中国互助绿色旅游公司大学生创业计划书(21页).doc

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1、-中国互助绿色旅游公司大学生创业计划书-第 35 页中国互助绿色旅游公司大学生创业计划书摘要第一章 公司概况11公司名称1.2公司性质1.3公司标志与含义1.4公司主营业务1.5公司的发展战略第二章 产品服务2.1 服务优势2.2 将来的产品及服务第三章 市场分析3.1 市场描述3.2 目标销售群体3.3 市场规模3.4 市场前景3.5 市场竞争性分析3.6 市场优势性分析3.8 销售战略3.9市场调查第四章 竞争分析4.1 竞争劣势分析4.2 竞争优势分析第五章 营销策略5.1 营销计划5.2 营销策略5.3 合作伙伴第六章投资分析6.1 资本结构与规模6.2资源来源与利用6.3投资收益与风

2、险分析6.4现金流量预测6.5投资回报6.6投资回报期6.7投资净现值6.8内含报酬率第七章财务分析7.1财务报表7.2财务状况分析第八章风险与机遇8.1风险8.2机遇8.3解决方案附一：调查问卷附二：调查报告附三：图标及阐释附四：双方权责协议书一公司宗旨、本公司宗旨是：绿色旅游、低碳生活；每人只需要一步就能改变一个世界。源于经济的快速发展，人们的生活水平提高，消费水平也提高，所以对物质生活的满足，对精神生活的渴望。现在旅游业发展很迅速，国家法定节日的提出更拉动了内需。但是现在的旅游社只是应用已有的旅游景点，有地理限制和气候条件的约束，这样成本很高而且面临淡季收入低得情况。另一方面，他虽然促进

3、了国家经济的快速增长，但是对环境保护却无直接贡献。而我提出的“绿色旅游，低碳生活。”的理念，将旅游和生活有机结合，循环利用资源，最大程度的保护环境发展经济。成立旅游公司只是实现绿色旅游的初期，带实力一步一步增加后，规模也相应的扩大。最终目的是给游客提供健康的饮食，舒适的服务。循环利用能源，开发农村市场。各环节做到低排放、低污染，使用绿色能源等。二、公司名称、结构“中国绿色旅游”冠名中国是想以此在以后的发展中，引领有机旅游，号召全国保护环境。绿色旅游即生态旅游，在旅游中，亲近大然，回归田园，获得生活的快乐。公司结构从横向来看，公司分为驿站和网站两部分；在驿站部分，公司呈纵向垂直管理模式。公司董事

4、会下设一名总经理，由董事会对其进行垂直管理，总经理直接管理网络总监和市场总监，在两个总监下设各个分管部门对整个公司进行组织管理。具体如下图所示：董事会市场总监网络总监交流论坛发布更新网络优化网络宣传安全认证广告部营销策划部业务开发部人力资源部安全认证：公司所设“驿站”对景区所在城市的注册会员信息进行检查核实，保证会员信息的真实、可靠。网络优化：提高网站运行效率，及各项功能的完善。信息发布更新：及时更新会员登陆注册信息，景区天气、路线、信息、客流量、有意向至此的“驴友”信息等。网络宣传：通过网络对本公司“互助游”服务进行宣传交流论坛：供“驴友”交流旅游经验、经济花费、事故应急处理等财务部：对公司

5、预算、决算、财务管理、财务分析与风险控制、投资决策等进行规划。业务开发部：进行旅游产品的开发，景区山水、历史文化价值的挖掘，市场的占有。营销策划部：对市场的开发进行规划，对旅游产品以最小成本、最高效益进行推销。人力资源部：对公司人力资源进行合理配置，负责各子公司、分公司和职能部门之间的人事调动，负责研究制订公司用工制度、工资制度，设计、建立和组织实施工资收入分配激励机制，为公司网罗高、精、尖端人才。公关广告部：制定各种措施对公司产品进行推广，负责业务联系等。三、公司营销策略公司所经营的业务适合青年、中年、老年顾客，通过游客在门户网上登录订位，获得游客的信息并在景区、旅行途中和住宿等做好前期准备

6、。面临的问题是：信息的安全认证，景区的深度开发，旅行途中的安全。解决方法：在信息安认证方面，雇佣特定的电子警察，防止利用该网站信息真实的特点的犯罪活动，对非法广告或其他一些利用旅客的行为进行严厉打击。在景区的深度开发方面，与景区方面一起对景区价值进行深度挖掘，展现出景区深厚的文化价值、历史价值、艺术价值，具有探索性、刺激性等能满足旅客的思想需求，达到对精神的放松效果。在旅途安全方面：近户外活动经验不足且个人意识太强来的安全事故频有发生，所以我们对旅客的安全问题不容忽视。针对户外活动经验不足且个人意识太强的旅客，各代理点针对当地天气状况做好景区路线、时间安排等计划，并且对旅客的安全导游和其他工作

