集中财务核算管理学及财务知识分析.pptx

《集中财务核算管理学及财务知识分析.pptx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《集中财务核算管理学及财务知识分析.pptx（77页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P2n课程介绍n目标n收益n总账整体介绍n往来核销业务介绍n内部往来通知单业务介绍n现金流量管理业务介绍nQ&A 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P3n本课程以集团型企业财务核算为背景，在温习总账主流程管理的基础上，进一步讲解EAS产品的总账系统的其他重点业务功能。n集团财务核算以总账系统为核心。总账系统包括凭证处理、账簿报表查询、期末处理等日常财务核算外，还包括对往来核销管理、内部往来通知单、现金流量的管理。同时，总账与应收、应付系统、固定资产系统、资金管理系

2、统、HR系统、供应链系统等各业务系统一体化集成，保障财务信息与业务信息的高度同步与一致，为集团决策层提供实时的财务管理信息。 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P4n通过本课程：n1、掌握EAS财务集中核算应用n2、掌握总账常用功能n3、掌握往来核销管理、集团内部往来通知单管理、现金流量业务管理n4、能够在集团化管理的立场上，为客户分析业务、梳理业务流程及指导产品应用 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P5n课程介绍n目标n收益n总账业务常用功能n往来核销业务介绍n内部往来通知单业务介绍n现金流量管理业务介绍nQ&A 版权所有 1993-2010 金蝶软

3、件(中国)有限公司P6n为集团公司提供集中财务核算的整体解决方案, 支持集权式核算管理又支持分权式核算管理n满足集团内部财务核算业务的管理应用（往来管理、现金流量管理、集团账务查询） 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P7n集团财务核算需明确的重点事项：客户的组织架构、基础数据和业务控制策略。1明确客户现有的组织架构，明确哪些组织的哪些业务（总账、合并报表等）需要纳入到EAS中2明确哪些组织是独立核算单位，需要独立出具三大报表;从业务上看，财务组织是一核算主体或会计主体；有一套完整的会计账簿；独立出三大表；有独立的资产、负债、权益、成本、损益分类数据。3明确集团统一核算体系

4、：辅助账及科目体系；确定各个会计实体是否采用相同的科目体系，分析“集团子集团公司”不同级次之间的科目控制策略；详细了解集团内部的会计规范或制度，对科目设置有帮助 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P84明确集团所使用会计期间如何设置，汇率的使用5明确物料、客户、供应商等关键数据，这些数据由哪些组织负责维护，哪些组织使用，这些数据在哪些组织之间共享6明确业务处理方式和政策执行和分配方式7明确客户倾向的用户管理方式，集团内各公司信息部门的设置情况以及运行情况，各公司领导对信息化管理倾向于独立管理还是共同管理。 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P9n集中财务

5、核算职能：在同一个平台上、按照统一规范的核算体系，进行统一的财务核算工作。n通过灵活的基础数据管理策略（分配、引用、共享等方式）达成集团财务的不同控制政策。n财务核算的基础资料：科目、核算项目（客商、人员、行政组织、成本中心、利润中心、物料、银行账户等；自定义核算项目）、会计期间、币别、汇率、摘要等。 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P10n由于企业资金运动的内容纷繁复杂，在会计核算中必须进行分类分级反映才能揭示其规律，每一类经济活动都有一个统一的名称。反过来说，每一个会计科目都只反映某一类经济活动。n为了更全面、更明细地从多角度反映企业的全部经济活动，金蝶的财务系统中提

6、供了“科目下挂辅助账，辅助账由核算项目类型组合而成”功能，来辅助核算，辅助账最多能设置8个核算项目类型，其作用就相当于在科目下继续细分明细科目，但有更多优势：n简化会计科目，减少科目冗余，更直观、更简洁、处理简化会计科目，减少科目冗余，更直观、更简洁、处理速度更快；速度更快；n通过下挂多个核算项目类别可实现从多角度进行核算，通过下挂多个核算项目类别可实现从多角度进行核算，更利于分析决策；更利于分析决策；n能和其他系统实现基础资料的共享。能和其他系统实现基础资料的共享。 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P11基础设置基础设置n凭证类型凭证类型n现金流量项目现金流量项目n科目

