关于天门福临化工有限责任公司申请3000万元化肥储备贷款的调查报告(29页).doc

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1、-关于天门福临化工有限责任公司申请3000万元化肥储备贷款的调查报告-第 27 页天门福临化工有限责任公司2500万元市县级化肥储备贷款调查报告声 明 与 保 证调查人在此声明与保证：本报告是根据借款申请人提供和本人搜集的资料，经审慎调查、核实和分析后完成的。报告反映了所调查客户本笔贷款需求的必要信息，我们对借款申请人的法律地位、报告中数据与企业报表的一致性负责。主调查人签字： 申报行客户业务部负责人签字： 年 月 日 年 月 日申报行调查人员签字： 申报行分管行长签字： 年 月 日 年 月 日 二级分行客户部门负责人签字：二级分行调查人员签字： 年 月 日 二级分行分管行长签字： 年 月 日

2、 年 月 日其他调查人员签字： 省分行客户部门负责人签字： 年 月 日 年 月 日目 录一、借款人基本情况（一）公司概况 （二）股权结构和组织结构.（三）经营者素质.（四）信誉状况（五）我行前期贷款使用情况（六）关联公司情况二、国家政策和信贷调查（一）客户主体资格合法性（二）产业区域政策（三）工艺技术、环保条件 （四）企业资金投向是否符合我行贷款范围三、借款人经营状况（一）主要产品. （二）生产能力及工艺技术 （三）经营前景.四、借款人财务状况. （一）资产负债分析.（二）经营能力分析. （三）盈利能力分析（四）偿债能力分析.五、客户市场调查（一）原材料市场情况（二）产成品市场情况（三）客户市

3、场竞争力六、借款需求调查（一）借款额和借款原因（二）借款需求合理性（三）借款人还款计划.七、贷款风险与效益 （一）风险分析.（二）风险防范措施.（三）企业效益（四）银行相关效益 八、调查结论及相关建议（一）调查结论（二）相关建议 根据中国农业发展银行天门市支行上报的关于要求对天门福临化工有限责任公司申请2500万元化肥储备贷款进行调查的请示（天农银发200853号），我处于2008年7月15日受理，根据关于印发的通知的要求，决定委托省分行调查中心严斌为该项目的主调查人，罗胜林同志为调查人，对天门福临化工有限责任公司申请2500万元县级化肥储备贷款进行了调查。一、客户基本情况（一）客户概况。天门

4、福临化工有限责任公司的前身为湖天门福临化工有限责任公司，始建于1970年，初始名为天门县磷肥厂，1986年与原天门化工厂合并为天门化工总厂，1994年改制更名为湖北福临化工股份有限公司，2002年经天门市体改委批准进行民营化改造，改制并更名为天门福临化工有限责任公司（以下简称“福临化工”）。福临化工是以生产化肥为主的化工企业，位于天门市岳口镇沿河1号，属中二型化工企业。该公司基本账户开设在中国工商银行天门市支行岳口分理处。该公司占地面积13.5万平方米，注册资本800万元，法人代表为刘运成。该公司经营范围为：化肥、化工产品的生产、销售；塑料制品的生产、销售；化工设备的制造、安装；化肥质检等。该

5、公司曾先后荣获“化工部红旗单位”、“化工部先进企业”、“湖北省省级先进企业”、“湖北省重合同、守信用企业”等荣誉称号。该公司于2005年获得ISO9001：2000质量管理体系认证，其注册商标“岳口牌”商标多次被评为“湖北省著名商标”、“岳口牌”、“福临牌”复合肥多次被评为“消费者满意产品”。“岳口牌”普通过磷酸钙荣获“湖北省同行业最畅销产品”称号，2006年9月“岳口牌过磷酸钙”被授予“湖北省名牌产品”，同时被湖北省人民政府推荐为“国家免检产品”，并被省农业厅指定为全省测土配方肥生产基地。2007年4月，我行对其信用等级评定初评为A级，并得到省分行的确认。2007年6月5日，该公司被天门市农

