企业社会信用体系如何规制市场主体-中国欧盟商会.docx

《企业社会信用体系如何规制市场主体-中国欧盟商会.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《企业社会信用体系如何规制市场主体-中国欧盟商会.docx（33页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、分数决定命运企业社会信用体系 如何规制市场主体中国新型市场准入制度的基石企业社会信用体系是中国市场准入机制发生根本转变的重要局部，是政府确保只有合法守信企业才能 参与中国市场活动的重要工具。中国政府希望落实“优胜劣汰”机制，并对“优”有了新的解释。在中国 新型市场准入制度下，“守信度高”才是最好的，“守信度概念由政府定义并通过企业社会信用体系进行监 督和执行。中国正进一步对外开放市场，逐渐移除股比限制和制定投资目录等硬性市场准入限制并缩减负面清单。 与此同时，企业社会信用体系应运而生，这将有效提高政府引导企业行为的能力。这看似有些自相矛盾， 但从中国领导人的角度来看，监管信用评级的成功和可操作

2、性是经济开放的先决条件。中国取消硬性市场 准入壁垒可以局部说明中国政府对其准确引导和有效管理中外企业的能力已更加自信。中国新设的自由贸 易区就是一个很典型的例子：向国际化企业开放的同时，这些企业也要受到社会信用体系的严格监管，并 受信用评级标准的严格约束。中国欧盟商会有五大分会处于企业社会信用体系试点城市及自由贸易区市场主体如违反中国政府相关要求，将会收到负面信用评级，并降低其信用等级，在严重情况下甚至 列入黑名单。企业的负面信用评级越多卜业务经营的限制就越多。在法律侵权案件中，对失信企业的 措施并仅不限于罚款和法院判决，还可能涉及其所有市场行为，比方：行政流程审批，发放政府许可7、/|殳资许

3、可）、优惠政策等方面的限制（详情请见第二局部惩戒机制）。恋戒措施还将影 ，在某些情况下甚至影响引致企业失信的核心人员。最M翻 ,直到企业恢复信用，且被移除出黑名单为吆解；八A的ng沈阳海Rongcheng 荣成况是严禁该企业在中国,wSuqian 宿迁&gsuzhou 苏州Shanghai 上海-J/4a施zhou杭州坊Wei企业社会信用体系试点城市 重点施行企业社会信用体系的自由贸易区费G uaHenan 河Nanjin惠加义enzhou温州n福Hainan海南中国欧盟商会分会中国大陆地图如何应对一个“建设中”的体系本研究显示，企业社会信用体系的基本逻辑格外简单明了。然而，这种简单的逻辑在实

4、践中却被转化 为一个高度复杂的系统，其中包括大量互联数据流、处理流程、评级机制、对应标准和奖惩机制。一家拥 有大量中国业务的大型跨国公司需根据300项信用评级的具体要求应对约30种不同的信用评级和信用记录。 而中小企业可能不需要接受那么多信用评级，信用评级多少与企业具体业务和规模密切相关。但是无论企 业规模大小，国有还是私有，有些关键评级领域可覆盖所有企业。企业相关人员必须具备专业知识和经验才能发现、解读和跟踪企业社会信用体系的详情，这既复杂又 耗时。为使企业获得良好信用评级时，往往需要一系列和运营密切相关的具体信息。例如，Sinolytics 文件数据库包含官方法律、法规、政策和标准等，其中

5、关于信用评级和信用记录的详细政策信息仅中央政府 层面的文件就超过几百份，省级和地方级相关文件那么多达1500多份。及相堤栏熏辕叵导怅及氏型笈=|四在假火泰尔由于该企业社会信用体系仍在“建设中“，几乎每天都会有新调整，因此日常持续关注其最新进展十 分必要。社会信用体系的局部内容尚待政府做出最终决定，这增加了跟上最新进展的难度。举例来说，直 到最近政府密集发布多个官方指导文件才切实证实政府设置了“公共信用综合评价体系。3国务院办公厅关于加快推进社会信用体系建设构建以信用为基础的新型监管机制的指导意见，国务院，2019年7月16日，查阅日期2019年7月17日， : 4李克强主持召开国务院常务会议部