7、人员要大家宣传，提醒在城市旅游中尽量多带银行卡，少带现金。公司的发展战略短期发展（五年以内互助旅游）基于在四川短期发展，公司有一定基础后，扩大规模，延伸全国旅游和相应的行业。以成都为中心，向南有宜宾蜀南竹海、泸州古城等知名旅游景点；向东有南充朱德、罗瑞卿故乡，陈寿历史文化名人等；就近有黄龙九寨沟黄金景区，而且成都也是一座有丰富文化的历史古城。成都市集中了全省的经济政治，大学分布众多，也是全省人口汇集地。气候适宜，交通方便。从我在大学里知道的，大学生很想在节假日或是暑假出去旅游但又担心费用的昂贵。由于创业初期我们公司会因为经费等问题出现困难，此时我们正需要顾客的支持。所以将学生定位低端人群，可以

8、试着先以大学生为主要顾客对象。累积人气，提高知名度，树立品牌形象。扩大影响后再根据不同人群，定不同价位。实现都能绿色旅游，都能健康生活。长期发展(公司转型为绿色旅游公司)将全国风景区按东部、西部、中部地理位置及山水、文化、历史、艺术不同价值进行区域划分，在全国建立起布局合理、运营高效的“驿站”网络。加大旅游产品开发力度，占领国内学生旅游的大市场。最后，扩大规模并转型为中高端人群服务，设立子公司为广大学生和普通人群服务。建设运输公司、酒店、卖场、养殖场等，就近农村建设。由于现在农村的年轻劳动力缺少，耕地荒废，浪费了很多资源。可以以低价租用土地，集中土地并承包给几个种粮大户，建立一些农产品加工厂，

9、对农产品进行包装，将外出的劳动力拉回来。并向土地所有人给于一定的补助，公司给其提供秧苗种子，其为公司种植水稻，种植蔬菜，池塘养鱼（禁止使用低劣方式养鱼），鸡鸭猪等牲畜。生产过程中全程监控和开放式旅游，以此提供绿色的产品、安全的产品、放心的产品。酒店为公司旅客或其他顾客提供住宿，就近风景区。建筑多采用竹子、树木材料。建设公寓式一层平房，利用收租得土地或租用风景区土地。在农村策划田园生活旅游，参加田园耕作劳动等项目，可以提供农村度假。种植园、养殖场为酒店提供肉、蔬菜、大米等，另外为卖场提供上述产品。蔬菜种植园将质量较差但不会影响健康的菜叶提供给养殖场，杜绝使用饲料和其他不健康的东西饲养牲畜。建设沼

10、气池，将农村粪便集中投放放在沼气站中（酒店可独立建设），进行发电和提供燃料。卖场建设可以与当地政府商议，提供一定土地，施工费用由公司出，每年向政府负一定的管理费。公司将一定的门市出租，自己也形成超市规模买农产品和其他。交通公司：现在出行不方便成了旅客的难题，旅游公司需要和民航火车站定票也不方便。所以有自己的汽运可以为自己方便，另外提供乘客至上的服务，客运其他非旅客的乘客。三、产品和服务初期发展本公司初期所进行的服务是面向大学生的互助旅游服务，它是“驴友”通过网上注册后获得彼此所在城市、景区信息，进行交流后达成到某地旅游意向，由本公司进行安全认证核实后，即可前往旅游，并按照公司要求免费提供住宿、

11、制定高效经济的旅游路线、免费导游服务等。服务优势：散客旅游已成为目前旅游市场中增长最快的旅游形式，大学生接受现代化的高等教育，他们乐于接受新事物，探索、好奇的心理，崇尚自然、乐于学习交流的特点使他们成为散客旅游大军主力之一，同时他们又不愿意随大流接受传统的随团旅游模式，但自身缺乏旅游经验和强大的经济支持。我公司提出的“互助游服务”经营理念是针对大学生特点设计的旅游业务开发模式，“驴友”通过在公司门户网站注册成为会员，在自由、平等、互助的指导思想下达成旅游意向，出游可选择两种服务方式：一是会员之间自主结合相互拜访，二是由本公司在各旅游城市设立的旅游“驿站”提供服务。具体服务方式详见“执行总结”介

