商法知识梳理(36页).docx

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1、-商法概述1、简单描述什么是商法（并与民法区别）商法是调整商事关系的法律规范的总称商法与民法的区别：1) 立法价值取向不同。民法与商法同属私法，具有诸如诚实信用、公平、效益、平等等相同的基本价值取向，但由于调整对象不同，两者也存在较大的差异性。例如民法最基本的价值取向是公平，当公平与其他民法原则发生冲突时，民法的首要任务是维护公平，即公平优先兼顾效益与其他；商法最基本的价值取向是效益，其基本要求是效益优先兼顾公平与其他。2) 调整对象不同。民法调整平等主体之间的财产关系与人身关系。商法调整的是营利性主体，即商主体在市场交易过程中所发生的商事法律关系。民事关系包括财产关系与人身关系，在调整对象上

2、具有复合性；商事关系尽管有人认为包括商事财产关系和商事人身关系，但从实质上讲商事人身关系是依附于商主体法律人格的具有直接财产内容的广义上的财产关系，因而商法调整的对象是具有单一性。 3) 主体范围不同。民事法具有适用主体广泛性的特点，可以适用于一切社会公众。商法则具有适用主体限定的特点，仅适用于商主体。 4) 法律责任制度不同。民法一般实行过错责任原则。商法除过错责任原则外，还大量适用无过错责任原则。5) 性质与特征不同。民法纯属私法，商法则兼具公私法属性。民法一般属国家法，具有国有法属性。商法具有国际趋同性，广义的商法包括国际商法。2、 列举商法基本渊源1) 制定法2) 判例法（英美法）3)

3、 司法解释4) 自治性规则5) 国际条约与国际惯例3、画出立法架构图4、简单描述商法的特征（能与经济法、刑法、民法区别）1) 本质上属于私法，又有公法性倾向2) 属于国内法范畴，又体现国际性3) 是实体法，又具有较强程序性4) 冲突性&协调性5) 技术性突出，也存在伦理性6) 稳定性&进步性5、列举商法基本原则1) 促进交易自由的原则2) 维护交易公平的原则3) 提高交易效率的原则4) 确保交易安全的原则6、列举商事法律关系的三要素；分析案例中存在哪个商事法律关系、主体、客体和内容分别是什么主体就是权利的享有者和义务的承担者。客体主体享有的权利和承担的义务所共同指向的对象。内容主体所享有的权利

4、和所承担的义务。商事主体1、 列举商事主体类别1) 商法人2) 商合伙3) 商个人2、 描述商事能力的取得要求以及自然人获得权利能力和行为能力的要求（1） 商事能力的取得要求自然人作为商事法律关系的主体资格取决于其所具有的权利能力和行为能力。 （2） 自然人获得权利能力和行为能力的要求权利能力：始于出生，终于死亡。行为能力：18周岁以上的公民是成年人，具有完全民事行为能力，可以独立进行民事活动，是完全民事行为能力人。16周岁以上不满18周岁的公民，以自己的劳动收入为主要生活来源的，视为完全民事行为能力人。 3、 描述独立法人资格的三项要求； 1) 拥有独立的财产（物质保障）2) 设有独立的组织

5、机构3) 独立承担财产责任解释公司责任和股东有限责任1) 公司的无限责任：以公司全部财产来承担责任，即有多少财产就承担多少责任2) 股东的有限责任：以出资为限4、 列举商合伙的类型； 1) 普通合伙（无限连带责任）2) 隐名合伙（我国没有）3) 有限合伙描述合伙企业的特点；1) 合伙企业必须要两个以上的成员；2) 合伙企业设立基础是合伙协议；3) 共同出资、共同经营、共担风险、共负盈亏，（普通）合伙人承担无限责任；4) 一般不具有法人资格。解释合伙人无限连带责任无限连带责任，是指每个合伙人对于合伙债务都负有全部清偿的义务，而合伙的债权人也有权向合伙人中的任何一人或数人要求其清偿债务的一部分或全