6、署加快建设社会信用体系构建相适应的市场监管新机制，国务院，2019年6月12日，查阅日期2019年7月17日， : 企业社会信用 体系中许多特殊领域评定将如何整合到“公共信用综合评价体系中，以及评价结果在整体企业社会信 用 体系机制中确实切作用，目前仍不得而知。此外，作为有效实施这些机制的必要基础，企业社会信用体系 的数据基础设施目前仍不健全。数据上传和数据共享仍然存在巨大差距，并未充分满足所有要求，这意味 着激励惩戒机制在多数情况下并未彻底或及时实施。企业社会信用体系的实施尚存缺乏，这对评估该体系对未来造成的可能影响造成了挑战，但也为企业 做好准备迎接企业社会信用体系监管信用评级提供了重要的

7、机会窗口，因为即使获得负面评定，在许多情 况下惩戒措施尚未完全实施，因此企业可充分利用这一时机了解企业社会信用体系的要求，利用剩下的时 间评估当前的表现，识别潜在风险，采取必要措施，甚至可以在惩戒措施实施之前试错”出负分项进而 调整内部流程和结构，满足体系的要求，在未来获得良好信用评级。企业也可以通过预估哪些信用评级指 标可能与企业核心利益或价值观相悖最多，从而预判在什么领域会给企业带来更大的战略挑战。然而，这个机遇之窗即将关闭。中国政府正开展重大调整，企业社会信用体系正朝着数据整合共享， 全面监测并设立黑名单的机制转变。中国政府或将在2019年9月开始对新体系开展全面测试，凸显了政府 希望早

8、日将其投入使用的决心。接下来，大局部目前尚未使用的数据也有可能将被整合到企业社会信用体 系中，对此企业要有心理准备。严重违反企业社会信用体系相关要求的企业将被立即列入违法失信主体名 单并受到惩戒。4本研究的目的是在企业社会信用体系全面实施之前，为准备应对该体系的企业提供初步信息。本报告 将深入剖析企业社会信用体系中目前与企业有关的体系、机制和要求，概述未来几个月及之后企业可能面 临的情况及应对措施。在中国市场中表现活跃的企业更应率先深入了解该体系。中国企业社会信用体系规 模宏大，甚至可能重塑中国范围以外的国际贸易等商业活动。因此，该体系值得全世界范围内所有企业和 政策制定者的共同关注。第一局部

9、：企业社会信用体系的机制社会信用体系中涉及多个具体领域的信用评级（如税务、海关和环保）和信用记录（如反垄断、数据 传输、定价和行政许可）来评估企业表现和行为。整体而言，信用评级和信用记录将影响企业中国境内业 务的方方面面。国家开展改革委员会和中国人民银行负责协调组织三十多个政府部门开展评级工作。5国务院关于印发社会信用体系建设规划纲要（20142020年）的通知，国务院，2014年6月27日，查阅日期2019年7月14日，企业社会信用体系的评级逻辑遵循如下三步骤：A.政府定义信用评级标准有关政府部门制定企业需要满足哪些要求才能获得良好信用评级或防止失信记录。B.监测企业行为政府部门充分利用新技

10、术系统性采集企业运营活动数据，据此监测企业行为。C.以算法为基础进行企业信用评级并产生直接后果采集、处理和评估企业行为数据，激励守信企业，惩戒失信企业。第一步第二步监测企业行为第二步监测企业行为激励守信企业第三步惩戒失信企业政府定义信用评级标准以算法为基础进行企业信用评级并产生直接后果图1 :企业社会信用体系评级的三个步骤对每家企业信用评级都须遵循以上三步。同时，企业社会信用体系的中央数据库将保证政府内部实现 信息和信用评级结果的交流共享。第一步：中国政府如何制定企业信用评级标准自2013年至2019年初，中国政府发布了约350项国家法规和政策等，以指导如何制定信用评级标准等 企业社会信用体系

11、的具体细节。大量中央文件与地方法规相互补充，表达了信用评级体系的地方特色。中 央和地方政府部门总共公布了超过1500项细化企业社会信用体系详情的规定。中国政府持续发布法规文件，建立了帮助企业全面了解如何定义守信行为的信息库。这其中涉及国内 具体业务的信用评级（对跨国公司来说约30个）和具体要求（对跨国公司来说约300个）都分散在这些文 件中，因此需要企业投入大量时间全面核对。大多数要求制定地十分清晰，但并不集中，散落在众多政府 文件中。术语监管信用评级信用评级标准等级评定信用记录黑名单联合惩戒根据企业社会信用体系评定特定领域等级评定和信用记录的总称。用于计算等级评定和信用记录的具体要求，根据相