12、绍。在本公司所提供的有形服务如制定旅游路线等之外，更重要的是为所有“驴友”提供了一个交流、学习的平台，在这里与同龄人一起“行万里路”，学会沟通的技巧，学习彼此的优点，感受思想火花碰撞的激情，大家一起成长，真正全方位体现了公司的宗旨在互助中旅游，在旅游中互助，在互助游中成长。此外，对于企业来讲，大学生是素质高、责任感强的生态旅游者，他们的出游会给企业树立了良好的形象，增加了企业的无形资产。四、市场分析市场描述本公司所提供服务为旅游服务，弥补了专事大学生旅游服务的空白，未来将朝着低价优质的方向发展，并且，随着国际化程度的加深，专门化、大众化趋势进一步加强，我们紧紧围绕市场细分中的大学生群体为主要服

13、务对象，在公司成立15年，不断扩大大学生市场，并尝试进军更广阔的国际市场。在未来10年内，本行业要求服务的专门化提高，服务质量提升，并且随着学生精神文化生活的发展需要公司因时而趋，抓好价格和质量双向竞争优势。目标消费群体全国大学生，将随着规模的扩展，逐步扩大目标消费群体。市场规模随着高校规模的不断扩大，全国大学生越来越多，他们具有空闲的时间和强烈的愿望到祖国各地去走走看看，根据调查和全国大学生的规模可以测算有此种消费需求的大学生有近300万，并且随着我国国际化程度进一步加深，我们会逐步建立全球大学生旅游服务体系，潜在的市场规模将远远大于这个数目，所以该服务市场巨大，商机无限，前景广阔。同时，根

14、据我公司提供的专项特色化、个性化服务，可从心理上刺激大学生心理需求，获得高校内部潜在的市场，通过优质低价的服务不断扩大市场份额。市场前景目前，市场上还没有与我们所开发的大学生自助旅游同类的服务出现，其天然的优质低价的服务比其他相似旅游方式有明显优势，目标对象可以以较少的费用获得更多的服务、目标对象可解除景区地住宿、吃饭、安全等后顾之忧、互助双方可建立良好的友谊关系等。对目标消费群体来说，能够节约一半的旅游成本，节约成本的效果将非常显著。该服务投入市场，将受到国家各类政策的扶持，有着相当良好的外部发展环境。投放市场以后，该服务将以其自身的优势，可以迅速占领市场。市场竞争分析总体上说，与我公司具有

15、相似经营范围和目标的企业形成了市场细分和竞争，不是同类服务竞争。当前，市场上存在着为大学生提供自助旅游的公司，但这种传统的方式不利于大学生的自定义路线，同时，价格普遍很高使很多想去旅游的同学不能去旅游，与其相比，本公司提供的互助旅游很好的解决了这些问题，整个旅游服务过程可以做到优质、低价。因此，本公司在市场上将会有很强的竞争力。在对市场长期的开发和培育后，公司将占50%左右的市场份额。目前，国外的竞争者加入的比较少，并且没有与我公司提供相同服务的公司，所以，国外企业暂时对我们构成不了威胁。市场优势分析潜在的市场容量大高校校园是一个有2300万人的超大群体，但目前大学生旅游市场发展不容乐观，在快

16、速发展大学生旅游市场的同时，潜在的市场容量是比较大的，据调查，由于大学生闲暇时间多、个性化需求强烈等一系列的因素，学生对于互助旅游这种个性化模式更为需求，在调查的450名对象中，有89.42%的学生想去旅游，推至全国，大学生参与互助旅游的容量将会十分巨大。安全措施到位无论是通过网上报名还是在连锁店直接报名的大学生都能体验到最直接、最贴心的安全服务，在网上报名的同学，我公司将委托网上电子警察对其真实身份验证，我公司将会加强与各大高校的信息联系，确保生源的信息的完整、准确，同时，在连锁店报名的同学，我公司的工作人员将会按照公司安全规范对学生的身份证、学生证及学生在校活动情况等进行调查。服务周到、活

17、动各具特色公司的旅游发展目标中，寒、暑假，十一要作为主要着力点，周末做短途旅游，传统节假日做特色旅游，使公司的发展目标明确，战略清晰。同时，在旅游过程中及旅游后，我公司将定时与大学生消费者开展交流活动，按照消费者的要求，提供相关的服务。服务方式多样随着我公司的逐步发展，我公司在不断完善网络服务，积极主动的加强同校内网等大学生平台媒体的交流的同时，迅速扩大全国驿站的分布范围，争取做出企业的特色，做出学生的品牌。销售战略我们的市场开发部可以利用不同的宣传手段来宣传我们的服务：(1)网上宣传。通过建立专门网站及与校内网合作的方式来加强宣传，因为 大学生会利用网络资源，且校内网上大学生的信息比较真实，

