个人所得税代扣代缴系统操作教程(ppt 81页).pptx

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1、个人所得税代扣代缴系统讲解教程前言大家好，很高兴能和大家在一起学习“企业版个人所得税代扣代缴系统软件”，它是国家税务总局开发的“个人所得税管理系统”的组成部分，是明确全员全额明细申报的一项重大举措，是以后个人所得税申报和缴纳的唯一途径。今天参加培训的企业，均要在2009年1月通过软件对2008年12月的个人所得税进行申报。一、前期准备工作本资料来源二、操作流程1、在企业的计算机上安装“个人所得税代扣代缴系统”找到安装文件，双击安装则会在计算机桌面出现下面的图标2、双击桌面图标，填写操作员密码为123456 第一次使用要求此软件，会提示要求填写设置向导，点击确定。 出现如下界面填写“扣缴义务人编

2、码、扣缴义务人名称、税务登记证号”三项后，选择“下一步”出现如下界面，选择“下一步” 出现如下界面，选择“下一步”出现如下界面，选择“下一步”出现如下界面，选择“介质导入”，点“选择”找到企业的基本资料压缩文件，选择“打开”出现如下界面，选择“下一步”出现“成功导入所有信息”提示，点击“完成”点击右上角的红色关闭标志，退出个人所得税代扣代缴系统3、找到升级软件，双击进行安装出现如下提示信息，选择“升级”升级完成，出现如下提示信息，选择“确定”4、进入个人所得税代扣代缴系统点击左侧中间的“扣缴义务人信息”系统提示请先填写扣缴义务人信息，带号的必须填写，选择确定出现如下界面，将基本信息填写完整，此

3、内容填写一次后，以后就不用再重复填写了，然后选择“确定”在此界面中，点击左下角的纳税人信息图标出现如下界面，选择右上角的“帮助”，在选择其中的“系统帮助”出现如下界面，选择“附录四”中的EXCEL模板文件下载，则在右侧出现所有的12个模板分别点击12个模板，进行下载，将其保存到自己便于找到的地方，然后退出“系统帮助”5、找到保存的12个模板，首先填写“中国纳税人信息”模板打开模板，出现如下界面对有下拉选项的项目，进行选择，其他项目进行按实际情况进行填写然后填写“正常工资薪金收入”模板如有除工资薪金以外的其他收入项目，应填写“非工资薪金收入”模板起始和终止时间应按YYYY-MM-DD格式填写，比

4、如：2005-7-16(月和日前面的零可以省略)如果单位有外籍人员，应填写“外籍纳税人信息”模板，外籍个人的身份证号码应填写为“15位的企业纳税人识别号+有序的3位顺序号”。例如企业的纳税人识别号为230698414110461，共有3名外籍个人，则此三人的身份证号码为： 230698414110461001 230698414110461002 2306984141104610036、所有模板填写完毕后，要进行数据导入，进入软件后点击左下角的“纳税人信息”图标出现如下界面，点击菜单栏中的“导入”项选择“导入中国籍雇员信息”找到做好的“中国纳税人信息”模板，选择“打开”出现如下界面将“不导入”

5、改为和下一行项目一样，然后选择“导入”信息提示，未导入1人，使系统将项目栏默认为1个人，不是错误，然后选择“关闭”人员信息已导入系统，选择“高级设置”旁的“关闭”在此界面中，选择中间列中“填写报表”下的“正常工资薪金收入”项目由于初次使用，系统会提示您本月未生成正常工资薪金明细数据，选择确定出现以下界面，选择“从外部数据文件导入生成”，点击“浏览”找到做好的“正常工资薪金收入”模板，选择“打开”选择“下一步”将“不导入”改为和下一行项目一样，然后选择“导入”出现提示信息，选择“确定”选择“继续导入”选择“确定”数据导入系统向后拖拉工具条，可查看企业个人所得税数额7、返回以下界面，选择“生成申报

6、数据”出现提示信息，选择“确定”查看收入额与税款是否正确，然后选择“关闭”8、在此界面中，选择右侧的“介质申报”选择“数据导出”，将申报文件存到U盘中，报送给自己的管理员软件提示“申报数据导出成功”，点击“关闭”，并退出“个人所得税代扣代缴系统”9、将此压缩文件复制到U盘中，在每月7日前报送给各企业的管理员，由管理员导入数据进行个人所得税申报，再由征收人员打印税收缴款书给企业，企业到税务机关领取缴款书并到银行划拨税款。企业在管理员处取回含有反馈信息的介质盘，完成申报、反馈过程。 三、企业个人所得税代扣代缴系统三、企业个人所得税代扣代缴系统注意事项注意事项1、“个人所得税代扣代缴系统”的使用是以

7、后企业申报个人所得税的发展趋势，要求企业对涉及到缴纳个人所得税的个人信息一定要掌握全面，这里所说的个人信息包括：企业员工、外雇、临时取得收入的各种人员，可以在人员来到企业后，按照软件要求的各个项目进行逐一登记。基础信息中的“电子邮件地址、联系电话”可以不填，其他项目必须填写2、2009年起将逐步对企业员工每月缴纳的个人所得税打印“个人所得税完税证明”，这就要求企业对员工的身份证、家庭住址、邮政编码等基础信息务必核实准确3、此软件不仅要录入达到缴纳个人所得税的个人收入情况，也要录入月收入不够缴税的个人收入，要求全部职工的收入合计数与税款合计数和企业计提的数额要完全一致。4、企业员工的身份证号应填

8、写18位的号码，最后一位为X的应选择大写，如果身份证号软件认为是错误的，无法导入，应将号码和人名记录下来，到税务机关进行特殊证件号处理，由税务机关导出压缩文件，企业再将压缩文件读入企业版代扣代缴个人所得税软件中即可5、每月7日前企业将申报文件报送给各企业的管理员，由管理员导入数据进行个人所得税申报，再由征收人员打印税收缴款书给企业，企业到税务机关领取缴款书并到银行划拨税款。企业在管理员处取回含有“扣款反馈信息、申报反馈信息” 的u盘，将反馈信息导入企业版个人所得税代扣代缴软件中，即完成本月的申报。6、应用此软件后，个人所得税将不能再用电话进行申报，以免发生重复申报的现象7、导出的压缩申报文件，

9、带有企业的微机编码等基础资料信息，不要对其进行重新命名，如果重新命名，将不能进行正常申报8、开发区地税局短息平台的信息通知号码为13351744017，这个号码只能发送信息，如果企业往回打，是打不通的，容易让企业以为是虚假的信息，所以在此重申一下：今后企业收到我局发出的信息，后面均有开发区地税局字样，上面的手机号码不会显示。9、由于管理员要在培训后，才能确定企业申报名单，所以请企业在12月16日再上开发区地税局网站下载企业的基础信息压缩文件。另外，经过培训后，企业只能记住大概的操作流程，还需要企业参照下载的培训资料，自己实际操作几次，以达到熟练应用，如果在使用软件的过程中发现问题，应及时反馈给自己的管理员，并由管理员具体负责软件的后续辅导和问题的解答。10、如果企业有不发以前月份的工资、或者一次发放多月的工资，例如11月份一次性发放2008年1-11月份的工资，在软件中只能申报11月份的个人所得税，1-10月份的个人所得税只能手工申报，如果将1-11月份的工资合计数导入软件中，会造成基数加大，使纳税人多缴纳税款。