7、自定义属性科目自定义属性n凭证新增凭证新增n凭证查询凭证查询n凭证汇总表凭证汇总表n标准凭证引入标准凭证引入n标准凭证引出标准凭证引出n模式凭证模式凭证n凭证过账凭证过账凭证处理凭证处理n科目余额表科目余额表n试算平衡表试算平衡表n日报表日报表n辅助核算汇总表辅助核算汇总表n辅助核算明细表辅助核算明细表n总分账科目余额查询总分账科目余额查询n辅助核算项目余额查询辅助核算项目余额查询n核算项目组合表核算项目组合表n科目核算项目组合表科目核算项目组合表财务报表财务报表n自动转账自动转账n期末调汇期末调汇n结转损益结转损益n期末结账期末结账n凭证摊销凭证摊销期末处理期末处理n往来账查询往来账查询n往

8、来对账单往来对账单n账龄分析表账龄分析表往来管理往来管理nT型账户型账户n附表项目附表项目n现金流量表现金流量表n现金流量查询现金流量查询现金流量现金流量n通知单查询通知单查询n通知单核销通知单核销n现金流量通知单核销现金流量通知单核销往来通知单往来通知单初始化初始化n科目初始余额录入科目初始余额录入n辅助账科目初始余额录入辅助账科目初始余额录入n往来账科目初始余额录入往来账科目初始余额录入n现金流量初始余额录入现金流量初始余额录入n总分类账总分类账n明细账明细账n多栏账多栏账账簿账簿 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P12设置设置日常处理日常处理期末处理期末处理基础资料

9、基础资料系统参数系统参数初始余额初始余额凭证录入凭证录入凭证审核凭证审核凭证过账凭证过账凭证查询凭证查询账簿报表查询账簿报表查询期末调汇期末调汇结转损益结转损益期末结账期末结账凭证复核凭证复核往来管理往来管理 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P13主要包括4类：n1、与启用业务相关的参数启用后不能随意修改：如外币分账制、启用报告币、启用往来核销业务等有些可以随业务发生进行调整：如启用往来通知单业务、启用预算业务等n2、与期末结账相关的参数如：要求损益类科目余额为零、结账不能断号、结账时往来通知单业务勾稽等n3、与凭证相关的参数n4、与账簿相关的参数 版权所有 1993-2

10、010 金蝶软件(中国)有限公司P14n凭证的类源：手工凭证、机制凭证、外部系统引入凭证三类凭证的类源：手工凭证、机制凭证、外部系统引入凭证三类 n手工凭证：常用操作n空格：在金额编辑状态下，使用空格键将切换分录金额的借贷方向。n=：光标落在金额单元格，使用“=”号键自动计算借贷金额，并进行平衡填入金额。n金额栏上F7计算器，自动计算后按空格键支持反写金额。nCtrl+下箭头键：光标在辅助账行，使用“Ctrl+下箭头键”，将光标移动到分录行。n机制凭证：业务系统 BOTP自动生成的凭证。n其他参数：控制凭证的修改、删除、作废规则。n总账参数GL_044：控制是否允许修改机制凭证的分录金额n另外

11、，总账系统因结转损益、凭证摊销、自动转账等也会生成机制凭证。n外部系统引入凭证：主要通过标准凭证引入引出模板处理n公共参数G003：控制是否修改导入凭证（单据）n总账参数GL_016：检测凭证重复引入 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P15n凭证状态管理：暂存提交复核审核过账 n凭证状态顺序的控制参数：解决财务人员比较情况下，分工控制 nGL046：凭证复核必须在凭证过账之前nGL047：凭证复核 不控制、审核之前、审核之后nGL048：出纳复核根据凭证分录登 见出纳管理说明nGL049：审核人与反审核算人必须相同nGL0491：制单人与审核人不同相同nGL0492：过账