18、对目标群体的安全有一定的保证。除外，网上宣传投入少可以节约公司资金。(2)高校宣传。通过海报和宣传单等方式在高校进行直接宣传，简短投入较少，符合公司的前期发展。(3)与高校社团合作。目前，我国高校内社团组织十分活跃，许多学校还专门成立旅游协会。旅游企业完全可以与旅游协会或其他社团合作，深入大学生内部，开拓大学生旅游市场。如可与摄影协会合作，开展旅游摄影比赛等，既可提高旅游企业的知名度，又可节省人力、财力，达到良好的促销效果。第一目标期完成以后，公司将进一步开拓国外市场，将更加加大宣传力度，凭性价比占领国际市场份额。市场调查为了解各大高校的大学生对个人旅游的形式和心理需求，更好的提高公司的服务质

19、量，特设计好调研问卷，采取对周边校区的学生进行访谈、对全国30所高校进行电子邮件、QQ调研的方式进行了初步调研。通过市场调查可以发现，公司所提出的旅游方式得到了大学生的普遍的认同。市场前景十分可观。详见（附1，附2）五、竞争分析竞争劣势的分析传统旅行社实力强大传统旅行社历史悠久。中国的第一家旅行社成立于20世纪20年代，中国旅行社的产业化进程开始于1978年中国实行改革开放政策之后。为配合对外开放，在创汇目标的导向下，国旅、中旅和在1980年成立的中国青年旅行社系统都得到很快发展。在20世纪80年代初期，三大旅行社系统的接待量、分支机构和职工队伍都有相当大程度的增加，也积累丰富了宝贵的市场化管

20、理和接待经验。（2）传统旅行社积极深化改革，提高其自身竞争力。自加入世贸组织以来，以三大旅行社为首的传统旅行社巨头一直在不断地深化改革，争取与国际接轨。如：中国国际旅行社总社，在发展电子商务方面一直处于国内同行领先地位。部分旅行社也正在走出国门，以“商业存在”的方式在境外国家和地区开展跨国经营活动。与此同时，为了应对旅行社业开放带来的大量境外旅行社的进入，部分旅行社进行资源整合，以扩大规模效益，提高管理效率。如：中免集团和国旅合并组织了“中国旅行社的巨无霸”，以迎接入世后国际商海的大风大浪。（3）传统旅行社可持续发展能力在加强。从数年中国旅游百强来看，传统老牌旅行社多列其中，从中即可看出其强大

21、的竞争力，持续发展的动力。旅游“百强”企业多分布在沿海地区或经济发达地区。这些地区由于经济发达地区，地区旅游资源特色突出，具有旅游客源地与目的地点双重角色。如：春秋旅行社在北京、上海等地区广泛设点，以其灵活的机制、网络化的布局、科学的管理多年居于国内旅行社的领导地位。（4）传统旅行社专业化程度在不断加强。1970年，美国学者赖利（L.wrigley）提出专业化率的概念，即专业化率=企业最大经营项目的销售额/企业销售总额。根据此公式可以看出，传统的旅行社专业化程度是在增加的：1996年75.5%，1998年89%，1999年92.5%，2000年94.5%。专业化程度的不断加强，旅行社对其主要业

22、务的关注度要更高，财务、人力、管理、营销等各方面的投入自然会增加，则竞争力会自然而然地增强。各类中小旅行社名目众多改革开放经济自由发展之后，遍布全国的各种中小旅行社如雨后春笋般在各处崛起。中小旅行社大多机构不完善，资金、人力、财力等投入并不多，员工流动性很强。这些旅行社运营成本很低，开发旅游产品随市场需求随时改变，机动性比较强，对于家庭并不是很富裕的家庭出游来讲是一个很好的选择。本企业以网络为载体，在网络实名注册，填写个人完整真实信息；同时在全国设立连锁网点，网络和实际运营相结合。服务业是面向大众的，其经营理念、经营模式、经营策略等都是公开的，且本行业进入门槛低，成本也不需要太高，因此在本企业

23、取得显著利润之后，容易有大量企业跟进，这就会加大本企业的竞争力度，降低本企业的利润等。竞争优势的分析传统旅行社的弊端旅游行业营业部挂靠经营方式带来诸多问题。营业部挂靠经营方式在法律性质上，是一些个人、合伙企业利用所挂靠的旅行社企业法人的独立人格，规避国家法律政策对其在税收、业务范围等方面的限制，并且利用所挂靠的企业法人的独立人格获得了自身难以取得的交易信用与经济利益，所谓“拉大旗作虎皮”。在一次以深圳市旅行社管理为例的调查分析中发现 深圳现有允许经营出境旅游业务的旅行社十家，除一家旅行社没有挂靠营业部外，其它九家社均以各种形式由私人挂靠经营，各营业部的接待、组团量占了被挂靠旅行社的50以上，个

