发展，服务公司战略，制定科技创新

10、规划及年度实施计划，进行核心工艺和关键技术攻关，建立了包括项目立项审批、实施监督、效果评价、成果奖励等方面的技术创新管理机制。（二）公司经济指标分析2018年xxx投资公司实现营业收入19133.15万元，同比增长22.57%（3522.83万元）。其中，主营业务收入为17517.77万元，占营业总收入的91.56%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入4017.965357.284974.624783.2919133.152主营业务收入3678.734904.984554.624379.4417517.772.1增强现实(AR)设备(A)1213.9

11、81618.641503.021445.225780.862.2增强现实(AR)设备(B)846.111128.141047.561007.274029.092.3增强现实(AR)设备(C)625.38833.85774.29744.512978.022.4增强现实(AR)设备(D)441.45588.60546.55525.532102.132.5增强现实(AR)设备(E)294.30392.40364.37350.361401.422.6增强现实(AR)设备(F)183.94245.25227.73218.97875.892.7增强现实(AR)设备(.)73.5798.1091.0987.

12、59350.363其他业务收入339.23452.31420.00403.851615.38根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额4852.62万元，较2017年同期相比增长1122.40万元，增长率30.09%；实现净利润3639.47万元，较2017年同期相比增长766.98万元，增长率26.70%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元19133.15完成主营业务收入万元17517.77主营业务收入占比91.56%营业收入增长率（同比）22.57%营业收入增长量（同比）万元3522.83利润总额万元4852.62利润总额增长率30.09%利润总额增长量万元1122.40

13、净利润万元3639.47净利润增长率26.70%净利润增长量万元766.98投资利润率52.34%投资回报率39.26%财务内部收益率27.37%企业总资产万元29850.90流动资产总额占比万元33.06%流动资产总额万元9869.51资产负债率20.11%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行

14、，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析增强现实(AugmentedReality)技巧是一种将虚拟信息与真实天下奇妙交融的技巧，广泛运用了多媒体、三维建模、实时跟踪及注册、智能交互、传感等多种技巧手段，将谋略机天生的翰墨、图像、三维模型、音乐、视频等虚拟信息模拟仿真后，利用到真实天下中，两种信息互为弥补，从而实现对真实天下的“增强

15、”。2018年举世AR头显设备出货量规复增长，初步预计2019年AR头显设备约为40万台，2019年举世增强现实(AR)市场规模超220亿元。2018年举世AR/VR市场主要以硬件和内容贩卖为主，累计比重高达72.6%，举世AR/VR市场美国占主导职位地方，市场份额达34.4%。初步预计2019年美国、德国、日本AR/VR市场规模分手为70亿元、11亿元、17亿元。从举世市场来看，受益于成熟性产品拉动行业需求的增长，AR/VR头显设备出货量在经历了2018年的下滑之后开始规复增长。据统计，2019年第一季度举世AR/VR头显设备出货量达到130万台，同比增长27.2%，初步预计2019年整年举

16、世AR/VR头显设备出货量达到760万台，此中AR头显设备约为40万台。根据中国信通院宣布的虚拟(增强)现实白皮书数据显示，2018年举世虚拟现实市场规模跨越700亿元人夷易近币，此中VR整体市场跨越600亿元，AR整体市场跨越100亿元。初步预计2019年举世增强现实(AR)市场规模跨越220亿元。2018年举世AR/VR市场中，硬件市场占比最大年夜，市场份额达到36.9%;其次是内容市场，占比达到35.7%;软件市场和办事市场占比分手为19.3%和8.1%。2018年举世AR/VR市场中，美国市场占连大年夜，市场份额达到34.4%;其次是欧洲市场，占比达到27.4%;排在第三位的是亚太市场

17、(除日本)，占比为25.9%。从举世紧张AR/VR市场来看，2018年美国增强现实(AR)市场规模约在34亿元阁下，2019年美国增强现实(AR)行业市场规模在70亿元阁下。德国AR财产尚未进入成熟期，而处于快速成长阶段。2018年德国增强现推行业成长规模达到5亿元阁下，2019年在11亿元阁下。AR技巧在日本汽车观点推广以及日本汽车设计领域利用较为广泛，2018年日本增强现实(AR)市场规模约在7.5亿元阁下，2019年规模在17亿元阁下。未来将会出现大量的VR和AR内容公司，主要涵盖游戏、电影等诸多方面。而在硬件方面，AR眼镜、教育类AR硬件未来会有爆发式的增长。在技术方面，未来AR发展的

18、核心在于头戴设备的轻便性，功耗控制以及成本控制方面。AR行业在未来5-10年会出现爆发式增长。据外媒报道，各种迹象显示，对于智能手机之后的下一代计算平台，苹果可能和微软一样瞄准了增强现实（AR）领域，而并非虚拟现实（VR）。之前，苹果已经在AR领域进行过一些并购交易，比如去年5月收购了一家德国AR技术公司，去年年底收购了动态捕捉技术公司。苹果收购的以色列的硬件公司具备先进的手势动作识别技术。AR系统可让用户穿戴着设备移动，且不会干扰工作和日常生活，具有取代智能手机的潜力，AR技术的商业化应用前景也相当广阔。高盛最新发布的报告认为，AR和VR都有能力发展成年营收数百亿美元的产业。技术层面来讲，V