12、关法律法规及监管文件定义。按积分或字母等级（例如0-1000分或AAA-D评级）评定具体领域的企业行为。 记录企业信用情况，违反相关法律法规的失信记录将登记在社会信用体系数据库 中并可能被纳入黑名单。企业得到负面信用评级或被评定为“严重违法失信主体”的不合规失信记录可能 导致企业被列入黑名单。列入黑名单的企业可能受到联合惩戒。规定所有相关政府部门在其直接负责的信用评级领域之外，还可根据所有其他部 门所负责领域的负面信用评级实施联合惩戒。深入了解监管信用评级的架构可以看出，其包含了等级评定和信用记录两个方面，覆盖企业经营的所 有领域：1）等级评定中国政府部门自2014年引入越来越多综合等级评定，

13、按积分或字母等级（例如01000分或AAA-D评 级）评估企业行为。例如，在海关、税收和环境保护等特定方面评定企业行为。每个等级评定都有明确且 详尽的要求，每项等级评定通常配以详细说明，分布在最多五份监管文件中。假设企业符合这些法规中的规 定，将被评为守信企业，假设不合规企业将被评定为欠佳企业，在严重违规的情况下，那么将被列为失信企业。 所有企业社会信用体系相关的等级评定，如何定义“良好行为”都已明确写入相关法规中。通过必要的评 估，企业可以充分了解采取何种措施，才能提高评定分数或等级，防止被评为失信企业。 譬如：纳税信用管理方法（试行），国家税务总局，2014年7月4日，查阅日期2019年7

14、月12日， ;海关企业信用管理方法，中华人民共和国海关总署，2018年4月23日，查阅日期2019年7月12日， 譬如：广告法，全国人民代表大会，2018 年 10 月 26 日，查阅日期 2019 年 7 月 12 日， ;中华人民共和国反不正当竞争法，全国人大，2019年4月23日，查阅日期2019年8月20日，2）信用记录2013年后政府发布的大局部法规条例与企业社会信用体系都有着密切联系，尽管有些条款并不起眼， 但通常都会一定程度上提及社会信用体系，指出如不遵守相关法规将被记录在社会信用体系数据库中。7 中国市场监管体系在不断完善的同时，正在通过这种简单的方式有条不紊地与新兴的企业社会

15、信用体系联系起来。尽管黑名单机制中明确规定了列入黑名单的违规情况（例如，在一定时间段内到达三次违 规），但截至2019年年中，并非所有信用记录都已完全纳入黑名单机制。在许多情况下，如何因违规而被 列入黑名单机制尚不清晰。然而，目前国家市场监督管理总局正通过严重违法失信名单&将所有信用记录与企业社会信用体 系的惩戒机制整合。企业应做好准备，一旦他们违反企业社会信用体系中规定的法律法规，就会被列入黑 名单受到惩戒（详情请参阅第三局部）。环境生产持续调整信用评级标准新提竞争己用体系可以有效实施和执行现行和遵守市场的法律法规，但强调研发和科技数据传输电子商务目前适用的信用评级和失信1体系将不断完分信用

16、评级体系分完善并已覆盖全国，未来可能只会调整局部信用评级标准的细节; 试点情况调整或睇仍处于在局部地区的谭点阶段，未来将根据市或省份行。当前的违规记录叨专移至更复杂的等级评定中，如新兴用记录被整合到企业社会信用体系监管机,将更广泛地“守信行为意味着合规；但也有重要的例外情况财务和税务国际贸易仔细分析等级评定和信用论录的详细要求就可以发现，、大多数规产品质量公共关系是有些已超过法律法规的约束基准。目百 将来与市场相关的法律法规。局部情况下，企业勺评级尚未执 级。最终会有更多信8严重违法失信名单管理方法（修订草案征求意见稿），国家市场监督管理总局，2019年7月10日，查阅日期2019年7月11日

17、，但有局部要求显然已超出了法律法规要求。尽管不多，但这些要求仍会给企业带来重大的战略挑战。 例如，与业务合作伙伴（例如供应商和服务提供商）行为相关的要求，这意味着企业需要承当起在其整个 业务体系中，持续监督所有合作伙伴的业务合作方可信度的责任。这一要求既复杂又宽泛。同样，目前正 在筹备的与贸易相关的新要求也极有可能超出监管合规范围（详情请参阅第三局部）。第二步：中国政府如何监测企业行为企业社会信用体系的第二步是监测企业行为，这也充分表达了中国政府希望全方位利用先进技术来实 现对企业进行监管这一独特目标。2019年7月发布的国务院办公厅关于加快推进社会信用体系建设构建 以信用为基础的新型监管机制