24、别营业部甚至垄断了出境口岸的送关业务。 大部分从业人员的素质较低。营业部对从业人员的管理一般也只限于业务联系。个别营业部为了节省开支，采用旺季招聘、淡季解聘的方式，造成从业人员较大的流动性。营业部挂靠经营的诸多弊端如下：消费者权益受到损害。由于旅游者的整个出游活动（包括吃、住、行、 游、娱、购的全过程）均委托了旅行社来代理安排，而挂靠营业部基本是小作坊式的经营操作，其对内对外的联系网络有限，操作具有任意性，游客的旅游全过程虽然花了钱但很难得到高质量的服务。营业部各自为政，自组自销，以短期盈利为经营目的，无法保障消费者的合法利益。如：旅行社强行组团，人数不够却公布多于实际的人数以欺骗旅行者达到组

25、团的目的；景点接待旅行社使出购物伎俩，一半的时间参观景点，一半的时间购物，不少景点只是个幌子，是旅社处心积虑营造的巧合，顺理成章地把旅客推入购物的胡同；中医把了几秒的脉，藏医瞄了一下掌纹，就能断定病情，不外是肝火盛、睡眠不足之类，药品由几百人民币到几千人民币不等；或是使出苦肉计，销售员摸烧红铁链推销烫伤药等。为违法分子创造便利条件。出国游是国家特许经营的政治性、政策性较强的业务，一些违法分子往往利用营业部管理的漏洞倒卖护照等损害旅游形象。中国继改革开放之后又加入世贸组织，开放程度越来越大，面向世界越来越广，中国五千年的华夏文明吸引越来越多的国际友人来到我国，旅游的大量人流将会为一个地区带去大量

26、的物资流、资金流、信息流等促进该地区的发展。而诸如此类的种种现象将旅游景点的形象大打折扣，不利于景区的可持续发展。增加旅行社经营风险。营业部以旅行社的名义对外承揽业务，其与旅行社的关系只是内部关系，不能对抗善意第三人，旅行社由于出借其资质必须对外承担一切由此产生的债务、投诉等经营风险。在这类法律关系中，出于对债权人（消费者）利益的考虑，通常都使挂靠的营业部与被挂靠的旅行社承担无限连带责任，但营业部通常一出事就鸟兽散了，旅行社往往要独自承担“苦果”，这无形中增加了经营风险。现存旅行社业经营体系的不足之处我国旅行社业的规模结构来看，小规模旅行社占绝对多数；从地理分布情况来看，我国旅行社在全国的分布

27、基本合理；行业利润逐年下降，我国旅行社业正逐步成为一个低利润行业。此种经营体系存在着诸多弊端：大型旅行社没有实现规模经济，其规模优势得不到发挥。大型旅行社在经营中具有旅游产品开发、旅游服务采购、旅游市场拓展、旅游接待以及资金、信息、人才和抵御风险等多方面的优势，因此易于实现规模效益。尽管现有旅行社中有不少旅行社采取合并等方式扩大其产业规模，但对于大部分大型旅行社来讲，还没有形成强大的规模效益：A、我国旅游业近几年一直保持着较好的发展势头，市场持续扩大，旅游收入尤其是国际旅游收入增长很快。而在词情况下，一些大型旅行社的业务发展缓慢，在竞争中面对众多新的商业机会，自身却处于保市场或无奈于市场份额下

28、滑的困境之中。B、大旅行社未能在旅游市场中发挥应有的作用，未能起到引导和稳定 市场的作用，致使市场的混乱无序成为困扰我国旅行社业发展和造成旅行社资源浪费的顽症，大社自身也未能避免这种市场混乱所带来的负面效应。C、在旅行社的内部管理方面，一个突出现象是一些大社内部普遍实行部门承包或变相部门承包，强化部门权益，使得部分大型旅行社实际上成为一些业务上相对独立的小旅行社的集合体，自然而然地就不可能发挥出其强大的规模效益。（2）中小旅行社缺乏明确的市场定位，发展可谓举步艰难。从我国中小旅行社的总体来看，有限的接待数量和低下的利润水平是大部分中小旅行社的特点。根据国家旅游局提供的资料，1994年大部分二类