12、人与反过账人必须相同nGL0493：复核人与反复核人必须相同nGL099：是否启用手工审核退回n凭证作废：对已提交未复核或未审核的凭证，可以进行作废处理。凭证作废与凭证删除不同，凭证作废后凭证号依旧不变（保持业务的真实），可以生效还原凭证；删除则永久删除，不可还原，会引起凭证断号。 n支持批量操作 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P16n凭证号的管理：n1、由编码规则中定义凭证号n2、总账参数GL-031：凭证处理使用手工编码。提交状态手工修改凭证号n3、总账参数GL_051：期末结账，凭证允许断号。检查控制在期末结账时是否允许断号n4、凭证查询中无论凭证状态，都可以在凭

13、证序时簿上：检查断号、调整编号（单张凭证处理）、重排编号（谨慎使用）。n凭证附件的管理：n附件的增删改受总账参数GL-0302：允许随时修改凭证附件的限制。修改附件后，附件数会自动更新并支持修改提示。n凭证用户个性化操作设置：凭证F11选项；分录行及辅助账行列宽设置 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P17GL_069是否按公司选择核算项目设置为否 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P18n练习1：n常用核算项目练习：人员、行政组织、成本中心、利润中心、物料、银行账户等；自定义核算项目如总部会计在冰箱厂A、增加行政组织：财务部、办公室；增加办公室下的职位

14、：办公室主任；对冰箱厂组织单位再单独保存一回，增加人员（办公室主任：张三）；B、增加银行账户：招行深圳蛇口支行，账号：897649，户名：冰箱厂，关联科目1002C、设置产品做为 “集团维护全局共享”自定义核算项目：产品类型下有冰箱类双门冰箱、三门冰箱 制冷机工业制冷机n总部会计编制凭证（显示即时余额），增加附件，通过参数控必须先复核再审核，审核人制单人不能为同一人等 借1021结算备付金办公室张三 8970 贷1002银行存款招行897649账户 8970 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P19n凭证套打：n1、支持批量打印n2、打印方式：普通打印（选择某一模板打印）、

15、交叉打印（针对是否打印辅助账自动判断）、汇总打印（汇总科目或明细核算项目后打印） n3、凭证套打参数设置： 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P20n账表套打：n1、总分类账、明细账、多栏账、辅助核算汇总表等均支持套打n2、支持目录打印n3、套打参数设置：账表查询界面，菜单文件打印参数设置n 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P21n在集团层面汇总查询：在集团层面汇总查询：1、查询集团汇总账务，子集团汇总账务、任何子公司组合的汇总账务2、穿透式联查：集团子集团公司凭证单据3、查询内容支持： 总分类账、科目余额表、辅助核算汇总表、账龄分析表、核算项目余额表

16、、现金流量表的汇总查询4、查询口径： 相同科目表、相同会计期间、相同财务组织树5、待选公司范围： 为已设置启用期间的财务组织。 受总账参数：GL_053虚体查询受用户组织权限的控制。6、查询时会提示：排除不在查询期间范围的具体子公司 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P22n影响账表查询的总账参数GL_004账簿显示核算项目编码GL_005账簿余额方向与科目设置的余额方向相同GL_012账表科目显示所有名称GL_061账表按科目数据权限查询GL_064自定义核算项目显示完整编码GL_066账表的自定义核算项目显示完整名称 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公

17、司P23n常用账表的查询特点：账表名称查询特点总账、明细账、 多栏账、科目余额表常规报表，均以科目范围为主维度查询分析日报表按日期天数范围查询辅助核算汇总表辅助账或核算项目查询；核算项目支持： 汇总、明细、逐级查询分页显示汇总数据 辅助核算明细表分页显示明细数据 2种排序方式：科目+期间； 期间+科目 核算项目余额表用报表形式显示汇总数据核算项目组合表用报表形式对2类核算项目进行组合的二维表科目核算项目组合表报表形式显示科目和核算项目的组合支持行列转换，对科目或核算项目进行任一范围设置 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P24 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)