6、部。5、 列举商个人类型； 1) 个体工商户2) 农村承包经营户3) 个人独资企业描述个人独资企业的特点1) 一人出资、一人所有、一人控制、一人负责2) 由一名自然人组成，个人承担无限责任3) 不具有法人资格4) 企业内部基本没有任何组织结构5) 企业税务负担较轻6、 区别有限责任和无限连带责任7、 分析案例中公司独立法人责任、股东有限责任、合伙人无限连带责任、个人独资企业无限责任的承担（没题目）8、 描述公司、合伙和个人独资企业的优缺点商事行为1、 列举商事行为的种类商事合同，证券交易，期货交易，投资基金，商业银行业务，商业票据，商业保险，海商2、 描述合同订立的步骤1) 要约2) 承诺3、

7、 列举要约的成立要件1) 特定当事人所为的意思表示2) 向有可能成为合同当事人的相对人发出3) 表明一经承诺，既受约束4) 具备合同成立的必要条款4、 描述各种形式的要约的生效时间、效力存续期间1、要约生效的时间要约到达受要约人（1）口头：自受要约明了（2）书面：自要约文件到达受要约人之处（3）数据电文：数据电文进入特定的计算机系统的时间2、要约效力的存续期间（1）约定承诺期限：约定期限（2）无约定：口头：发出后，受要约人不当即承诺，要约失效书面：合理期限5、 列举要约不可撤销的情形；分析案例中要约如何撤回和撤销1) 要约人确定承诺期限或明示不可撤销；2) 受要约人有理由认为要约不可撤销，并已

8、经为履行合同做了准备。6、 列举承诺的成立要件1) 由受要约人做出2) 向要约人做出3) 有成立合同的意思4) 内容与要约的内容一致5) 以要约人限定的方法进行6) 在要约期限内做出7、 分析案例中合同是否能够有效成立。（没题目）商事代理1、 描述代理、商事代理的特点代理1) 可以以代理人的名义，也可以以被代理人的名义进行民事活动2) 代理人所实施的代理活动不得超越代理权限3) 被代理人（本人）对代理人的代理行为承担民事责任4) 代理人可以在代理权限内以自己的独立意思表示商事代理1) 代理人应当是商人2) 营业性：营利为目的；以代理为职业3) 可以以代理人的名义，也可以以被代理人的名义进行2、

9、 列举代理权产生的、形式、时间1) 主要产生于委托2) 既可以明示，也可以默示i. 由于身份；由于行为和语言ii. 客观需要的代理权3) 既可以书面，也可以口头4) 既可以事先，也可以事后i. 追认3、 列举代理权行使的限制1) 在代理权限内实施2) 独立实施3) 不得滥用代理权4) 违法事项不得代理4、 列举代理权终止的原因；1) 因当事人的行为i. 本人和代理人同意终止代理关系ii. 与授权相关的交易已经完成iii. 本人撤回授权或者代理人放弃代理权2) 因代理所适用的法律i. 被代理人死亡、丧失行为能力、法人消灭ii. 代理人死亡、丧失行为能力、法人消灭5、 描述代理权终止对第三人、代理

10、人的影响代理权终止对第三人的效力问题：除非第三人知道/应当知道代理权的终止,否则不影响第三人代理权终止对代理人：代理权终止后继续代理，无权代理。为了使本人或其继承人的利益，代理人仍有权代理本人或其继承人实施必要的行为。6、 分析案例中代理权的产生是否合法、行使是否合法、终止的效力影响1.代理权的设定a) 主要产生于委托b) 既可以明示，也可以默示i. 由于身份；由于行为和语言ii. 客观需要的代理权c) 既可以书面，也可以口头d) 既可以事先，也可以事后i. 追认2. 代理权的行使 在代理权限内实施 独立实施 不得滥用代理权 违法事项不得代理4. 终止的原因 因当事人的行为 本人和代理人同意终

