财务管理部合规自查报告.docx

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1、财务管理部2017年-2021年合规自查报告为提升经营管理水平和风险防范能力，落实国有资产保值增 值责任，加强公司的长效合规管理体系服务能力，财务管理部按 照公司2017年-2021年合规检查实施方案，于2021年4月15 日至30日对本部门负责范围内的财务收支及资产负债损益情况 等管理事项进行了自查。现将有关情况报告如下：一、自查的范围及主要内容1 .自查范围：财务收支的真实、合法和效益情况以及资产负 债损益情况2 .主要内容：货币资金的平安性，各项往来的合规性；资产 负债权益的真实性、完整性，收支办理手续是否完整合规；关注 会计政策变更、合并报表范围调整、减值计提等。二、发现的问题及整改措

2、施经自查，本部门报告期内存在两项问题，具体如下：（一）局部伙食费采用“白条”入账.问题描述报告期内，公司局部工程的伙食费采用食堂开具的收据而税 务系统开具的发票入账，存在税务风险。1 .改进建议及整改措施建议报销伙食费时提供合法、有效的发票办理入账。（二）本钱报销跨期1 .问题描述报告期内，公司局部本钱滞后、跨年报销，如租赁、外协等 本钱不能及时、准确入账，影响了累计已发生本钱及收入测算的 准确性和完整性。2 .改进建议及整改措施严格执行费用报销制度，各职能部门及事业部及时提供经营 活动原始单据，确保本钱及时准确的入账，由财务管理部按权责 发生制进行收入测算，合理保证公司运行效率、合法合规和财务 报告的可靠性。财务管理部2021年5月5日