29、旅行社的平均利润率不足8%，1995年约为5.4%，而为数众多的三类旅行社1995年的平均利润率更是下降到4.24%。大学生有选择互助游的动机随着旅游市场趋势的不断变化， 散客旅游已成为目前旅游市场中增长最快的旅游形式，有资料显示在美国的海外旅游中78%是以散客的方式进行的。越来越多的大学生参与到旅游中去，他们是散客游增长的一支不可小觑的主力军。大学生自助旅游，可用最短的时间和最少的金钱游览最多的地方，尽情享受旅游的乐趣。火车半票。路费在整个旅程的花费中的比重一般来说是最大的，如果在路费上节约下来，整个旅行的成本也将大大降低。学生半票的价钱是硬卧全票价格的四分之一，如果来回双程购买学生票而不是

30、硬卧，就可以节省下一笔可观的费用。学生在外旅游，食宿是亟待解决的重要问题。在选择我们这种互助游模式之后，由在本公司网站注册过的“驴友”或目的地城市代理点免费解决住宿问题（顾客特殊要求除外）。多吃小吃，体验生活。一个地方的小吃是地方特色的体现，也代表了当地文化，口味多变，特别适合旅途劳累，食欲不振者，而且小吃的价格不贵。大多景区对学生都实行半价优惠。学生可省下门票的很大一部分开销，极大地降低了旅行成本，因此会有更多的学生选择在校期间出去旅游。锻炼自我，增长见识。在互助游时学生面对更多的是来自其他高校的同龄学生，交流即会有思维火花的碰撞，能够在交流中提高自身的见识，丰富个人的文化涵养。途中遇到的困

31、难，会提升我们自理能力以及和别人打交道的技巧。六、营销策略及销售6.1 营销计划：作为大学生互助游全国连锁的企业，我们所进行的业务是旅游服务业务。在大学生之间搭建一个旅游交流平台，在大学生与景区之间搭建一个展示平台。大学生是旅游群体中的一个特殊群体，他们有独特的思想、有热情，他们所追求的不仅仅是美丽的风景，更是祖国山水深厚的文化底蕴和历史价值，他们要借助旅游的机会丰富自己的阅历，提高自己的修养。我们将针对这一特点，偕同各个景区对其文化内涵进行深入挖掘，充分展现其风景价值、人文价值、历史价值等，以吸引众多的大学生来探索、来发现。校园内学生团体与各“驿站”相结合。作为参与者主体的在校大学生，充分发

32、挥其在校优势创建“互助游”协会等类似团体，通过学生团体的形式对企业进行宣传并积累丰富经验，校园内学生团体是一届届学生传承的，这样可以保持校园宣传持久性且降低了广告成本。我们所进入的市场包括所有拥有高校的城市及该城市的下属风景区，所有在校大学生均为消费群体。在该市场成熟后，我们将进入高中生市场，老年人市场以及国外市场。营销战略网络广告旅游视频 在本公司网站和其它如校内网等大学生普遍接触的网站上播放本公司代理的各地景区的旅游视频，内容包括景区的特色、由来、文化、当地的历史背景与乡俗民风，让大家又到此地旅游的欲望。旅游新闻扫描 及时更新各地发生的最新旅游新闻，旅游大事件，国家发布的最新旅游政策等与旅

33、游相关的一切新闻，使有意向旅游者对景区动态又更深入的了解，从而选择旅游。自有宣传队伍在各地举行演讲、知识竞答等活动发动熟识的热爱旅游的同学组成一个互助游团体，利用寒暑假时间，在全国各地设有高校的地区，通过在城市中心地带演讲、在大超市举行互助游知识有奖竞答等方式宣传本公司业务和经营理念，尤其注重与高校学生交流，让他们理解并乐于接受。电台、杂志、校园广播、宣传单、横幅各项方式相结合利用在在各大学电台、杂志社的关系投放制作精良、体现环保绿色经营理念的广告；作为旅游类节目的赞助商与校园广播台合作、在校园内发放制作简单美观的宣传单、在校园主要达到悬挂本公司的宣传横幅，同步介绍本公司的服务方式、经营理念等

34、。举行旅游形象大使选拔活动为旅游做宣传针对年轻消费群体，他们的思想活跃、开放，乐于接受新事物。通过选拔旅游形象大使活动，选出形象健康、聪慧灵动的学生作为本公司形象代言人，在各地旅游宣传绿色、环保、和谐旅游理念；同时，期间可以借助娱乐媒体的关注，可以取得好的反响和广告效应。根据会员信誉等级评定给予价格优惠本公司将结合目标消费群的评价和自身所掌握的信息对“驴友”的信誉等级和服务质量进行评定，等级包括星级会员、银级会员、诚信客户、普通客户等，“驴友”根据自身的等级划分，可享受本公司的等级优惠价，并建立长期的合作关系。合作伙伴愿意加盟的在校大学生我们是一个以大学生为主要消费群体的旅游公司。由大学生组成