6、业产业化办公室确认为天门市农业产业化市级龙头企业。（二）股权结构和组织结构。根据天门恒信会计师事务有限公司出具的验资报告（天恒验字【2005】0126号），福临化工的注册资本为800万元，于2008年4月20日经过股权变更由原来的20位股东变更为5位股东，注册资本不变。股权结构表单位：万元投资人股本金额持股比例出资方式刘运成52065%货币资金李雪廷13617%货币资金黄中平648%货币资金金文军486%货币资金黄水堂324%货币资金合计800100%福临化工实行董事会领导下的总经理负责制，下设“五部一室四厂”，下设生产部、销售供应部、财务部、品管部、后勤保卫部、办公室，硫酸分厂、磷肥分厂，复

7、合肥分厂、机电分厂。该公司现有员工538人，拥有各类专业技术人员183人（其中高级技术职称人员98人）。（三）经营者素质。法人代表：刘运成，1963年出生于天门，中共党员，大专文化程度，工程师。其1987.10-1989.5在天门热电厂筹建处任技术员，1989.6-1995.8在福临公司复肥厂任技术员及副厂长，1995.8-1997.10在福临公司任副总经理，1997.10-2002.3在福临公司任党委副书记、总经理，2002.3至今担任福临化工党委书记及董事长。（四）信誉状况。该公司2007年4月经天门支行对其进行信用等级评定暂评为A级，并已得到省分行的确认。2008年已经被省分行评为A级信

8、用企业。通过中国人民银行银行信贷征信系统查询，截止2008年7月2日，福临化工的银行贷款余额为1350万元（工行贷款，为企业改制时承担原企业债务），无不良贷款，无对外担保、重大诉讼事项及商业汇票贴现等或有事项。（五）、我行前期贷款使用情况。经省分行审批，天门支行于2007年9月29日向该公司发放市县级化肥储备贷款3000万元，期限9个月，支持企业储备化肥3万吨，2008年6月27日按时归还了该笔贷款本金3000万元并支付利息166万元，企业2008年上半年实现利润766万元。（六）、关联企业。1、天门福临农业生产资料有限公司。该公司位于天门市岳口镇沿河大道1号，注册资本1000万元，全部为福临

9、化工出资，法人代表为刘运成，经营范围为化肥、化工产品（危险化学品除外）、农产品（粮食、棉花除外）的购销，实际上该公司经营包括天门福临化工有限责任公司在内的化肥购销及调销业务。该公司的成立有助于福临化工将化肥的生产和销售有效的区分，方便管理和核算。二、国家政策和信贷政策（一）主体合法性情况。福临化工有企业法人营业执照（注册号：4290062100868），税务登记证（国税、地税合一，号码：429006737128180），组织机构代码证（代码：73712818-0），贷款卡（卡号为：4205090000247069），全国工业产品生产许可证（硫酸，证书编号：XK13-218-00282; 磷肥，

10、证书编号：XK13-214-00597; 复混肥料，证书编号：XK13-206-02139），均合法有效。根据湖北省发展和改革委员会出具的省发展改革委关于同意将天门福临化工有限责任公司化肥列入地方淡季储备计划的函（鄂发改财贸函2007 466号）函、天门市人民政府出具的天门市人民政府关于同意对化肥储备期间资金贴息由市财政承担的承诺函（天政函200758号）以及天门市财政局出具的关于对天门福临化工有限责任公司淡储资金利息补贴的函，该公司具有市县级化肥储备5万吨的能力及资质。（二）产业区域政策。磷复肥行业属支农产业，是国家鼓励发展及重点支持的产业，磷复肥产品，享受国家对本行业统一的免交增值税的优惠

11、政策。该公司的资金用途符合国家宏观经济政策、行业与产业发展及区域发展政策。（三）工艺技术、环保条件。公司与南京集团化工设计院保持良好的合作关系，并成立了技术中心，生产上运用了国内先进技术。硫酸采用两转两吸水洗流程，磷肥采用浓酸矿浆法，全采用电子流量计控制，复合肥配料采用全电脑中央控制。过磷酸钙生产是以磷矿和硫酸为原料，经过混合、化成、熟化等工序制成；复混肥生产是以各种含氮、磷、钾等元素的无机盐肥料全部电脑配方,电脑中心集中控制及混合、造粒、烘干、筛分等工序制得成。公司的主导产品为磷复肥系列产品，在化工生产中属无机化工，生产污染相对相较轻，容易治理；公司的所有项目都通过了国家环保局的环境影响评估