18、有限公司P25 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P26n总部会计进行账表查询：n1、在环球冰箱厂查询费用明细多栏账n2、在环球冰箱厂查询科目余额表且显示核算项目明细，并进行打印预览n3、在环球集团查询环球集团任一组合的集团财务数据总分类账、科目余额表、辅助核算汇总表等，进行联查。n4、将参数GL-053设置为是，在环球集团查询用户有组织权限的任一组合的集团财务数据 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P27n课程介绍n目标n收益n总账整体介绍n往来核销业务介绍n内部往来通知单业务介绍n现金流量管理业务介绍nQ&A 版权所有 1993-2010 金蝶软件(

19、中国)有限公司P28n集团企业在未启用应收应付系统时，管理企业内外部的往来款项，并出具往来对账单以及了解往来款项的账龄情况。n往来管理包括往来账查询、往来对账单和账龄分析表。n操作前提：启用往来核销业务：参数GL_028启用往来核销业务设置为是科目设置：带辅助账，为往来核销属性，自定义属性带业务编号确定核销模式：参数GL-052核销模式没有启用应收应付系统如果有外币业务，需选定核销的汇率：参数GL-0521凭证核销汇率为历史汇率还是即时汇率 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P29前提设置前提设置日常处理日常处理往来管理往来管理科目设置科目设置系统参数系统参数往来账初始化往

20、来账初始化凭证管理凭证管理核销凭证核销凭证往来账查询往来账查询往来对账单往来对账单账龄分析表账龄分析表挂账凭证挂账凭证 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P30n核销模式：n3种模式：即时核销、过账才能核销，未过账也允许核销；无论哪种模式一旦应用则不可以修改。n即时核销适用于严格管理往来业务，要求每一笔往来发生时就能说清楚来由、事项。即核销凭证提交前要明确核销的是哪一笔挂账凭证。n未过账也允许核销：适合往来业务管理比较灵活的客户。即可以即时核销也可以事后核销。即无论凭证提交之前、提交之后，在过账之前或过账之后都可以进行核销。 n过账才能核销：适合往来业务管理较松散的管户，只

21、能事后核销。 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P31n以未过账也允许核销模式为例介绍往来业务： 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P32n进行往来初始化：n辅助账初始化引入往来账初始化；科目引入初始化引入辅助账初始化数： 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P33n凭证即时核销：核销凭证直接销挂账凭证 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P34n往来账查询事后核销：通过往来账n核销：进入事后核销界面进行核销操作。 n反核销：直接核销已核销的历史记录，如初始化数据需通过核销日志来处理。n核销日志：查询已核销的历史记录，

22、且进行反核销操作。 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P35n支持手工核销、自动核销、特殊核销（同向核销、负数核销、正负核销）n另外，在外币业务中，即时汇率：凭证核销方式下，核销记录的本位币报告币按最近的汇率折算，历史汇率时，凭证核销方式下，按选定挂账记录中的直接取本位币、报告币。 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P36n核销后，凭证无法修改、删除n反核销 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P37n核销日志：反核销处理、支持联查凭证 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P38n往来对账单 版权所有 1993-201

23、0 金蝶软件(中国)有限公司P39n账龄分析表：查询账龄，往来款项中有多少未到期，有多少已到期的，已到期的时间段有多久。到期范围可以自定义n由于截止日期设置，故可以做预测账龄作用。n如每个月都报往来账龄情况，想知道上个月或去年的账龄什么查？历史账龄查询：是截止记账日期为某一天之前的往来账龄情况。 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P40 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P41n集团查询，下级组织为已启用往来核销的子公司n报表取数：账龄分析AGE函数 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P42n1、往来核销业务准备：启用往来核算业务，未

24、过账也允许核销模式，1121应收票据、1122应收账款均设置为往来核销属性；设置科目自定义属性业务编码n2、初始化数据：1122应收账款辅助账初始化引入往来账数据，自行试算平衡，全部结束初始化n3、凭证处理：A、收回货款 借1002招行基本户 30000 贷1122应收账款001客户内存条 20000 即时核销 贷1122应收账款001客户Philp液晶 10000 事后核销业务日期摘要物料客户原币金额到期日业务编号2007-03-01销售收入222 - 内存条-2000001 客户00145,000.002007-05-3100012007-06-01销售收入002.124 - Philp液