35、的在各地的代理点将成为我们合作的主力军。代理点起着核实所在城市“驴友”的真实信息，尤其是即将出行的“驴友”，一定要保证参与者信息的真实性和活动的安全性。另外，由于大学生节假日比较多，空余时间相对来讲也要多一些，可以负责联系所在城市的景点开发更多的旅游产品。由大学生组成的创业团体能够享受国家更多的优惠政策，降低企业运营成本，方便免费为“驴友”提供住宿场所等。电子警察不可否认，现在出行的最大问题就是安全无法得到切实的保障。在注册信息认证这一方面，对于大学生这个比较单纯的群体，我们充分相信他们的社会道德意识，但不能因此对那些企图利用这一点进行违法犯罪活动的犯罪分子放松警惕，我们将偕同电子警察一起，对

36、注册信息与各高校的数据库进行对比审核，尽最大可能降低犯罪分子进入该网络的可能性。在出游过程中，学生对遇到的不真实信息可随时申请电子警察的核查保护。景区作为旅游服务业，没有景区的大力支持是肯定无法运转的，就如“巧妇难为无米之炊”。我们所要面对的是大学生群体，所开发的旅游产品就不应仅仅包括山水价值，更要开发出符合大学生口味的景区的文化内涵，寻找出景区的历史价值、生态价值等，从景区中挖掘出更深刻的东西，或多开发一些探险旅游等刺激项目。与校内网合作校内网的是和我们市场定位相近的网站，本公司的运营也将极大的依托网络市场的开拓，校内网先行入主大学生市场，在信誉度、市场研发能力、市场占有率等方面都有很大的优

37、势。我们争取校内网的合作，可尽快使学生了解接受本公司的服务，无形中提升我们的信誉度和企业形象。定价战略旅游鉴定交易中介服务本公司为互助双方和多方所进行的信息发布与首次安全认证不收费，互助当事人希望通过我公司网上和驿站提供的协议签订和安全的再次认证将收取6%的中介服务费。对于首次注册的会员和首次通过驿站接受我公司服务的学生交易价格将优惠30%，首次优惠不累加。本公司将根据目标对象需求服务的种类、范围等收取3%5%的手续费。根据我公司的各项指标，获得星级会员、银级会员、诚信客户的学生可凭借“驴友”信誉获得10%20%的差价。星级会员可获得20%的优惠，银级用户可获得15%的优惠，诚信客户可获得20

38、%的优惠。七、投资分析资本结构与规模公司注册资本666万。股本结构和规模如下：资本来源资本规模银行借款自筹资本金 额600万66万比 例90.1%9.90%公司投入总资本为666万元，其中固定资产投入为66万元：其他方面的投入为100万元。我们可以利用大学生创业的优惠条件引入2-3家金融机构（主要是银行）的借款，以利于筹资，化解风险，并为以后可能的上市做准备。.2 资金来源与运用公司初期需要外借资金600万(银行十年期借款)，用作公司运营的投入，由于初期公司发展规模小，公司的市场前景较好，及在未来两到三年内的预期收益高，其他筹措资金的费用高等因素，公司的负债比为90.1%，高出一般水平，但在公

39、司的可控范围内，可利用财务杠杆获得更多的税后利润。在成都等三个不同的区域租三间靠近大学的房屋，同时在泸州等二级城市分别租一间房屋，每年的房租费一共为40万元，对房屋的装修费需要20万元，两项开支共计60万元。制作公司网站需要投入10万元，对外宣传需要投入20万元，剩余的510万元作为公司的流动资金，支付平时的花销及抵御可能的风险。投资收益与风险分析假设条件：公司的信誉足够好，在公司的运营过程没有发生重大的安全事故，且公司在半年的时间内通过各种有效的宣传手段打开了武汉市场，在上海和北京的网上宣传得到了广大学生的认同；在长期，公司将朝着全国各大高校的发展目标，进军全国大学生市场，在短期（第一年）租

40、赁办公室，选址在高校林立且租金相对低廉的武汉市，在政策上可享受大学生创业的优惠政策，并且付租金即可运营。按照市场分析结果：每人按距离的远近收取不同的服务费，大致按照平均每人50元的服务费（双向收费），则按照调查分析结果，在第一年，全国参加我们互助旅游的共有2万人，共可以获得100万元的利润，网站广告收益2万元。按房屋每5年装修一次，则每年计提折旧4万，每间房屋租期为两年，则每年房屋的租金20万元，网站制作费按10年计算，则每年需1万元，宣传费用20万元，可能安全事故支出5万元，以及其他开销10万元，支付工资26万（其中管理者的工资为10万元，工人的工资为16万元），支付银行利息6万元，共计92