12、，三废排放经湖北省环保局验收达标排放并发放了合格证书。（四）企业资金投向是否符合我行贷款范围。该企业申请县市化肥储备贷款，用于化肥淡季储备，以平抑化肥市场价格、保护农民利益、支持国家农业发展，根据国家发展改革委和财政部联合发布的化肥淡季商业储备管理办法的有关精神，企业投资符合我行贷款范围。三、借款人经营情况（一）主要产品主要产品是：硫酸、过磷酸钙、高中低系列复合肥等，并配套1500千瓦余热发电能力及医药化工、精细化工系列产品。其产品“岳口牌”过磷酸钙、复混肥及“福临牌”氨基磺酸、复合肥、工业硫酸的生产和服务在2005年1月26日获得了兴原认证中心有限公司颁发的质量管理体系认证证书（注册号：03

13、505Q10128ROM），确认该公司的管理体系符合GB/T 19001-2000 ISO9001:2000标准。（二）生产能力硫酸8万吨、过磷酸钙30万吨、复混肥料30万吨。占地面积13.5万平方米，拥有硫酸生产系统一套、磷肥生产装置二套和复混肥生产装置三套。为响应国家资源综合利用政策，充分利用硫酸生产过程中产生余热，投资了1200万元建立了一座1500千瓦发电厂，废水循环处理项目得到省、市环保部门的大力称赞，公司还先后投资共计500余万元，增加了干法排废和尾气处理项目，今年还将继续增加100万元投入改善环保条件。（三）经营前景国家非常重视化肥工业的发展，把它放在化学工业的首位来抓，投入了大

14、量的资金并给予一系列优惠政策，使我国的化肥工业得以迅速发展，化肥总量已居世界第一位。化肥作为重要的支农产品，关系到国家的粮食安全和广大农民的利益，化肥产业的发展历来受政府的重点关注并享受各种特殊优惠政策。目前我国耕地潜在肥力不足，全国土壤结构呈现结构多氮缺磷少钾的局面。我国化肥市场的格局是：氮肥基本自给自足，磷肥少量靠进口，钾肥则大部分需要进口，化肥消费量还将保持增长的势头，但增长的速度将放慢，同时受农业生产和种植结构调整、退耕还林等措施的影响，化肥品种使用的比例发生了较大的变化，主要用于经济作物的高浓度的化肥用量将增加较多，而用于大田作物的中低浓度的肥料将有所下降。中国磷肥工业协会在2005

15、年发布了磷肥工业“十一五”发展规划思路，描绘了未来磷肥业的“五年蓝图”加强矿肥结合、硫肥结合；提高高浓度磷复肥的占比，提高化肥的复合率与利用率。因为气候原因，过去两年世界粮食欠产，世界经济发展强劲，对粮食的需求增加，加上生物能源对粮食需求增加，导致全球粮食库存下降到历史最低点，全球农产品价格大幅上涨。生物能源的发展，极大地刺激了对玉米为主的农作物的需求。受此影响，全球化肥需求不断上升，快速拉升了国际化肥价格。国际磷复肥价格涨幅达65%；国内方面，政府为落实惠农政策，采取了一系列扶农措施，同时国内粮食价格大幅度上涨，加上生物能源对粮食的需求，拉动了国内化肥价格的上涨，磷复肥市场出现了价格上涨，产

16、销量平稳增长的良好形势。该公司为天门市政府重点扶持的支农型化工龙头企业，经过近几年的努力，产品结构渐趋合理，技术装备更加先进，资产质量良好，企业环境面貌焕然一新。今后该公司将继续遵循国家产业政策，走循环经济和可持续发展之路，大力发展精细化工产品，实现产品结构调整和向高新技术企业转型，努力将公司打造成一个“资源节约型”和“环境友好型”的现代化的化工企业。随着余热锅炉投产和向高新技术企业转型，该企业将具有更加广阔的发展空间和市场前景。四、客户财务状况（一）资产负债情况。根据福临化工2006、2007及2008年6月报表数据（2006、2007年报表经天门恒信会计师事务有限责任公司审计）。资产负债简