19、R虚拟现实和AR增强现实都是值得关注的新技术，两者虽然都能够代替传统的2D屏幕，但是差异还是很明显。前者带来沉浸式体验，娱乐效果更出众，但缺乏互动（比如观看比赛直播，无法与其他人分享）；增强现实则能够带来更自由的软件使用体验，比如用户可以戴着“酷镜”随意将第一视角拍出的照片或视频实时分享到微博、微信、优酷等第三方平台。以虚拟现实(VR)游戏开发为例，虽然现阶段已有Unity、Unreal、Cryengine、Unigine这些优质游戏引擎和部分解决方案供开发者使用，但是由于虚拟现实游戏所要求的浸沉感、交互性和构想性等特性。开发一款可用的虚拟现实游戏，需要开发者具备较强的沉浸式应用开发技能，对游

20、戏中的各种设定需要精心调配。而对于增强现实(AR)来说，开发难度则更胜于虚拟现实(VR)，增强现实需要调和更多的要素，而其对于虚实结合、实时交互、三维注册等等都是考验与挑战。AR/VR的开发要求，对于当下习惯于移动应用的开发者来说，无疑是巨大挑战。AR/VR对开发者的素质提出了考验，开发者技能素质的不达标成为了制约AR/VR应用开发的严重瓶颈所在。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx科技公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金

21、等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资12721.71(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元6421.126376.02179.2812721.711.1工程费用万元6421.126376.0222011.131.1.1建筑工程费用万元6421.126421.1236.03%1.1.2设备购置及安装费万元6376.026376.0235.78%1.2工程建设其他费用万元-75.43-75.43-0.42%1.2.1无形资产万元-33.91-33.911.3预备费万元-41.52-41.521.3.1基本预备费万元-

22、17.37-17.371.3.2涨价预备费万元-24.15-24.152建设期利息万元3固定资产投资现值万元12721.7112721.71（二）流动资金预算预计新增流动资金预算5098.83万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元22011.1313317.3816459.3922011.1322011.1322011.131.1应收账款万元6603.343962.004952.506603.346603.346603.341.2存货万元9905.015943.017428.769905.019905.019905.011.2.1原辅材料万元

23、2971.501782.902228.632971.502971.502971.501.2.2燃料动力万元148.5889.15111.43148.58148.58148.581.2.3在产品万元4556.302733.783417.234556.304556.304556.301.2.4产成品万元2228.631337.181671.472228.632228.632228.631.3现金万元5502.783301.674127.095502.785502.785502.782流动负债万元16912.3010147.3812684.2316912.3016912.3016912.302.1应

24、付账款万元16912.3010147.3812684.2316912.3016912.3016912.303流动资金万元5098.833059.303824.125098.835098.835098.834铺底流动资金万元1699.591019.761274.711699.591699.591699.59（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算17820.54万元，其中：固定资产投资12721.71万元，占项目总投资的71.39%；流动资金5098.83万元，占项目总投资的28.61%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资6421.12万元，占项目总投

25、资的36.03%；设备购置费6376.02万元，占项目总投资的35.78%；其它投资-75.43万元，占项目总投资的-0.42%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=12721.71+5098.83=17820.54（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元17820.54140.08%140.08%100.00%2项目建设投资万元12721.71100.00%100.00%71.39%2.1工程费用万元12797.14100.59%100.59%71.81%2.1.1建筑工程费万元6421.1250.47%50.47%36.

26、03%2.1.2设备购置及安装费万元6376.0250.12%50.12%35.78%2.2工程建设其他费用万元-33.91-0.27%-0.27%-0.19%2.2.1无形资产万元-33.91-0.27%-0.27%-0.19%2.3预备费万元-41.52-0.33%-0.33%-0.23%2.3.1基本预备费万元-17.37-0.14%-0.14%-0.10%2.3.2涨价预备费万元-24.15-0.19%-0.19%-0.14%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元12721.71100.00%100.00%71.39%5建设期间费用万元6流动资金万元5098.8340.08%40.08

27、%28.61%7铺底流动资金万元1699.6113.36%13.36%9.54%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷60.00%,计划收入20749.80万元，总成本17181.15万元，利润总额7286.69万元，净利润5465.02万元，增值税701.80万元，税金及附加273.54万元，所得税1821.67万元；第二年负荷75.00%,计划收入25937.25万元，总成本20526.81万元，利润总额9862.50万元，净利润7396.87万元，增值税877.25万元，税金及附加294.59万元，所得税2465.63万元；第三年生产负荷100%，计划收入34583.00万元，总成

28、本26102.91万元，利润总额8480.09万元，净利润6360.07万元，增值税1169.67万元，税金及附加329.68万元，所得税2120.02万元。（一）营业收入估算该“山西增强现实(AR)设备生产加工项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑增强现实(AR)设备行业设备相对价格变化，假设当年增强现实(AR)设备设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入34583.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1169.67万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元20749.8025937.