41、万元，最后可获利10万元。在长期内，随着公司服务范围的扩展及公司知名度的扩大，公司的收益将从狭隘的服务费扩展到在我公司网站上发布广告费用，游客在我公司租借各种交通工具的费用，这些将会给公司带来可观的收益。风险分析：公司负债率高，达到了90.1%，如果在近三年不能使公司的利润率高于利息率，将使公司财务杠杆的负效应出现，给公司带来财务风险，影响公司筹资，并使公司有破产的危险。化解方法：加强资金的管理和财务的控制，把公司的财务风险降到可控的范围内。规范项目的投资程序，实行投资监理，对投资活动的各个阶段做到精心设计和实施。另外，要注意实施跟进战略，规避投资风险。根据经营环境的变化，不断通过存量调整和变

42、量调整（增量或减量）的手段确保财务结构的动态优化。现金流量预测假设前提：在公司按照预定的发展策略发展，且没有出现重大的财务风险，管理上没有重大失误。按照市场调查分析和测算，可得每年到本公司旅游的人数如下表：年次第一年第二年第三年第四年第五年人数（万）28153050服务费：按平均50元/人计算租赁：按1/10的旅游人数计算，平均收入为20元/人广告收益：按一般网站广告收益计算工资员工：每个驿站分派5名工作人员，每人年收入为1万元；第3年后工资按原来水平的3%增长管理者：总经理、市场总监、网络总监年收入共30万；第3年后5%增长（5）网站：在第5年，公司将面向国际市场推进，对网站的进一步完善需费

43、用12万元（6）借款：按上年度收入的30%计算（7）利息：按本年度借款的6%计算（8）房租：每个“驿站”每年5000元；第3年向沿海地区发展，房租费用 支出提高为8000元/年（9）“驿站”个数的确定：每5000个旅行者设立1个“驿站”（10）装修费：每个“驿站”2万元（11）固定资产购置：包括电脑、桌、椅、柜等，每个“驿站”投入1万（12）广告宣传：根据企业所得税法实施条例，广告宣传费按销售收入的15%提取（13）其他支出：按销售收入的1%提取根据以上具体的规定和预计测算可以得到下表表一：未来五年利润表预测 单位：万 元年次项 目12345收入10642479516002680减：成本922

44、43.47443.51653.71415.54付现88230430630.71390.54非付现413.4713.512325利 润10180.53351.49946.31264.46减：所得税00115.9917312.279417.2718净利润10180.53235.4983634.021847.1882表二：未来五年现金流量表预测 单位：万 元年 次项目12345现金流入量10642479516002680现金流出量88230430630.71390.54净现金流量18194365969.31289.46（注：表二据表一而作，净现金流入量=非付现+净利润=收入（现金流入量）-付现（现金

45、流出量）投资回报根据对未来五年内公司经营的预测，公司在较低投入的情况下能保持较高的利润增长，从利润中提取一定比例的资金作为股东回报，其余部分收益用来再投资，为公司以后的分红打下坚实的基础。从财务报表还可以看出，公司运营情况良好，发展后劲十足，利润可观，在未来的几年里公司的回报会渐渐增多。投资回收期表三：投资回收期记算表 单位：万 元年份净现金流量累计净现金流量0-120-120118-10221949233654574969.31426.351289.462715.76上述计算表明，累计到第一年，累计净现金流量为-120；累计到第二年，累计净现金流量为-102，则投资回收期应在第12年间，计算

46、为：投资回收期=1+102194=1.526（年）。本项目的投资回收期为1.526年，故投资方案可行。投资净现值表四：净现值计算表 单位：万 元年份净利净现金流量0-120110182180.531943235.49833654634.021969.35847.18821289.46考虑到目前公司的财务发展现状，取i为10%（下同），由净现值计算表可得NPV=（180.9091+1940.8264+3650.7513+969.30.683+1289.460.623）-120=1570.88538，远远大于0，公司在计算期内赢利能力好，所以此方案可行。内含报酬率由于每期的现金流量不等，则需要采用“逐步测试法”计算内含报酬率，经测试，内含报酬率为53.5%，高于资金成本率，在于公司的投入少，回报高。八、财务分析财务报表假设前提：公司可以持续经营，并且在公司战略基本完成的条件下。除利润表外，资产负债表和现金流量表都是对公司发展5年后的预测制表，这些报表主要是用来判断公司是否处于良性发展，并以此加强公司财务风险控制，制定合理的财务规划，为公司进一步的发展作准备。8.1.1利 润 表编制单位：大学生自助旅游公司 单位：万 元项目金额（万元）第一年第二年第三年第四年第五年一、营业收入和收益106