17、表（万元）项 目2006年末2007年末增减额08年6月末增减额一、资产总额721312169495612352183（一）流动资产总额2598734847507683335其中：货币资金29159730632332636 应收票据175-1754242 应收账款132964832616-348 预付帐款9451602657548-1054 其他应收款335951616702-249 存货393294025472198-742（二）长期投资35635603560（三）固定资产总额325333921393256-136其中：固定资产原值63096733424677845固定资产净值3010315

18、21423010-142在建工程75-2116（四）无形和递延资产10061073671056-17二、负债总额3059745843996865-593（一）流动负债总额1470608946195339-750其中：短期借款1200415029504350200应付票据00预收账款53356303237-119应交税金10-2-12-20-18应付账款00其他应付款12413041180528-776（二）长期负债总额15891369-2201526157其中：长期借款986923-631241318长期应付款603446-157285-161三、所有者权益415447115575487776

19、其中：实收资本80080008000 资本公积23832383023830盈余公积209308993080未分配利润76212204581996776注：根据该公司2006年末、2007年末的资产总额和全年的销售收入，我们对其归类为其他行业中的其他类企业中型企业，本次指标分析采用的行业平均值、良好值均参照其他类企业中型企业标准。从上表可以看出，福临化工在近年高速发展，资产增长迅速，2007年资产总额12169万元，比2006年增长4956万元，2008年6月末，资产总额较年初增加183万元，负债总额较年初减少593万元，所有者权益较年初增加776万元。2008年6月福临化工主要资产情况明细如下

20、：货币资金3233万元。其中：银行存款3201万元，现金32万元。短期投资200万元。其中：天门兴天投资担保有限公司100万元，天门市华普医药化工有限公司100万元。应收账款616万元。主要是销售应收款，欠款前五位的是：天门龙晟农资有限公司 89万元潜江农资综合有限公司 76万元荆门坤泰工贸公司 57万元湖北福星科技股份有限公司 52万元汉川农资公司 43万元预付帐款548万元。主要是原材料采购预付款。江西铜业武山铜矿 117万元九江旷达矿业有限公司 103万元武汉和景源农资有限公司 86万元铜化集团新桥矿业有限公司 65万元湖北昌达化工荆钟磷矿 58万元其他应收款702万元。排名前五位的是：

21、天门福临农资公司 184万元湖北三农肥业有限公司 126万元江苏省宜兴非金属化工机械厂 33万元淮北民生矿山机器有限公司 23万元河南巩义金龙矿山设备厂 18万元存货2198万元。库存肥料 1117万元原材料 729万元自制半成品 207万元包装物 66万元其他材料 79万元长期投资356万元。湖北三农肥业有限公司 200万元湖北华飞化工股份有限公司 88万元绿之宝公司 70万元固定资产3256万元。无形资产1056万元。2008年6月福临化工主要负债情况明细如下：短期借款4350万元，具体明细为：贷款银行币种业务发生日期业务到期日金额备注农发行天门市支行人民币2007929200862830

22、002008年6月27日已还工行天门市支行人民币20078312008829250利率7.02%工行天门市支行人民币20078312008829300利率7.02%工行天门市支行人民币2007111920081118200利率8.019%工行天门市支行人民币2007121320081212170利率8.019%工行天门市支行人民币200811020091 9230利率8.217%天门市岳口农村信用社人民币20086222009620200利率9.6%合计 4350预收帐款237万元。当阳市星光磷化有限公司 77万元黄石大江集团有限公司 66万元湖北香青化肥有限公司 45万元武汉圣龙工贸有限责任

23、公司 38万元其他应付款528万元。天门市城市建设投资有限公司 100万元钟祥华港工贸有限公司 60万元天门晨光塑业有限公司 20万元上海阿法拉伐有限公司 14万元自贡市东方锅炉开发有限公司 8万元长期借款1241万元。天门市农发行 150万元天门市财政局 235万元集资款 856万元长期应付款285万元。股金 92万元产权转让款 153万元内退人员安置金 39万元2008年6月福临化工主要所有者权益情况明细如下：实收资本800万元。资本公积2383万元。盈余公积308万元。未分配利润1996万元。从福临化工近两年和2008年6月的资产负债看，其资产负债率分别为42.41、61.29、55.5