11、止代理关系 与授权相关的交易已经完成 本人撤回授权或者代理人放弃代理权 因代理所适用的法律 被代理人死亡、丧失行为能力、法人消灭 代理人死亡、丧失行为能力、法人消灭5. 代理权的终止 代理权终止对第三人的效力问题 除非第三人知道/应当知道代理权的终止,否则不影响第三人 代理权终止对代理人: 代理权终止后继续代理，无权代理。 为了使本人或其继承人的利益，代理人仍有权代理本人或其继承人实施必要的行为。7、 列举商事代理的类型；描述间接代理中3种不同的责任形式直接代理、间接代理、居间代理公司法概述1、描述公司的特点； 1) 集中管理i. 所有权股东ii. 管理权董事会2) 有限责任i. 公司的无限责

12、任：以公司全部财产ii. 股东的有限责任：以出资为限3) 股权的自由转让i. 有限公司的限制4) 公司的永久存在分析案例中公司法人独立责任和股东有限责任的承担、股权转让是否合法2、列举公司的法定分类1) 股东对公司的责任形式：无限公司&有限责任公司&股份有限公司2) 隶属关系不同：总公司&分公司3) 控制关系不同：母公司&子公司4) 国籍不同：本国公司&外国公司&跨国公司3、 列举有限责任公司（包括一人公司）和股份公司的区别有限责任股份公司股东人数=30%发起人设立方式发起发起 / 募集股权形式出资证明书股票股权转让协议协议 / 公开市场治理结构可不设董监事会必须设董监事会一人公司1) 公司法

13、定义2) 只承认一人有限责任公司3) 一个自然人只能设立一个一人公司4) 自然人设立的一人公司不能再设一人公司5) 注册资本最低10万6) 章程由股东制定7) 不设股东会8) 股东不能证明公司财产独立于股东自己的财产的，应当对公司债务承担连带责任4、 分析国有企业公司化改革的利与弊公司的设立、变更与终止1、 列举公司设立的条件（有限责任公司和股份公司有区别）1) 股东或发起人符合法定人数2) 有符合公司章程规定的全体股东认缴的出资额依法制定公司章程3) 公司章程4) 有公司名称，建立符合公司要求的组织机构5) 有公司住所2、 描述公司设立的两种方式、1) 发起设立i. 有限公司和股份公司都可采

14、用2) 募集设立i. 只适用于股份有限公司ii. 发起人认购的股份不得少于公司股份总数的35%公司设立的程序1) 订立发起人协议2) 订立公司章程3) 必要的行政审批4) 认缴资本5) 确立公司组织机构6) 申请设立登记7) 准则主义为原则，核准主义为例外3、 列举发起人的义务1) 设立公司i. 公司不能成立时，对设立行为的债务费用承担连带责任；认股人已缴纳的股款应返还并加利息ii. 有过失应赔偿2) 出资i. 出资不足，应缴足，对其他股东承担违约责任3) 其他i. 不得抽回股本ii. 成立之日起1年内不得转让4) 先公司交易i. 继受4、 分析案例中发起人是否适当履行义务以及法律责任、3.

15、权利4. 义务 设立公司 公司不能成立时，对设立行为的债务费用承担连带责任；认股人已缴纳的股款应返还并加利息 有过失应赔偿 出资 出资不足，应缴足，对其他股东承担违约责任 其他 不得抽回股本 成立之日起1年内不得转让 先公司交易 继受先公司交易行为的效力如何公司自营业执照签发之日起区的法人资格，即可以以自己名义签约，此乃公司的行为，其后果自然由公司承担，而在此之前，由发起人为设立中公司所签订的合同，就是先公司合同。由于缔约时公司尚未成立,合同原则上不能直接约束成立后的公司。基于公司人格独立,先公司合同不得直接对其产生约束力。5、描述公司在行使特殊权利时的限制和决策程序要求6、描述公司变更的决策

16、程序7、列举公司终止的情形； 1) 解散2) 被撤销3) 破产描述公司终止的清算程序公司资本1、描述和区分哪些资产可以作为公司资本、哪些可以计入注册资本金2、描述2013年公司法关于公司资本改革的内容，分析改革原因公司治理1、列举公司的法定组织机构1) 股东会2) 董事会3) 监事会4) 经理2、描述股东大会的构成、会议召集、决策程序；计算累积投票1) 由全体股东组成2) 权力机构3) 职权4) 会议形式：常会 & 临时会议5) 表决：i. 1/2ii. 股东会修改章程、增加或者减少注册资本、分立、合并、解散或者变更公司形式作出决议，必须经代表2/3以上表决权的股东通过。iii. 一股一权3、