18、的指导意见再次强调“充分运用大数据、人工智能等新一代信息技术，实 现信用监管数据可比对二9但目前政府很大程度上仍依靠从企业直接提供的静态数据（自我申报）和检查监测企业行为。政府通 常通过以下三个渠道收集企业行为数据：及相堤栏熏辕叵导怅及氏型笈=|四在假火泰尔1）分析企业自行传输的数据企业通过多个报告流程将要求的数据直接传输到社会信用体系的中央数据库和不同的政府机构。 通过深入分析与Sinolytics密切合作的跨国公司向中国政府传输的数据，政府近年来所要求的信息 量显著增加，深度不断扩展，要求的细节也越来越多。可以预计，这很大程度上与企业社会信用 体系将进一步落地实施有关。企业可能会看到他们所

19、传输的数据全部被政府用于企业表现评估或 创立在企业社会信用体系数据库中的信用记录。这也包括在看似毫不相干的行政流程（如申请许 可证或产品认证）中获得的数据。2）政府抽查中提供的数据政府抽查是另一个主要信息来源。根据“事中事后监管”的号召，中国政府正致力于向提高监测 能力转变。这是中国总体市场准入改革议程的一局部：政府不再在“准入点”监控市场准入（事 前监管），而是全面、系统地监测企业日常行为，在企业积极参与市场活动过程中，不断测试其 守信度。9国务院办公厅关于加快推进社会信用体系建设构建以信用为基础的新型监管机制的指导意见，国务院，2019年7月16日，查阅日期2019年7月17日， : 10

20、十三五”市场监管规划，国务院，2017 年 1 月 23 日，2019 年 7 月 15 日， :11国务院关于在市场监管领域全面推行部门联合“双随机、一公开”监管的意见，国务院，2019年2月15日，查阅日期2019年7月12日，zhengce/content/2019-02/15/content_5365945. htm目前大局部监测工作仍需政府部门之间进一步协调。这种凝聚力缺乏的问题本应通过“双随机， 一公开原那么的抽查来改善。”抽查目标和负责抽查的官员将随机选择和匹配，尽可能减小特殊 待遇的可能性。政府目前正创立“监管事工程录”，该目录将划分任务并准确界定具体机构和部 门负责的具体监管

21、任务，作为选择检查员的基础。这不仅可防止不必要的重复工作，也可以系统 评估政府机构及其官员的表现。企业将会看到抽查方法更加精简，抽查结果可操作空间更小。搭 建企业社会信用体系目的之一即防止企业与检查人员建立关系。3）对企业采取网上数字化抽查为降低对现场抽查的依赖程度，提高抽查效率，增加抽查次数，改善抽查结果质量，政府机构正 测试采用新方法获取关于企业行为的可靠信息：a）实时监控：这涉及远程实时监控产品性能、污染物排放及物流等。从长远来看，实时数据传 输可能会扩大并逐渐被纳入信用评级机制。目前，政府领导下运用高科技监测企业行为情况 不多，但相关设备正在进行测试，因此提高实时监控的可能性很高。比方

22、，江苏省不仅要求 企业实时监测工厂排放情况，还利用企业传输的数据对企业环境表现进行实时信用评级，评 级结果将根据实时监控数据流连续自动更新。12江苏省企业环保信用评价暂行方法，江苏省政府，2018年12月24日，查阅日期2019年7月17日，13国务院办公厅关于加快推进社会信用体系建设构建以信用为基础的新型监管机制的指导意见，国务院，2019年7月16日，查阅日期2019年7月17日， : b）第三方数据输入：企业社会信用体系实施后，阿里巴巴和腾讯等服务类私有公司提供的数据 将扮演更加重要的角色。第三方数据输入将迅速与政府的企业监测活动互补。13例如，阿里巴 巴现有的企业信用评级服务很可能会向

23、相关政府信用评级机制提供企业电子商务表现的数据。O视频监管：当前企业社会信用体系的落实显示已加强视频监管数据与系统的新监测平台的整 合。政府将逐渐用数字化的方式进行抽查，可随时远程向政府提供各类可视化的企业行为信息（详见第三局部“互联网+监管”数据库）。第三步：如何给企业进行信用评级？评级结果将对企业造成何种影响？政府部门将所提供的数据（第二步）与政府定义的“良好”行为要求（第一步）作比拟，从而评估企 业行为并进行信用评级。发现任何违法行为将会记录在社会信用体系的国家数据库，并影响到企业的等级 评定结果，或直接列入黑名单。等级评定根据相关要求的权重计算而来。许多评级结果每个标准所占的权 重已清