24、8%，资产负债构成合理。（二）经营能力分析。福临化工经营能力指标分析表项目2006年2007年2008年6月行业平均值行业良好值总资产周转率（次）1.891.040.640.70.9流动资产周转率（次）5.652.031.051.42.3存货周转率（次）28.165.122.623.97.2应收账款周转率（次）196.8218.439.996.911.3产销率（%）92.6894.3589.72从上表可以看出，福临化工2006年、2007年各项经营能力指标均高于行业良好值，尤其是存货周转率和应收账款周转次数大大高于行业良好值，说明该公司对存货和应收账款的管理较好，资金回笼快，表明该公司的经营能

25、力较强。（三）盈利能力情况。福临化工损益表分析单位：万元项 目2006年2007年增减额2008年4月增减额一、主营业务收入1299010100-28907895-2205减：主营业务成本112938534-27596726-1808销售税金及附加57270二、主营业务利润16921559-1331102-457加：其他业务利润177137-40-137减：营业费用1722073560-147管理费用32640882170-238财务费用11020797159-48三、营业利润1260873-387773-100加：投资收益00营业外收入1198减：营业外支出1176四、利润总额1260873

26、-387775-98减：所得税416218-198-218五、净利润84485511775-80福临化工2006年生产复合肥8.5万吨，硫酸5.5万吨，磷肥11.2万吨，自用硫酸3.7万吨、磷肥1万吨,分别销售7.2万吨、1.8万吨、10万吨，实现销售收入12990万元，净利润844万元；2007年生产复合肥6.8万吨，硫酸5.8万吨，磷肥11.6万吨，自用硫酸4.5万吨、磷肥2万吨,分别销售6.5万吨、1.2万吨、9万吨，实现销售收入10100万元，净利润855万元。2008年1-6月，企业生产硫酸3.7万吨，生产磷肥7.4万吨、复合肥4.5万吨，自用硫酸2.4万吨、磷肥2.4万吨,销售硫酸

27、1万吨，磷肥4.5万吨，复混肥4.1万吨，实现销售收入7895万元，实现净利润775万元。福临化工盈利能力分析表项目2006年2007年2008年6月行业平均值行业良好值净资产收益率（%）20.3218.1514.124.76.8销售（营业）利润率（%）13.0315.4413.9612.419.4总资产报酬率（%）19.9211.147.6245.8成本费用利润率（%）10.599.3310.894.88.6从上表可以看出，福临化工2006年、2007年的各项盈利指标明显均高于行业平均值，虽然2008年数据比2007年相对较低，但因为是半年数据，下半年有望继续提高，表明该公司的盈利能力较强。

28、（四）偿债能力情况。福临化工偿债能力分析表项目2006年2007年2008年6月行业平均值行业良好值资产负债率（%）42.4161.2955.5870.559.3流动比率（%）176.73120.68143.9115.2158.6速动比率（%）15072.39102.7373.8102总债务/EBITDA65.53153.431463.82.5已获利息倍数42.4423.4829.571.72.4从上表可以看出，福临化工的短期偿债能力较强，长期偿债能力也较强，该公司2006年、2007年的各项偿债能力指标除已获利息倍数和总债务/EBITDA低于行业良好值，但均高于行业平均值。表明该公司的短期偿

29、债能力和长期偿债能力均较强。（五）发展能力分析。福临化工发展能力指标分析 项目2006年2007年2008年4月行业平均值行业良好值销售（营业）增长率（%）130.52-22.25-21.8310.716.7资本积累率（%）25.6913.4116.476.612.8总资产增长率（%）10.2468.711.5816.1利润增长率（%）645.56-30.71-11.238.120由上表可以看出，福临化工2007年末的各项发展能力指标除总资产增长率外，其余各项指标均比2006年低，但资本积累率和总资产增长率高于行业良好值。值得注意的是该公司的销售增长率和利润增长率不增反降。该公司在2008年获