25、晶42寸000001 客户00112,000.002007-08-020002 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P43n3、凭证处理：B、销售收入收承兑汇票 借1121应收票据002客户=Philp液晶 10530 到期日20070905 业务编号K993贷主营业务收入002客户=Philp液晶 9000贷应交税金应税增值税销项目 1534修改A凭证提示已进行核销处理，提示不能修改n4、往来账查询：事后核销凭证A；反核销；被核销金额、未核销金额n5、查询账龄查询包括初始化数据在内的，截止20070731的各公司账龄情况；历史账龄：查询截止20070711的历史账龄余额对账

26、、按核算项目+科目余额查询；集团账龄表查询 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P44n课程介绍n目标n收益n总账整体介绍n往来核销业务介绍n往来通知单业务介绍n现金流量管理业务介绍nQ&A 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P45n随着集团企业不断的发展，集团内部交易、内部债权债务逐渐频繁，由此引发的内部往来业务也逐渐增多，并成为集团企业管理中的一个重点；n为了满足集团企业对内部往来业务的核对与抵销的需求，实现集团内部公司之间往来业务的即时对账 。n往来通知单按性质来分有：往来通知单和现金流量通知单n操作前提：双方公司必须启用总账GLG01参数“启用往来

27、通知单”科目必须设置“往来通知”属性根据业务需要设置何时生成通知单：总账GLG01_2参数“凭证生成往来通知单”设置建议上线前，双方公司的内部往来事项已勾兑清楚 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P46 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P471、通知单对通知单方式A单位2、通知单对凭证方式3、通知单生成凭证方式B单位单位 对账对账凭证凭证凭证凭证凭证凭证凭证凭证往来通知单往来通知单往来通知单往来通知单通知单核销通知单核销通知单查询通知单查询（确认方式核销）（确认方式核销）往来通知单往来通知单A单位单位B单位单位A单位单位B单位单位凭证凭证生成生成B单位

28、凭证单位凭证往来通知单往来通知单通知单查询通知单查询（生成凭证自动勾稽）（生成凭证自动勾稽） 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P48n科目设置往来通知属性，辅助账至少带（公司、客户、供应商）中的一种n往来通知单参数设置参数编码参数GLG01启用往来通知单GLG01_1启用往来通知单,凭证过账时与往来通知单勾稽GLG01_2凭证生成往来通知单GLG01_3启用往来通知单手工审核GL_026存在尚未确认的往来通知单允许结账 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P49n凭证审核或过账时系统自动生成通知单n通知单查询：支持收到的通知单与本方凭证之间勾稽 版权所有

29、 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P50n通知单核销：接收的通知单与发送的通知单之间勾稽 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P51n收到往来通知单生成本方凭证，自动勾稽1、设置通知单生成凭证规则2、业务参数设置生成的凭证是否可以修改3、接收的往来通知单审核（非必须）生成凭证。 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P52 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P53见本PPT的现金流量业务中的介绍 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P54n1、冰箱厂启用往来通知单业务；凭证在过账时生成通知单；支持通知单手工审核

30、；期末未勾稽不能结账； 1122应收账款带往来通知单属性n2、发生内部交易，冰箱厂凭证处理且过账：向广显厂销售商品一批借：1122应收账款内部客户广显厂+内存条 11700贷：6001主营业务收入内部客户广显厂+内存条 10000贷：应交税金增值税销项 1700广显厂广显会计凭证处理：采购商品一批借：1405库存商品 10000借：2221.01.01应交税金增值税进项 1700贷：2202应付账款内部供应商冰箱厂+内存条 11700n3、往来通知单勾稽、反勾稽n4、往来通知单查询n5、由于期末结账时未勾稽不能结账，则通过手解除结账检查的让存在在途未确认的往来通知单单位也达到期末结账目的 版权