24、晰规定并公开发布，但有些信用评级的权重尚不透明。信用评级结果和违反信用记录将在特定的信用评级平台上发布，并更新到企业社会信用体系的本地数 据库。国家企业信用信息公示系统将公示被列入黑名单或被评为失信企业的企业名称。所有失信市场主体 的相应清单将通过“信用中国”网站发布。目前，一般信用评级更新周期为一年一次。但被列入黑名单或 被评为失信企业主体的评级却可能随时发生，其结果通常每月或每季度更新和发布。随着技术进步，为及 时处理不当行为，信用评级可能更频繁甚至实时更新，江苏省就是示范。14江苏省企业环保信用评价暂行方法，江苏省人民政府，2018月12月24日，查阅日期2019年7月17日，奖惩措施负

25、面信用评级或违反信用记录可能被列入黑名单。不同领域信用评级列入黑名单的条件仍然存在很大 差异。某些负面信用评级或被列为严重失信实体相当于被列入黑名单，比方海关；而其他负面信用评级是 否被列入黑名单取决于导致负面信用评级的具体原因及严重程度，比方税收。一旦被列入黑名单，黑名单中 的实体可能受到一整套联合惩戒措施。每个信用评级都有一套针对黑名单实体的独特联合惩戒措施。惩戒以大型政府部门间签订的合作备忘 录为依据。15局部合作备忘录也对优良的信用评级结果制定了激励措施，但目前，激励机制的开展程度远低 于对负面信用评级的惩戒措施。大约有20至30个政府部门签署了合作备忘录。在合作备忘录中，各个部 门同

26、意认可其他政府部门对该实体的信用评级及在其责任范围内惩戒或奖励相应公司。因此，在企业社会 信用体系下，因一家纳税问题被认定为失信实体的企业不仅会受到经济处分、提高征税税率及其他税收类 惩戒措施，还可能影响该公司的许可证审批、土地使用权和企业法定代表人出行等。如果严重违反法律法 规，甚至可能最终被终身驱逐出中国市场。但这仅限于公共平安、环境保护和平安生产等密切关系着特殊 公共利益的企业运营。联合惩戒，即所有相关政府机构不仅对其直接负责的信用评级而且还对所有信用评级领域的负面信用 评级实施惩戒，是企业社会信用体系最重要的特征之一，也是中国社会信用体系与外国评级机制的差异之 -O政府部门根据合作备忘

27、录中达成的奖惩机制在现行法律法规中有据可循，为当前中国法律下实施企业 社会信用体系提供了坚实的法律基础。政府希望建立一个追踪、记录、公布和提供所有信用评级结果及企业详细信用记录的中央数据库。该 数据库还应设置风险和预警机制，防止企业潜在不法行为或失信行为。自2015年起，为构建该数据库并给 每个法人实体配置精确数据，所有在中国注册的企业都分配到了统一社会信用代码。化与社会信用体系相关 的所有数据库可通过此代码分类整理。所有参与的私营公司也可用统一社会信用代码从社会信用体系中收 集数据用于商业目的并将其提供的数据反响到社会信用体系中。所有政府机构都必须定期上传数据到国家数据库，特别是记录受到联合

28、惩戒或奖励的企业详细信息。 假设企业社会信用体系功能齐全，如果湖北省税务局将一家公司列入黑名单，那么所有政府部门将立即收到 通知，其他省份以及签署联合惩戒黑名单纳税人合作备忘录的所有21个政府部门都将惩戒该公司。此外， 由于阿里巴巴和浩格云信等私营公司将政府信用评级结果纳入了其评级，他们对该企业的信用评级将会立 即下调。但只要中央数据库未有效地将地区黑名单信息传输给其他国家级和地方政府机构的评级机构，企业社 会信用体系信用评级的惩戒机制仍然是分散的。税收信用评级的负面信用评级确实会展示在全国所有与企 业社会信用体系中央数据库相关联的平台上。但像环保或海关认证等许多其他信用评级尚没有实现。这种