30、得5万吨的化肥储备计划后，发展空间将会更大。五、客户市场调查（一）原料市场。福临化工的原料主要为氯化铵、尿素、钾肥、磷矿、硫矿，磷矿主要从钟祥市胡集、襄樊市保康采购，硫矿主要从安徽、江西和本省黄石采购，其他原料自周边县市采购，并且原材料充足。（二）产成品市场。福临化工的产品除销往江汉平原及周边地区外，还销往河南、河北、安徽、山东、广西、海南等地，该公司现有各级经销商1000多家，销售网点分布比较合理。（三）客户市场竞争力。福临化工属天门市规模最大的化肥加工企业，该公司的精细化工产品和1500千瓦的余热发电项目在同行业中属领先水平。同时该公司的注册商标“岳口牌”商标多次被评为“湖北省著名商标”。

31、“岳口牌”普通过磷酸钙荣获“湖北省同行业最畅销产品”称号，2006年9月“岳口牌过磷酸钙”被授予“湖北省名牌产品”，同时被湖北省人民政府推荐为“国家免检产品”，并被省农业厅指定为全省测土配方肥生产基地。六、借款需求和还款来源可能性（一）客户申请借款额度和借款原因。为确保天门市旺季用肥需要，保证福临化工正常生产，切实减轻农民负担，湖北省发展和改革委员会出具了省发展改革委关于同意将天门福临化工有限责任公司化肥列入地方淡季储备计划的函（鄂发改财贸函2007 466号）函、天门市人民政府出具了天门市人民政府关于同意对化肥储备期间资金贴息由市财政承担的承诺函（天政函200758号）以及天门市财政局也出具

32、了关于对天门福临化工有限责任公司淡储资金利息补贴的函，将福临化工确认为化肥储备企业，下达了5万吨地方淡季储备计划，天门市政府和市财政承诺将按年给予该公司淡储资金利息费用补贴。福临化工2008年根据实际情况计划淡季储备化肥2万吨，资金缺口2500万元，因此该公司本次向我行提出了2500万元的化肥储备贷款申请。（二）贷款需求合理性。1、流动资金需求总量测算。福临化工2008年计划淡季储备化肥2万吨，根据目前市场价格和企业自有流动资金，该公司淡季化肥储备资金总需求5279.1万元。具体储备品种如下：各种浓度复混肥储备计划品 名储备数量(吨)单价(元/吨)金额(万元)30%复合肥50001860930

33、45%复合肥120002850342084%复合肥20003038607.651%复合肥10003215321.5合计200005279.1各种浓度肥料成本表各种浓度成本表单位:元、吨复混肥30%45%48%51%成本项目单耗单价单位成本单耗单价单位成本单耗单价单位成本单耗单价单位成本1、直接成本1670.632657.982846.753022.47普钙0.33730237.98尿素0.092250195.750.1122502430.222250490.50.242250544.5氯化铵0.381280486.40.321280404.480.191280236.80.091280120.

34、32氯化钾0.133950513.50.253950999.350.2739501050.70.2939501133.65磷酸一铵0.063750232.50.273750993.750.2837501053.750.3237501207.5其他材料0.023004.50.0630017.40.05300150.0630016.52、辅助材料50505050编织袋202.550202.550202.550202.5503、动力21.1121.5721.5721.57电耗(kwh)160.467.36170.467.82170.467.82170.467.82煤耗0.0355013.750.02

35、55013.750.0255013.750.0255013.754、工资福利202020205、制造费用35353535生产成本小计1796.742784.552973.323149.046、管理费用252525257、营业费用151515158、财务费用23252525总成本1859.742849.553038.323215.042、客户流动资金来源测算。储备需要总资金5279万元，一是申请农发行化肥储备贷款2500万元，二是企业自筹资金2779万元。根据福临化工2008年6月末报表数据测算，该公司自有流动资金流动资产-流动负债7683万元-5339万元2344万元。另外该公司可收到预收帐款800万元左右。（三）贷款效益。本笔2500万元化肥储备贷款参与福临化工经营后，可为我行带来186万元的利息收入和5万元左右的中间业务收入。（四）还款来源和还款计划。福临化工计划用其销售收入来归还贷款，按月付息，到期一次性偿还贷款本金。七、贷款风险及防范措施（一）风险分析1、经营风险分析。从调查情况来看，福临化工组织机构健全，