财务会计总帐子系统培训.pptx

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1、1 前言 总帐会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常凭证录入过帐说明 帐务异常之处理 批次作业期初上线 102 34 (一) 、系统功能 . 传票登录及自动过帐 . 提供月底(年底)自动结帐作业 . 自动编制打印各式财务会计报表 . 提供部门别之损益及成本分析表 . 提供会计预算制度之管理 . 利用计算机处理帐务，以作税务申报5(二)、系统效益6 前言 总帐会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常凭证录入过帐说明 帐务异常之处理 批次作业期初上线 1078910基本信息创建凭证过帐作业报表管理参数设置、期间设置、科目名称、 单据性质设置等传票凭证打印录入会计凭证月结作业总分类

2、帐信息明细分类信息核算项目信息会计科目余额信息日计表试算表,资产负债表,损益表核算项目明细(汇总表)11会计系统会计系统自动分录系统自动分录系统12 前言 总帐会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常传票输入过帐说明 帐务异常之处理 批次作业期初上线 1013(一)公用基本信息創建 1 . 登录者代号设置 2 . 使用者权限设置 3 . 共同参数设置 4 . 职务类别设置 5 . 注记/签核信息创建 6 . 部门信息创建 7 . 员工姓名创建管理维护系统基本信息管理系统14 1 . 会计系统参数设置作业 2 . 会计期间设置作业 3 . 部门层级创建作业 4 . 预算名称创建作业 5

3、. 科目信息创建作业 6 . 科目/部门预算创建作业 7 . 科目部门设限创建作业158 . 单据性质设置作业 9 . 立冲帐目名称创建作业 10 . 立冲帐目维护作业 11 . 指定关帐作业 12 . 常用传票创建作业16 前言 总帐会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常凭证录入过帐说明 帐务异常之处理 批次作业期初上线 101718交易发生凭证自动过帐凭证信息创建借贷平衡资产负债表损益表日记表月结作业19. 传票来源之方式说明： 一般传票输入 应计传票输入 应计调整 复制常用传票 比率分摊 各系统透过自动分录生成20凭证凭证信息创建作业信息创建作业凭证凭证自动过帐作业自动过帐作业

4、核算项目核算项目维护作业维护作业平衡平衡核算项目核算项目清除清除核算项目核算项目明细表明细表核算项目核算项目汇总表汇总表211 . 客戶應收帳款、廠商應付帳款 、 员工借支、暂借款 需追踪管理 之会计科目2 . 相关作业 (1) 核算项目维护 (2) 核算项目明细表(以会计帐目为角度) (3) 核算项目汇总表(以核算项目为角度)221.如果期初上线时即已经有核算项目 之管理需求，期初余额必须分核算 项目输入。2.核算项目之编号或说明应订定原则， 以避免一物不同帐户之困扰。23 前言 总帐会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常凭证录入过帐说明 帐务异常之处理 批次作业期初上线 1024

5、 1、已过帐凭证还原作业 2、已过帐凭证重新过帐作业25（关帐年月后）（关帐年月后）1.找出指定凭证2.执行该凭证之已过帐凭证过帐还原作业3.取消确认该凭证4.更改该凭证后确认5. 执行凭证整批过帐作业(一)、现行年月及之前已经过帐凭证26已过帐凭证重新过帐27 前言前言 总帐会计之系统架构总帐会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明基本信息创建及信息字段说明 日常日常凭证录入过帐说明过帐说明 帐务异常之处理帐务异常之处理 利润中心管理说明利润中心管理说明 批次作业批次作业期初上线期初上线 1010282930部门层级设置日常凭证创建部门分摊比率创建期初余额输入余额自动摊提部门损益表其他报表

6、31部门分摊方式分为以下两种1.固定比率分摊 即共同费用发生时,按照一定的比率分摊给各部门2.变动比率分摊 即共同费用发生时,费用的分摊并没有一定的比率, 而是依照特定方式分摊给各部门,例:按各部门人 头数或坪数做为分摊之依据 32顺序别：部门被分摊时的顺序总帐凭证单别：分摊时要生成的凭证单别分摊方式：分固定比率分摊或变动比率分摊余额性质：分累计余额及当期余额科目被分摊时 是依累计余额分摊或依当期异动3334变动比率分子科目：若会计科目是依变动比率 做分摊时，必须先至会计 科目主档虚设一笔分摊会 计科目，科目性质必须为 非货币性科目才可35 前言 总帐会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明