29、情况下信用评级信息仅通过本地或特定领域数据库获得，不与中央数据库共享，也没有公开。分散的信息 实质上限制了旨在遵循信用评级结果实施奖惩机制的影响力。预计2019年9月到12月间这种局面可能会发生根本改变。中国政府目前正建立新的整合政府和私营公 司内企业数据的综合数据库。企业社会信用体系的新型国家“互联网+监管”系统由太极计算机、华为、阿 里巴巴、腾讯和视联动力等高科技公司联合开发建设。19本报告的第三局部将详细介绍了该平台如何与企业 社会信用体系当前的数据基础架构适配以及如何推动该体系进一步的实施。截至2019年中，企业社会信用体系的数据基础架构具有以下设计及功能： 全国信用信息共享平台全国信

30、用信息共享平台是中央数据库，也是社会信用体系的数据支撑，自2015年10月上线，由 发改委和国家信息中心运营。该平台旨在整合各部门掌握的所有地方和中央级数据来源，包括有关 公司、其他法人实体以及个人的信息。整合至平台的数据经系统梳理分为三类：a ）通过开放平台发 布的完全公开的信息；b ）局部公开的信息（如仅公开正面信用评级结果）；c ）未公开的仅限政府部 门阅取的信息。该平台上的数据将用于计算各实体的公共信用综合评价。目前浙江省正在开展公共 信用评价计分测试，并在试点推行信用“531X”工程。20 信用中国信用中国是全国信用信息共享平台的门户网站，用于发布公司和个人的关键信用信息，包括黑 名

31、单主体名单。网站由国家公共信用信息中心在发改委和中国人民银行的指导下运营，北京百度网 讯科技为其提供技术支持，于2015年6月上线。 国家企业信用信息公示系统国家企业信用信息公示系统是获取企业社会信用体系信用记录详情的查询平台，于2016年12月 搭建，由国家市场监督管理总局运营。其数据完整度虽尚未到达政府预期的目标，但该系统仍是目 前为止提供企业社会信用体系信息最全面概览的平台。此外各省、直辖市、自治区均有各自的省级 信用信息发布系统，但信息覆盖程度各有不同。通过国家企业信用信息公示系统可输入企业名称或 统一社会信用代码查询信息，此外平台还对“企业异常名录”和“严重违法失信企业名单”提及的

32、公司进行了标示。 私营信用信息平台（企查查、天眼查等）有数量可观的一批私营公司通过对国家企业信用信息公示系统发布的公司信用记录加以利用， 经营自己的信用信息平台。这些平台与政府运营的公示系统相同，支持通过公司名称和统一社会信 用代码进行检索，其用户界面的设计通常更加简明。除公司信用记录外，这些平台还整合了从其他19华为、阿里、腾讯、太极5278万元中标国家政务服务平台“互联网+监管”应用系统，Zhujib , 2019年3月21日，查阅日期2019年7月11日，20加快推进社会信用体系建设构建以信用为基础新型监管机制吹风会图文实录，国务院新闻办公室，2019年2月18日，查阅日期2019年7月

33、19日， : scio. 额费用，这也局部表达了该体系的运作之道开辟公司使用和处理政府提供企业信用信息的新市场。数据库和第三方信用评级机构的评级结果与企查查、天眼查等不同，第三方评级机构如浩格云信（HiggsCredit）和阿里巴巴企业诚信体 系（Alibaba Cheng.Xin ）不仅使政府提供的数据更易获取，更是在其基础之上结合自身的数据源计 算综合信用评价。不管是私营信用信息平台还是第三方评级机构都与政府签订了数据交换协议，他 们的公共信用综合评价结果将越发深入地融入企业综合评价，但就目前而言这些信用评级结果反响 嵌入政府体系的程度还不得而知。企业内部收集数据并提交至政府部门政府部门（

34、中央及地方）整合数据并传送至全国信用信息共享平台中旬，发改委在“信用中国”网站发布了首个 面供公司查询信用修复进度。在线服务平台,帮助有企业局部信息在国家企业信用信息公示平台上进行公示数据通过国家“互联网+监管”系统进行整合、，理,IOJ；就相关的手续流程提供指引，公司须提交信用公司须主动提出信用修复申请,仅履行法律耀噩够麟平整噩酶用记率, 修复承诺书，在其中承诺遵守法律并接受政府监管。此外雌嫡信用记录的种类，还有可能要求提交额（预计2019年9月启用）外材料，如参加信用修复培训的证明材料、加盖公章的登记文件和信用报告（参照图4信用修复相关内容）。21但也并非所有黑名单记录都可修复，譬如与公共