31、所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P55n课程介绍n目标n收益n总账整体介绍n往来核销业务介绍n往来通知单业务介绍n现金流量管理业务介绍nQ&A 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P56n现金流量表是现金的流入和流出反映企业一定会计期间内的经营活动、投资活动和筹资活动的动态情况，是以现金为基础编制的财务状况变动表。n现金流量表包括：主表、附表、补充资料三部分附表调整附表调整现金流量项目设置现金流量项目设置附表项目指定附表项目指定凭证指定凭证指定T形账户指定形账户指定现金流量表现金流量表指定现金流量指定现金流量现金流量初始化现金流量初始化科目设置科目设置 版权

32、所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P57投资活动投资活动筹资活动筹资活动经营活动经营活动现金现金（企业企业）原材料原材料产成品产成品供应过程供应过程生生产产过过程程销售过程销售过程偿债、分红等偿债、分红等发行股票、债券等发行股票、债券等被投资者被投资者（资本市场资本市场）购入股票、债券等购入股票、债券等转让股票、债券等转让股票、债券等投资者、债权人投资者、债权人（资本市场资本市场） 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P58n现金流量项目可以手工新增，也可以导入系统预设路径C:KingdeeeasclienttemplateBaseDataTemplate n

33、现金流量项目分主表项目、附表项目和补充资料项目，其中主表项目又分为经营活动项目和非经营活动项目。只有主表项目才区分现金流向，其它不区分。 n现金流量项目是全集团共享的基础资料 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P59n现金类科目明确是现金科目、银行存款、现金等价物哪一种属性n其他科目可以预设常用的主附表项目，以便指定时自动带出，效率 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P60n现金流量初始化不受启用期间限制，可以在以后期间完成该工作。n结束初始化检查：1.主表项目经营活动产生的现金净流量=附表项目经营活动产生的现金净流量2.现金及现金等价物=科目余额初始化

34、数据3.带辅助账的流量项目的金额=流量辅助账的明细金额小计 现金流量初始化包括：流量项目的初始化和流量项目的辅助账初始化。 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P61n在金蝶EAS系统中指定现金流量有两种方式：一是凭证式处理，通过在总账凭证中直接指定现金流量项目；二是账户式处理，在总账凭证中提取数据，形成现金科目的T型账户，在T型账户中批量指定现金流量。n凭证式处理现金流量表是指在录入凭证时指定具体的现金流量项目。凭证录入时，系统会根据参数的设置，是否提示用户进行现金流量项目的指定。这对录入凭证人员的要求比较高，对现金流量的业务比较娴熟，否则凭证的录入速度将大大降低。nT型账

35、户是系统将涉及现金流量主表项目的凭证一一拆分汇总显示，在T型账户可查看现金流量的指定情况，完成现金流量的批量指定工作。n附表项目是系统将涉及现金流量附表项目的凭证一一拆分汇总显示，在附表项目可查看现金流量附表的指定情况、完成现金流量附表的批量指定工作。 n对现金流量附表指定要求高的企业可以通过附表调整来精确现金流量附表项目的指定。 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P62参数编码参数名称GL_014录入凭证时现金流量科目必须录入现金流量项目GL_015录入凭证时必须录入现金流量附表项目GL_0151凭证中相同科目的金额自动汇总指定流量 版权所有 1993-2010 金蝶软件

36、(中国)有限公司P63n1、导入现金流量项目n2、凭证指定现金流量主表项目、附表项目n3、查询现金流量表（各流量项目的本月发生额、本年累计数）n4、取数公式ACCTCASH取数：n计算7月份销售商品、提供劳务所收到的现金 （综合本位币数）n计算本年累计销售商品、提供劳务所收到的现金 （人民币） 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P64批量：指定现金流量项目，取消现金流量项目支持查询未指定现金流量项目支持显示凭证等 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P65n批量指定附表项目，取消附表项目n支持显示凭证等n支持查询未指定附表项目 版权所有 1993-2010

37、 金蝶软件(中国)有限公司P66n支持通过“修改”功能逐笔调整附表项目n也可以在“科目设置”中，调整附表项目对应的科目，再“应用”到附表项目中。 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P67n现金流量辅助账管理的作用：掌握某一类业务对企业自身带来现金流量的变化情况，帮助企业分析资金变动的影响。n设置辅助账有2种模式：1.总账GL_0152参数控制：根据科目辅助账录入现金流量进行设置，有：通用模式、简单模式2.通用模式：还可以设置自定义核算项目，不区分内外。3.简单模式：现金流量性质上区分：集团内部、集团外部现金流量,支持现金流量通知单业务n无论哪种模式，只要是内部公司（客户、供