17、 列举股东的权利；分析案例中股东权利是否被侵害、如何救济a) 股利分配请求权b) 剩余财产分配权c) 新股认购优先权d) 表决权e) 知情权f) 诉讼权i. 股东侵害其他股东利益ii. 董 / 高 侵害股东利益4、 描述董事会的构成、表决程序、董事的选举和任期i. 构成：1. 有限公司：成员为3-13人，设董事长一人，可设副董事长1至2人。2. 执行董事3. 股份公司 ：5-194. 两个以上的国有企业或者其他两个以上的国有投资主体投资设立的有限责任公司，其董事会成员中应当有本公司职工代表。ii. 由股东会选举，对股东会负责iii. 职权iv. 表决：一人一票v. 董事任期：3年，可连任vi.

18、 董事长、执行董事为公司的法定代表人。5、 描述监事会的构成、监事的资格、选举和任期i. 构成：1. 有限公司设立监事会，其成员不得少于3人。2. 股东人数较少和规模较小的，可以设1-2名监事。3. 监事会由股东代表和适当比例的公司职工代表组成4. 股份公司设立监事会，其成员不得少于3人。ii. 董事、经理及财务负责人不得兼任监事。 iii. 监事任期：3年，可连任iv. 职权v. 监事列席董事会会议6、 列举董监高的守信义务（二）受信义务1. 注意义务2. 忠实义务3. 主体：董 / 监 / 高4. 对象 公司 股东5. 违信责任 损害赔偿 没收所得7、 描述股东代表诉讼的原告、被告、第三人

19、、诉讼前置程序、法律后果；分析案例中股东代表诉讼的程序问题i. 原告1. 有限公司：股东2. 股份公司：连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份ii. 被告1. 任何侵害公司利益的人2. 主要适用于公司董监高4. 先诉请求 法理思想：用尽公司内部救济 向监事会或董事会提出 书面 豁免：情况紧急5. 提起诉讼 公司拒绝 公司超过法定期限未提起诉讼（30日） 豁免6. 赔偿 金钱 & 非金钱商业银行法概述1、 简单描述商业银行的起源与发展2、 描述商业银行的特点3、 列举商业银行的职能（1）信用中介（2）支付中介（3）信用创造（4）金融服务的功能4、 描述我国商业银行体系；分析我国国有银行改

20、革中的阻碍四大国有独资商业银行股份制商业银行城市商业银行涉外商业银行：外国银行分支机构（分行）、外商独资银行、中外合资银行及其分支机构 国有独资商业银行面临的的必要性与紧迫性（1）国有独资商业银行改革是建立现代金融体制的迫切要求（2）国有独资商业银行自有资本金不足，且不良资产率过高（3）国有独资商业银行产权不明晰，承担了过多的政策性业务（4）国有独资商业银行实行股份制，是应对加入WTO挑战的需要5、 列举我国银行的经营原则1) 守法经营的原则2) 安全性、流动性、效益型原则3) 自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束的原则4) 保护存款人合法权益的原则5) 平等、自愿、公平和诚实信用的原则6)

21、 公平竞争的原则6、 区分哪些是商业银行业务1) 吸收公众存款2) 发放短期、中期和长期贷款3) 办理国内外结算4) 办理票据承兑与贴现5) 发行金融债券6) 代理发行、代理兑付、承销政府债券7) 买卖政府债券、金融债券8) 从事同业拆借9) 买卖、代理买卖外汇；10) 从事银行卡业务11) 提供信用证服务及担保12) 代理收付款项及代理保险业务13) 提供保管箱服务14) 经批准的其他业务贷款合同1、 分析我国民间金融监管、金融消费者保护方面的问题2、 描述贷款合同的特征（区别民间借贷）； 1) 贷款合同的标的物只能是货币2) 贷款合同是有偿合同3) 贷款合同一般是诺成性合同4) 贷款合同是

