出纳风险点(2页).doc

《出纳风险点(2页).doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《出纳风险点(2页).doc（2页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、-出纳风险点-第 2 页第二大队岗位职责风险点和防控措施一览表姓 名高晶单 位吉林市城市管理综合执法第二大队职务（全称）出 纳 员一岗双责岗位职责1、办理现金收付和结算业务。2、登记现金日记帐和银行存款日记帐。3、保管库存现金和有价证券。4、保管有关印章、空白收据和空白支票。5、完成领导交办的其他工作。廉政职责1、严格按规定收付款项，不随意坐支现金、不以白条抵库、不得公款私借和挪用公款。2、办理银行结算规范使用支票，严格控制签发空白支票。3、银行存款帐面余额要定期与银行对帐单进行核对，以便及时反映单位收、支、存情况。4、妥善保管好空白支票、收据，并设立支票、收据、发票领用登记薄，切实办好领用注

2、销手续。风险点及等级一级（）二级（）三级（）1、收现金要点两遍、辨真伪；取现金要当面点清、提高警惕、防安全；付现金先审单避免与实际款项出现误差。（）2、每日清点库存现金、及时对收付款票据进行清理，防止坐支和收入不及时入帐现象和资金安全隐患问题。（）3、银行存款是否与对帐单一致。（）防控措施1、严格执行国家的现金管理制度和银行结算制度。2、遵守财务费用开支标准和财务审批权限，根据现行财务制度中规定的开支范围、标准、认真办理现金、银行收付业务，认真审查原始单据，严格把好支出第一关。3、认真保管好库存现金、有价证券及相关票据印鉴。努力控制库存现金限额、确保资金安全。廉政承诺严格要求自己，遵守各项财务管理制度。