保理公司供应链金融方案(4页).doc

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1、-保理公司供应链金融方案-第 4 页保理公司商业保理供应链金融服务方案一、 保理服务方案之一：资产出表业务资产出表方案方案流程解析：贵公司与保理公司选择双方认可的应收账款标的资产，双方办理“无追索权国内公开型保理”业务，即贵公司将所持下游客户应收账款资产转让予保理公司，保理公司以受让资产总计金额的97%向贵公司支付保理预付款，对贵公司不享有追索权，同时，我公司与贵公司签署一项“抽屉协议差额补足协议”，即，在应收账款到期后，如有无法收回的应收账款，则由贵公司对让渡于我公司的应收账款进行差额补足。资产出表方案方案流程解析：贵公司与保理公司选择双方认可的应收账款标的资产，双方办理“无追索权国内公开型

2、保理”业务，即贵公司将所持下游客户应收账款资产转让予保理公司，保理公司以受让资产总计金额的60%-70%向贵公司支付保理预付款，对贵公司不享有追索权，同时，我公司与贵公司签署一项“抽屉协议债权回购协议”，即，在应收账款到期后，如有无法收回的应收账款，则由贵公司对此部分款项进行全额回购。资产出表方案方案流程解析：1. 贵公司与保理公司选择双方认可的应收账款标的资产，双方办理“无追索权国内公开型保理”业务，即贵公司将所持下游客户应收账款资产转让予保理公司，保理公司对贵公司不享有追索权，从而做到应收账款资产与原始权益人的物理隔离、实现该部分应收账款资产的真实出售和出表。2. 由投融资平台，为保理公司

3、设计一款应收账款资产收益权产品，基础资产即为贵公司出售给保理公司的应收账款。通过私募形式/金融交易资产的进行发售。3.贵公司或关联方对上述产品进行认购。业务方案优势及作用：通过办理无追索权公开型保理业务，实现贵公司应收账款真实出表，合规合法的修饰和美化上市公司财务报表，提高市场认知度和公信力；同时，提高公司资产流动性，减少减值准备金计提，提高公司净利润。另一方面，方案所产生的费用是贵公司让渡资产金额与我公司支付保理预付款之间3%的差额，故在贵公司财务成本中不会有所增加，不影响贵公司财务成本。贵公司可以按照实际的财务成本的控制要求对上述三种方案进行选择。二、 保理服务方案之二：电子商票保理业务（

4、一）操作流程图示：（二）业务方案优势及作用：1. 保理公司为贵公司核定电子商票保贴额度，作为银行等主流金融机构之外的有效补充，成为贵公司延长实际付款账期、留存充足的货币资金、美化财务报表的重要手段；2. 协助贵公司不断提高在金融、类金融市场间的公信力和信誉度，为不断提高贵公司的商票流动性作积淀；3. 该模式下，上游供应商可在履约完成后立即收到贵公司开立并负责承兑的电子商业承兑汇票，后通过背书转让给保理公司而迅速获得低成本的贴现款项，一定程度上有利于使贵公司对中小供应商付款阶段的流程标准化，也有利于中小供应商更快的收到销售回款，进而使贵公司的供应链条更加稳定有序，节省管理成本。 三、 保理服务方

5、案之三：正向有追保理业务（一）操作流程图示：（二）业务方案优势及作用：1. 丰富和扩大融资渠道。无须占用银行授信额度，无须提供保证金，是银行授信的合理补充； 2. 整合盘活表内资产，降低企业现金流压力。加速应收账款的变现，避免了企业资金占压，加速了资金周转，提高资金的使用效率； 3. 手续简便，满足企业临时性资金需求。有效满足贵公司临时性、紧急性资金需求；而且该额度属于循环使用额度，每一笔归还后空出的额度即时可续作下一笔业务； 4. 保理融资款用途更灵活。银行贷款对贷款用途有严格要求，而保理融资具有贸易自偿性，对企业贷款用途不做限定； 5. 帮助贵公司维护和稳定优质下游客户。我公司为贵公司的“赊销”运营模式提供应收款的及时变现，从而使贵公司能够为优质下游客户提供相对较长的账期，在行业竞争中尽显优势； 6. 期限灵活、成本较低。我公司发放融资款期限灵活，长则半年、一年，短则几个月、几天，精确计息、尽可能为贵公司降低融资成本。