22、双务合同5) 贷款合同的贷款人是特定的6) 贷款合同具有要式性列举贷款合同分类（一）按照贷款方式分类1、自营贷款筹集资金并自主发放2、委托贷款由政府部门、企事业单位和公民个人等委托提供资金，由贷款人根据委托，代为发放贷款。3、特定贷款经国有独资商业银行对经国务院批准的特定贷款项目，在对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后与借款人签订的贷款合同。（二）按照贷款期限分类1、短期贷款 1,=5（三）按照贷款的性质分类1、信用贷款凭借借款人的信誉来发放的贷款。2、担保贷款借款人提供保证、抵押或者质押担保的贷款。3、 应用法律关系的知识分析贷款合同关系的主体、客体和内容主体：（一）贷款人是指在中国境内依

23、法设立的经营贷款业务的金融机构。取得贷款人资格必须满足下列条件：（1）金融机构法人许可证 / 金融机构营业许可证；（2）工商登记（二）借款人1、经工商行政管理机关核准登记的企事业法人2、其他经济组织3、个体工商户4、具有完全民事行为能力的自然人客体：贷款4、 应用合同订立的基本知识分析贷款合同订立的原则和程序1. 原则：守法原则2. 自愿原则3. 平等原则4. 公平原则5. 诚实信用原则 程序：要约 承诺5、 描述贷款合同的期限限制和利率限制（三）贷款的期限1、根据借款人的生产经营周期、还款能力和贷款人资金供给能力，由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。2、自营贷款：=10年，超过10

24、年应当报银监会备案。3、贷款展期(1) 短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限，(2) 中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半，(3) 长期贷款展期期限累计不得超过3年。（四）贷款的利率贷款人应当以人民银行公布的法定利率为基础，在允许浮动的范围内，确定每笔贷款的利率。2004年10月，中国人民银行取消银行贷款利率上限。2013年7月20日，中国人民银行取消贷款利率0.7倍的下限。6、 分析利率市场化改革的现状和问题贷款合同、担保制度1、 描述贷款合同成立；列举贷款合同的生效条件、时间（一）成立1、概念订立贷款合同的当事人经过协商意思表示一致。2、条件：合同双方意思表示一致3、时间：签字/

25、盖章的时间4、地点：签字/盖章的地点（二）生效1、概念是指已经依法成立的合同由于其符合法律规定的条件而得到法律的保护，并能够产生当事人所预想的法律后果。2、生效要件：（1）贷款合同当事人具有相应的民事行为能力（2）意思表示真实（3）不违法3、依法成立的合同，自成立时生效2、 描述贷款合同无效的情形、无效合同的法律后果；列举贷款合同中的无效条款；描述无效条款的法律后果、对贷款合同影响2、贷款合同无效的情形：（1）一方以欺诈、胁迫的手段订立贷款合同，损害国家利益（2）借贷双方恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益（3）以合法形式掩盖非法目的（4）损害社会公共利益（5）违反法律、行政法规的强制性规定

26、（二）贷款合同中的无效条款利用免责条款，逃避责任在贷款合同中约定，“贷款人未按约定的日期、数额提供借款，因此给借款人造成财产损失的，贷款人不承担任何责任。”利用免责条款，逃避责任，这是法律所不允许的，该条款无效。但是，合同中的其他条款仍然是有效的。贷款人因此给借款人造成的财产损失，仍应当承担赔偿责任。3、 描述贷款合同可撤销、可变更的情形、撤销权的行使（二）类型1、因重大误解订立的贷款合同2、显失公平的贷款合同3、一方以欺诈手段订立的贷款合同4、一方以胁迫手段订立的贷款合同5、乘人之危订立的贷款合同（三）撤销权的行使1、诉讼或者仲裁2、当事人请求变更，人民法院或者仲裁机构不得撤销。4、 描述担