38、应商、公司）均可以通过INCASHFLOW公式取数对应内部流量数据 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P68n设置现金流量辅助账并启用： 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P69n简单模式： 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P70n通用模式： 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P71n现金流量往来通知单：作用于集团内部单位之前现金流量即时对账。n集团内部现金流量业务：n1、A公司经营活动的现金流入 = B公司经营活动的现金流出；如：内部现销业务、赊销业务货款收付、其他代垫款收回n2、A公司经营活动现金流入（或流出

39、） = B公司投资活动（或筹资活动）现金流出（或流入）如：购买商品作为本单位（固定/无形/其他长期）资产，或处置本单位的资产给对方为销售商品如：集团内部借款、股权投资、 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P72n主流程：A单位B单位 同理生成流量通知单：n基础设置：1、启用相关参数2、现金流量设置辅助账3、设置勾稽公司（非必须）参数编码参数名称GL_0152根据科目辅助账录入现金流量/简单模式GL_070启用现金流量通知单GL_071现金流量通知单勾稽与结账关系基础设置基础设置凭证指定流量凭证指定流量现金流量通知单现金流量通知单凭证提交凭证提交现金流量通知单现金流量通知单

40、版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P73n启用辅助账：内部公司n勾稽公司设置：确定现金流量通知单的勾稽方，由谁负责勾稽；也可以不设置，则现金流量通知单的接收方和发送方均可进行勾稽 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P74n指定流量项目并提交凭证n勾稽流量项目：为过滤条件中的“相同公司、相同流量项目、相同期间、相同币别、相同状态”的接收的明细记录或发送的明细记录进行简单加总 n一旦勾稽双方的流量项目则不可修改。 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P75n现金流量通知单核销n现金流量通知单不能手工修改，删除或者作废，只能被勾稽和取消勾稽

41、，未核销状态下通过修改或清空流量项目调整 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P77没有金蝶软件（中国）有限公司的特别许可，任何人不能以任何形式或为任何目的复制或传播本文档的任何部分。本文档中包含的信息如有更改，恕不另行通知。 由金蝶软件（中国）有限公司和其分销商所销售的某些软件产品包含有其它软件供应商版权所有的软件组件。Microsoft、WINDOWS、NT、EXCEL、Word、PowerPoint 和SQL Server 是微软公司的注册商标。IBM、DB2、DB2 通用数据库、OS/2、Parallel Sysplex、MVS/ESA、AIX、S/390、AS/40

42、0、OS/390、OS/400、iSeries、pSeries、xSeries、zSeries、z/OS、AFP、Intelligent Miner、WebSphere、Netfinity、Tivoli、Informix 和Informix 动态ServerTM 是IBM 公司在美国或其他公司的商标。ORACLE 是ORACLE 公司的注册商标。UNIX、X/Open、OSF/1 和Motif 是Open Group 的注册商标。Citrix、Citrix 徽标、ICA、Program Neighborhood 、MetaFrame 、WinFrame 、VideoFrame 、MultiWi

43、n以及此处引用的Citrix 产品名是Citrix Systems 公司的商标或注册商标。HTML、DHTML、XML 和XHTML 是W3C、World Wide Web 协会、计算机科学实验室的商标或注册商标。JAVA 是Sun Microsystems 公司的注册商标。JAVASCRIPT Sun Microsystems 公司的注册商标，由其技术开发和实施商Netscape 许可使用。本文档提到的金蝶 、金蝶KIS 、金蝶K/3 、金蝶EAS 、Apusic 、金蝶iFly 和其它金蝶 产品和服务以及它们各自的徽标是金蝶软件（中国）有限公司在中国和世界其它一些国家的商标或注册商标。本文档提到的所有其它产品和服务名称是它们各自公司的商标。