29、2534583.0034583.0034583.001.1增强现实(AR)设备万元20749.8025937.2534583.0034583.0034583.002现价增加值万元6639.948299.9211066.5611066.5611066.563增值税万元701.80877.251169.671169.671169.673.1销项税额万元5533.285533.285533.285533.285533.283.2进项税额万元2618.173272.714363.614363.614363.614城市维护建设税万元49.1361.4181.8881.8881.885教育费附加万元21.

30、0526.3235.0935.0935.096地方教育费附加万元14.0417.5523.3923.3923.399土地使用税万元189.32189.32189.32189.32189.3210税金及附加万元273.54294.59329.68329.68329.68（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用26102.91万元，其中：可变成本22304.40万元，固定成本3798.51万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值642

31、1.126421.12当期折旧额5136.90256.84256.84256.84256.84256.84净值1284.226164.285907.435650.595393.745136.902机器设备原值6376.026376.02当期折旧额5100.82340.05340.05340.05340.05340.05净值6035.975695.915355.865015.804675.753建筑物及设备原值12797.14当期折旧额10237.71596.90596.90596.90596.90596.90建筑物及设备净值2559.4312200.2411603.3411006.441040

32、9.549812.644无形资产原值-33.91-33.91当期摊销额-33.91-0.85-0.85-0.85-0.85-0.85净值-33.06-32.21-31.37-30.52-29.675合计：折旧及摊销10203.80596.05596.05596.05596.05596.05总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元16857.4410114.4612643.0816857.4416857.4416857.442外购燃料动力费万元1455.47873.281091.601455.471455.471455.473工资及福利费万元32

33、02.463202.463202.463202.463202.463202.464修理费万元71.6342.9853.7271.6371.6371.635其它成本费用万元3919.862351.922939.893919.863919.863919.865.1其他制造费用万元1561.60936.961171.201561.601561.601561.605.2其他管理费用万元640.66384.40480.50640.66640.66640.665.3其他销售费用万元2217.651330.591663.242217.652217.652217.656经营成本万元25506.8615304.

34、1219130.1525506.8625506.8625506.867折旧费万元596.90596.90596.90596.90596.90596.908摊销费万元-0.85-0.85-0.85-0.85-0.85-0.859利息支出万元-10总成本费用万元26102.9117181.1520526.8126102.9126102.9126102.9110.1可变成本万元22304.4013382.6416728.3022304.4022304.4022304.4010.2固定成本万元3798.513798.513798.513798.513798.513798.5111盈亏平衡点59.08%

35、59.08%达产年应纳税金及附加329.68万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=8480.09（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=8480.0925.00%=2120.02（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=8480.09（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=8480.0925.00%=2120.02（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额8480.09万元，缴纳企业所得税2120.02万元，其正常经营年份净

36、利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=8480.09-2120.02=6360.07（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=47.59%。（2）达产年投资利税率=56.00%。（3）达产年投资回报率=35.69%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入34583.00万元，总成本费用26102.91万元，税金及附加329.68万元，利润总额8480.09万元，企业所得税2120.02万元，税后净利润6360.07万元，年纳税总额3619.37万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元

37、34583.0020749.8025937.2534583.0034583.0034583.002税金及附加万元329.68273.54294.59329.68329.68329.683总成本费用万元26102.9117181.1520526.8126102.9126102.9126102.915增值税万元1169.67701.80877.251169.671169.671169.676利润总额万元8480.097286.699862.508480.098480.098480.098应纳税所得额万元8480.097286.699862.508480.098480.098480.099企业所得税

38、万元2120.021821.672465.632120.022120.022120.0210税后净利润万元6360.075465.027396.876360.076360.076360.0711可供分配的利润万元6360.075465.027396.876360.076360.076360.0712法定盈余公积金万元636.01546.50739.69636.01636.01636.0113可供投资者分配利润万元5724.064918.526657.185724.065724.065724.0614应付普通股股利万元5724.064918.526657.185724.065724.065724

39、.0615各投资方利润分配万元5724.064918.526657.185724.065724.065724.0615.1项目承办方股利分配万元5724.064918.526657.185724.065724.065724.0616息税前利润万元8480.097286.699862.508480.098480.098480.0917息税折旧摊销前利润万元9076.147882.7410458.559076.149076.149076.1418销售净利润率%18.39%26.34%28.52%18.39%18.39%18.39%19全部投资利润率%47.59%40.89%55.34%47.59%

40、47.59%47.59%20全部投资利税率%56.00%56.00%56.00%56.00%21全部投资回报率%35.69%30.67%41.51%35.69%35.69%35.69%22总投资收益率%35.69%30.67%41.51%35.69%35.69%35.69%23资本金净利润率%35.69%30.67%41.51%35.69%35.69%35.69%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，

41、加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此