35、平安相关的和因诈骗等重大案件产生的黑名单记录将 不予修复，而且相关的商业运行可以被中止。22对于可以修复的记录，公司通常须等最短公示期之后方可 申请信用修复。公示期通常为三个月至五年不等，取决于负面信用记录的类型。21修复流程指引，信用中国，查阅日期2019年7月11日，22加快推进社会信用体系建设构建以信用为基础新型监管机制吹风会图文实录，国务院新闻办公室，2019年2月18日，查阅日期2019年7月19日，23修复流程指引，信用中国，查阅日期2019年7月11日，主席致辞1内容提要2引言：建设社会信用体系的愿景和目标6时间表：企业社会信用体系不再是愿景6企业信用评级和个人信用评级互相联系但

36、有所差异6中国新型市场准入制度的基石7如何应对一个“建设中”的体系8第一局部：社会信用体系的机制9第一步：中国政府如何制定企业信用评级标准10第二步：中国政府如何监测企业行为12第三步：如何给企业信用评级？评级结果将对企业造成何种影响？ 13企业社会信用体系的数据基础设施、政府机构和企业14信用修复和补救16第二局部：企业社会信用体系如何切实影响公司的日常经营18大局部监管信用评级和要求已应用于企业18监管信用评级的具体要求：以纳税信用评级为例19评级为失信企业的影响：以海关认证信用评级为例22数据传输、数据发布和数据平安24第三局部：对未来的预期25展望：中国企业社会信用体系的影响将涉及中国

37、市场以外28在社会信用体系联合惩戒机制下受罚的公司适用行政法下的标准补救途径，因为联合惩戒措施属行政 处分。这就意味着公司将可以按照提出异议、申请撤销、行政复议或行政诉讼的程序申请补救。异议可在 公司认为将其列入严重违法失信名单存在错误时提出，要求在30日内向做出决定的行政部门以适当形式提 出申请。撤销适用于作出负面信用评级决定所依据的法定情形发生变化时，因需而变。行政复议是一种非 正式的法律补救途径，要求行政机关对相关决定的合法性和合理性进行审议，行政诉讼那么是在法庭对合法 性进行审议。24最短公示期 6个月最短公示期 6个月|材料公示期3年信用修复承诺书I.公共平安相关特定行业的严重失信行

38、为2.因违法活动造成的失信行为不能申请 信用修复行政登记证照（加盖公章）已履行处分的相关证明材料（加盖公章）参加信用修复培训的证明材料信用报告提交检查和确认|提交渠道线上提交：信用中国网站现场提交：政府服务网点要求私营信用服务行业提供材料图4 :信用修复流程受理线上处理及更新埃摩沿M郃而今|=洋心前亚身洲落匈洛理斗荀卅曹第二局部：企业社会信用体系如何切实影响公司的日常经营企业社会信用体系下的信用评级监管带来了一系列新的挑战，为此公司必须积极应对才能防止中国市 场的机遇遭受负面影响。然而关键的挑战并非主要源于体系所提出的新的监管要求尽管信用评级过程 推行了个别新要求，但大局部仍直接引自现行规定。

39、相反，公司运行面临的挑战主要是体系要求严格、覆 盖全面、内容繁杂且体系内各平台交织依存的缘故。在此之下发现失信行为更快，执行监管规定更严， 针对违法失信主体采取的即刻处分也更重，这就要求公司必须全面理解信用评级过程，以防止产生负面后 果。大局部监管信用评级和要求已应用于企业一家在中国有重要商业经营活动的跨国公司通常涉及25至30项信用评级和信用记录，适用其在中国的 全部法律实体。自2015年起，对公司的信用评级已经按要求展开，但公司通常对于这些评级和其具体要 求，抑或是其当前的信用评级结果和可能面临的处分不甚了解。基于Sinolytics与跨国公司的合作，一些 收到负面信用评级结果的公司已在许

40、多情形下经历不利后果，如申请行政许可被拒，但他们却未必清楚所 受处分与负面信用评级结果间的关联。在上述局部情况中，一些公司最终通过问询相关政府部门才找到处分 背后的原因。采取积极主动的举措应对信用评级，要求公司充分了解自身适用的信用评级领域，能够准确找出信用 评级结果中的缺陷，并清楚所对应负责的政府部门。通过上述积极举措，公司通常能够作出必要调整以改 善其负面信用评级。甚至在不少案例中，与相应政府部门的询问和对话还揭示了一些诸如政府方在数据传 输中存在工作失误等造成的数据录入错误。在这种情况下，对信用评级结果进行纠正通常并不复杂且迅速。经Sinolytics核实，在少数案例中，曾有相关政府部门