27、保的特征和作用；列举担保的种类（二）担保的法律特征1、从属性2、补充性3、财产性2、作用（1）促进债权正常实现（2）为债权人提供有利债权救济保障5、 描述保证的特征； （二）保证的法律特征1、保证人是第三人2、保证人是以自己的信用和不特定的财产作为担保3、从属性4、补充性区别一般保证和连带责任保证；分析案例中保认人如何承担保证责任1、一般保证当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为一般保证。在一般保证中，保证人所承担的保证责任具有补充性。主债务首先应当由债务人以自己的全部财产清偿，不足以清偿的部分才能由保证人清偿。根据担保法的规定，在主合同纠纷没有经过审判或者仲

28、裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务之前，保证人抗辩权。2、连带责任保证当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任。在连带责任保证中，保证人的保证责任不具有补充性，保证人与债务人处在同一位置上，具有同样的清偿责任，也就是无论债务人是否有能力履行，债权人既可以要求主债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。 6、 描述抵押的特征；分析案例中抵押人如何承担责任1、不转移对抵押物的占有抵押与质押的区别抵押人仍可以占有和使用抵押财产。2、特定性在抵押关系中，抵押权人是特定的，抵押财产所担保的债务也是特定的。相比较而言，保证担保则是以保证人不特定的财产提供担保的。3

29、、优先受偿性所谓优先受偿，是指债务人同时存在数个债权人时，享有抵押权的债权人可以就抵押物优先受偿。4、不可分性抵押权的不可分性，是指抵押权所担保的债权，债权人得就抵押物全部行使其权利，抵押物分割或者一部分灭失，债权分割或一部分让与、清偿，抵押权不受其影响。5、物上代位性抵押权的效力及于抵押物的代位物或者代替品。如果抵押物灭失、损毁或者被征用了，抵押权人可以就该抵押物的保险金、赔偿金或者补偿金优先受偿。6、追及性抵押人转让抵押物所得的价款，应当向抵押权人提前清偿所担保的债权或者与抵押权人约定的第三人提存。超过债权数额的部分，归抵押人所有，不足部分由债务人清偿。7、 描述质押特点；列举质物特点；分

30、析案例中质押人的责任（二）质押的法律特征1、质押的标的物是动产和权利2、质押具有转移占有性3、质权人有权收取质物所生的孳息4、质权人有妥善保管质物的义务作为质物的动产一般具备以下条件：1、出质人享有处分权的动产；2、具有交换价值的动产；3、具有流通性的动产；4、可以留置的动产。 证券法概述1、 列举证券种类；描述证券特征、比较分析不同种类的证券广义：一定经济权益（1）财产证券（2）货币证券（3）资本证券狭义：即资本证券，包括股票和债券。2、 列举证券法律渊源3、 列举证券法的基本原则；分析分业监管和统一监管的优劣1) 公开、公平、公正原则2) 自愿、有偿、诚实信用原则3) 合法性原则4) 分业

31、经营、分业管理原则5) 统一监管原则证券发行制度1、 描述证券发行概念、核准制内容；区别不同类别的证券发行概念发行人依法向社会公众或特定的人销售证券（股票与公司债券）的活动。也就是发行人通过发行证券筹集资金的活动。（四）核准制“公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准；未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券。”公开发行：（1）向不特定对象发行证券；（2）向特定对象发行证券累计超过二百人的；（3）法律、行政法规规定的其他发行行为。（二）证券发行的分类1、按证券的发行是否通过承销机构（1）直接发行证券发行人不通过证券中介机构而直

32、接与证券投资者签订购买合同；（2）间接发行证券发行人并不直接与证券投资者产生关系，而是通过证券中介机构承销发行。我国现行法律规定，股票发行必须采取间接发行；而债券的发行，特别是企业债券的发行可以选择直接发行或者间接发行。2、按发行对象的不同（1）私募发行是指仅以特定的投资者为募集对象而进行的证券发行；（2）公募发行是指证券发行人以同一条件向不特定的任何公众和组织所进行的证券发行。3、按证券发行时间的不同（1）初次发行是指某种证券的第一次发行；（2）再次发行是指在初次发行的基础上，再次发行同种证券。2、 列举股票发行的条件；描述发行程序、发行定价（二）股票发行的条件1、设立发行：设立股份有限公司