7、 日常凭证录入过帐说明 帐务异常之处理 利润中心管理说明 报表管理批次作业期初上线 1036一 、一般报表列表二 、日常财务报表三 、报表格式设置及例题四 、报表格式设置用途说明371 . 会计单据性质列表2 . 科目编号信息列表3 . 预算名称信息列表4 . 科目/部门预算明细表5 . 科目部门设限明细表6 . 传票明细打印作业7 . 报表格式设置明细8 . 分摊比率一览表9 . 立冲帐目名称信息列表10 . 公司别传票复制记录明细表381 . 日记表2 . 日记帐3 . 现金簿4 . 现金收支日报表5 . 总分类帐6 . 明细分类帐7 . 试算表8 . 多期比较财务报表9 . 实际与预算比

8、较财务报表10 .帐户式资产负债表3911.全年度损益表12.立冲帐目明细表13.立冲帐目汇总表14.部门别分类帐表15.部门别实际与预算损益表16.部门别全年度损益表17.部门别比较损益表18.部门别多期比较损益表401、报表格式设置用途说明2、报表格式设置及信息字段说明3、常见之报表格式设置4、例题说明41所有信息来自会计科目主档所有信息来自会计科目主档42租金费用租金费用 A2-A1 A2-A1 本行不为零才印出本行不为零才印出文具用品文具用品 B2-B1 B2-B1 本行不为零才印出本行不为零才印出旅费旅费 C2-C1 C2-C1 本行不为零才印出本行不为零才印出运费运费 D2-D1

9、D2-D1 本行不为零才印出本行不为零才印出本期制费小计本期制费小计 本行要印出本行要印出5502 5502 租金费用租金费用 A1 A2 A2-A1A1 A2 A2-A15503 5503 文具用品文具用品 B1 B2 B2-B1 B1 B2 B2-B1 5504 5504 旅费旅费 C1 C2 C2-C1C1 C2 C2-C15505 5505 运费运费 D1 D2 D2-D1D1 D2 D2-D1科目科目名称名称期初金额期初金额期末金额期末金额本期异动本期异动43租金费用 A2-A1 本行不为零才印出文具用品 B2-B1 本行不为零才印出旅费 C2-C1 本行不为零才印出运费 D2-D1

10、 本行不为零才印出本期制费小计 本行要印出序号 打印. 科目编号 科目名称 空格 来源 1 2 3 4 5 起始部门 02 2 5502 租金费用 4 3 + 04 2 5503 文具用品 4 3 + 06 2 5504 旅费 4 3 + 08 2 5505 运费 4 3 + 10 5 12 4 14 1 本期费小计 91 0441.制造费用统计表2.管销费用统计表3.销货成本表45 前言 总帐会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常凭证录入过帐说明 帐务异常之处理 利润中心管理说明 报表管理批次作业期初上线 1046 1 . 凭证整批过帐说明 2 . 已过帐凭证还原 3 . 已过帐凭

11、证重新过帐 4 . 月底结转作业 5 . 应计回转凭证生成作业 6 . 部门预算汇总作业477 . 复制科目/部门预算作业8 . 复制常用凭证作业9 . 自动分摊科目余额作业10 .清除核算项目作业11 .复制公司凭证作业481.关帐年月以前不可运行过帐确认2.凭证之过帐码自动记录V3.凭证信息过帐更新 科目余额 总分类帐 明细分类帐 核算项目 4.过帐后如需更改，运行“过帐还原”。491.系统会自动判断若是会计期间最后一 个期别自动做年结处理2.如系统判断为会计期间最后一个月时 自动将虚帐户结清,实帐户结转3.做完月结后会将现行年月自动加150会计制度采“权责发生制”,例如5月份薪工费用应属

12、5月份费用, 但实际发放时却又在6月份发生, 因此可配合此作业将 5月份发生之预估薪工费用及应付薪工, 在 6 月份实际发生后在以系统自动生成应计调整凭证, 此作业可说是配合应计项目或递延项目的调整作业51 前言 总帐会计之系统架构 基本信息创建及信息字段说明 日常凭证录入过帐说明 帐务异常之处理 利润中心管理说明 报表管理批次作业期初上线1052准备资料:资产负债表, 试算表1.現行期別:前一年度最后一期別2.前一年度依12/31资产负债表將各会计科目余额 以凭证方式输入过账月结3.上线前月份依各月份试算表分別输入一張凭证將 会计科目当期异动输入过账月结4.开帐完成5.正式上线后所有交易皆需输入5354謝謝參與，期待下一次與您再相逢55