41、直接告知相关公司存在信用评级结果即将下调的 风险，其中一个过往案例是与商业伙伴的信用评级相关。事件中公司收到有关其商业伙伴评级下调的提醒, 并被告知如不能密切监督其商业伙伴的经营活动，那么自身的信用评级（如海关认证信用评级）也将受到影 响。25在上述情形中，大局部涉事公司并不清楚商业伙伴的信用评级情况也会对自身的信用评级产生负面 影响。预期全面覆盖在中国经营的每家企业，不管规模或所有权结构，都应预见其在中国市场的所有经营活动将以信用评 级或信用记录的形式在企业社会信用体系机制下被跟踪记录。现有信用评级涉及的领域从税务、海关认证、 环保、产品质量和劳动平安，到电子商务和网络平安，已实现覆盖，公司

42、商业运行中完全不受信用评级干 预的环节已不存在（参见图2 ） o 26企业社会信用体系的执行情况和随之进行的数据传送、跟踪和记录的紧密程度在不同行业和地区仍有 区别。但是从在华欧洲企业的角度出发，他们之中大局部活跃在前沿的关键行业均为率先施行企业社会信 用体系的重点行业，就此而言信用评级的覆盖程度已然很高，包括汽车、化工还有整个物流行业。准备周全是关键尽早进行周全的准备是企业应对社会信用体系挑战的关键，借此公司将有足够的时间发现差距并作必 要调整以解决合规问题，管理层也有机会就战略方面和潜在的相关规范挑战从长计议。经过充分的准备， 公司将免于被加速实施的信用评级打个措手不及，或是收到突如其来的

43、信用评级调低，甚至被列为失信企 业而承当随之而来的严重后果。进行良好的准备是有可能的，因为当下的要求和信用评级机制在很大程度上界定清晰，能够通过深入 的分析进行评估。然而，明确某一公司适用的具体要求和发现必要行动是一项耗时且繁杂的任务，因为企 业社会信用体系本身错综复杂的同时，还需查阅大量的监管文件。此外，分析要求高度的针对性和定制化 服务，每家公司适用的信用评级工程和相应的信用评级具体要求均有不同，这取决于公司在市场中所涉及 的诸多因素：行业领域、产品组合、生产设备、提供服务、所持证照、研发活动、金融服务等众多方面。监管信用评级的具体要求：以纳税信用评级为例纳税信用评级是企业社会信用体系中开

44、展最早、最深入的信用评级工程之一，故以此为例阐述监管信 用评级的运作、及基本的信用评级要求尤其合适。相关的信用评级规定于2014年公布，随后自2015年起 公司每年接受信用评级。常见规定概述的信用评级要求并不会在文件名中明确提及社会信用体系，但是细 看就会明白,这些规定实为大力推动“加速社会信用体系的建立“（参见图5 ） o27纳税信用管理方法（试行），国家税务总局，2014 年 7 月 4 日，查阅日期 2019 年 7 月 12 日，c :0341/n810755/c1150610/content.html纳税信用评级按照从A到D将公司分级，每个字母所代表的级别对应公司纳税信用评级固定的分

45、数段。 如果公司被判为A级，那么这一正面信用评级结果会通过国家信用信息共享平台发布。2014年出台的信用评级规定至今有效，但文件仍保存“试行”状态，提示日后可能会有更新或调整。 事实也是如此，该规定自2014年已几经修改，就信用评级和相关要求增加了额外的细节。此外还有两份谅 解合作备忘录已由21个政府部门达成并签署，规定对重大税收违法案件当事人（相当于纳税信用评级为D 级）实施联合惩戒措施，并对信用评级结果良好（A级）的纳税人进行奖励。28关于对重大税收违法案件当事人实施联合惩戒措施的合作备忘录（2016版），国家开展和改革委等，2016年12月30日，查阅日期2019年7月10日， ;关于对纳税信用A级纳税人实施联合激励措施的合作备忘录，国家开展和改革委等，2016年7月8日， 查阅日期 2019 年 7 月 10 日，纳税信用评级规定提供了详细的纳税要求清单，用于计算纳税信用评分，之后再将其转换为相应