33、公开发行股票，应当符合公司法规定的条件和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件，向国务院证券监督管理机构报送募股申请和下列文件：（1）公司章程；（2）发起人协议；（3）发起人姓名或者名称，发起人认购的股份数、出资种类及验资证明；（4）招股说明书；（5）代收股款银行的名称及地址；（6）承销机构名称及有关的协议。依照本法规定聘请保荐人的，还应当报送保荐人出具的发行保荐书。法律、行政法规规定设立公司必须报经批准的，还应当提交相应的批准文件。2、新股发行的条件：（1）具备健全且运行良好的组织机构；（2）具有持续盈利能力，财务状况良好；（3）最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为

34、；（4）经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。（三）股票发行的程序1、发行准备阶段股东大会应当对下列事项作出决议：（1）新股种类及数额；（2）新股发行价格；（3）新股发行的起止日期；（4）向原有股东发行新股的种类及数额。2、申请报批与审核阶段（1）申请报批报送申请文件：真实、准确、完整（2）审核阶段发行审核委员会国务院证券监督管理机构负责核准股票发行申请参与审核和核准股票发行申请的人员4个“不得”3个月内3、发行实施阶段（1）信息公开（2）签订股票承销协议（3）认股人认股（四）股票发行定价的种类和方式1、股票发行价格是指股票第一次作为商品进入流通领域的售卖价格。2、股票发行价格的

35、种类（1）平价发行：股票的票面金额=发行价格（2）溢价发行：股票的票面金额发行价格，我国不允许3、股票发行定价的方式（1）议价法发行人与承销商讨论协商后，根据一定的原则确定发行价格。（询价）定价因素：净资产、盈利水平、发展潜力、发行数量、行业特点以及股市状况。股票发行价格=每股税后利润 * 市盈率市盈率市盈率股票每股市价每股税后利润我国股市目前多在2030倍左右（2）竞价法在制定时间内通过证交所的交易网络或交易柜台，以不低于发行低价的价格委托认购，申购期满，由交易系统将所有有效申购按价格第一优先、时间第二优先的原则，从高价向低价排序，当认购数量恰好到达或超过发行数量的价格，即为本次发行的价格。

36、3、 列举债券发行的条件；描述发行程序、发行定价1、公开发行公司债券，应当符合下列条件：（1）股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元；（2）累计债券余额不超过公司净资产的40%；（3）最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；（4）筹集的资金投向符合国家产业政策；（5）债券的利率不超过国务院限定的利率水平；（6）国务院规定的其他条件。公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。（三）债券发行的程序1、发行准备阶段2、申请批准阶段3、发行实施阶段（四）债券的发行价格1、平价2、溢价3、折价4、 列举证

37、券承销的种类；描述承销人的义务、承销期限限制（二）方式1、证券代销是指证券公司代发行人发售证券，在承销期结束时，将未售出的证券全部退还给发行人的承销方式。2、证券包销是指证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式。（1）全额包销是指证券公司以自有资金一次性全部买进证券发行人发行的证券，再以自己的名义，向证券投资者出售其所拥有的证券。就证券发行人与证券公司的关系而言，证券发行人是拟发行证券的唯一卖方，证券公司则是拟发行证券的唯一买方，证券公司在买进承销的证券以后，再出售证券。就证券公司与投资者的关系而言，投资者是证券的买方，证券公司是证券的唯一卖

38、方。（2）余额包销是证券公司在承销期结束后时，从证券发行人处购买全部为售出证券的承销方式。（三）承销机构的有关职责1、发行人有权依法自主选择承销的证券公司。证券公司不得以不正当竞争手段招揽证券承销业务。2、代销或者包销协议，载明下列事项：（1）当事人的名称、住所及法定代表人姓名；（2）代销、包销证券的种类、数量、金额及发行价格；（3）代销、包销的期限及起止日期；（4）代销、包销的付款方式及日期；（5）代销、包销的费用和结算办法；（6）违约责任；（7）国务院证券监督管理机构规定的其他事项。3、真实性、准确性、完整性进行核查； 发现有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，不得进行销售活动； 已经销售

39、，立即停止，并纠正。4、向不特定对象公开发行超过人民币5000万元的，应由承销团承销。 承销团的组成。5、证券的代销、包销期限最长不得超过90日。证券公司在代销、包销期内，应保证先行出售给认购人，证券公司不得为本公司预留所代销的证券和预先购入并留存所包销的证券。6、B股承销 B股承销商资格和外汇业务经营许可证5、 分析案例中股票或债权发行的违法行为证券交易制度1、 描述证券交易特点和方式（二）证券交易的方式1、集中竞价方式价格优先时间优先2、现货交易方式2、 列举限制交易行为1、股份有限公司发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让。董事、监事、高级管理人员自公司股票上市交易之日起

40、1年内不得转让；在任职期间，每年转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的25%。2、禁止某些人持有、买卖或接受赠予股票（1）禁止的人员证券交易所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员、证券监督管理机构的工作人员以及法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员。 （2）禁止的期限- 在任期或者法定限期内（3）禁止的行为直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票，也不得收受他人赠送的股票 任何人在成为前款所列人员时，其原已持有的股票，必须依法转让。 3、对证券专业服务机构买卖证券行为的限制（1）证券专业服务机构和人员（2）禁止的期限（3）禁止买卖股票的范围4、对董、监、高、大股东在法定期限内反向操作的限

41、制（1）反向操作（2）收益归该公司（3）例外证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5%以上股份的，卖出该股票不受6个月时间限制。 3、 列举禁止交易行为（一）禁止内幕交易（二）操纵证券市场行为（三）禁止欺诈行为（四）禁止虚假陈述4、 描述证券交易的程序（一）开户1、概念2、开立证券账户3、开立资金账户4、证券开户的性质委托关系5、委托交易指令的发出证券公司审查指令的义务合法性、真实性和同一性（二）竞价与成交1、申报竞价两种方式：（1）由证券公司营业人员以计算机终端向场内申报竞价交易（2）专柜书面竞价交易2、撮合成交（1）集合竞价 9:15-9:25（2）连续竞价 9:30-11:30和13:00

42、-15:00（3）股票成交价格的决定原则（三）清算与交割1、证券交易所清算2、交割（四）过户1、证券登记过户2、时间（五）证券交易费用1、委托费2、佣金3、印花税4、过户费5、转托管费5、 列举信息公开制度原则1、真实性2、准确性3、完整性4、及时性6、 分析案例中的违法行为（包括限制交易行为、禁止交易行为、无效的代理行为、违反信息公开原则的行为等）证券上市制度1、 分析证券上市收益和代价a) 公司上市理由：1、为公司股份建立一个市场；2、股东可自由买卖股票；3、增加员工工作积极性；4、增加知名度；5、增加金融机构对公司的信心；6、集资；7、以股份收购其他公司；8、创造财富。 公司上市的代价：

43、1、对股民负责；2、股民对利润和增长有一定要求；3、增加被收购的可能性；4、遵守上市的有关法规，受监督；5、法定披露，增加各种成本；6、减弱大股东的控制；7、因管理不当引起刑事、民事责任；8、大股东股权转让引起社会与机关关注。2、 列举股票债权上市条件、暂停和终止上市的条件；描述股票上市程序（二）股票上市的条件1、 股票已公开发行；2、公司股本总额不少于人民币3000万元；3、公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；股本总额超过人民币四亿元的,公开发行股份10%以上；4、最近三年无重大违法，财务会计报告无虚假记载。（三）程序1、报国务证券监督管理机构核准（1）法定条件和法定程序（2）提交下列文件： 上市报告书； 申请上市的股东大会决议； 公司章程； 公司营业执照； 经法定验证机构验证的最近三年或成立以来的财务会计报告； 法律意见书和证券公司的推荐书；最近一次的招股说