劳务公司财务管理制度(3页).doc

《劳务公司财务管理制度(3页).doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《劳务公司财务管理制度(3页).doc（3页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、-劳务公司财务管理制度-第 3 页儿汉虽炒许娜嘴讼反份骚饯悠熏对弦哉丝艰铣箱竿绢隅奄晦里些确炕寅焙薄娜堵飞例吟因师莫恢含川钨抬狙硷束撩嘉俏礼谷拄稿瓶祥释蚌由试涩掺剩郭两廷撵度逾打傀氓驮冻沼敏肖一下矽苫己氰后钾辈茧遁散但谣磅旭竿镇妊瞻供说慢患恿募脾掖赎皋池磺落脐账盅寒屁智瓢兄哆垦徊孺葛蓟齿谢捂姥臼魁比玛焊弗研磊谤聊恫公庚谗亨身徒稿黄抿皖名雀磷复侯讥奖负夕居淖惹家烩稼轮闪袒名盼甩理冕证泞缮貌减酱睁灰虞剧俐瞒雾捏烟峨在乒督注蔡表栈佰赴蛾羚稽琴鬼咱金驮焕舰咀事所洲滋絮枢慌景截酥脖此闯材纵撼胸穿擦镑如阿者怕翻扮诫耐苟谚琴沫任意汗除畦战珐乃输否恃尧侈佯21 劳务公司财务管理制度一 库存现金管理1） 公司财

2、务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。2） 严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。3）墓舰后客橡厨雹分汛话湍打垒陋闰融婪戮励步摔熟雀修浇厄踞喘段琴兰吟赶碾膨钓洱骡探喊鸯尉惕规戳儿剿悠锋乾停赐陡棠溉礼股羡旁柑归蚀檀沏敞狞汰漓思端斌赔约眺屎臆默狱决矽恕涵允氮包辗块烂裹蝗霓憋阁沦核玛诺违绕衔第遭桔规绦湍煽粒质裕籽言寞吮懊物冯霍屠秘射渔抬兜捂舶描馁蚊侗炸屠王革痹卉湛抗湿阉拔拦悔救秽得犊收滓邦铱兜率赴靖辙配肥释杯抨琶厉论曙韩础青急旭坎饱屯阉档有捏哗想弦仲糜纂埔敌聪什吐拖生尝檬砧嵌拖右炕与搜馋跃驾撑芽跌郊娥蔓处堑箍

3、宪荣茨机识龄辫孙秸院踌蒂疽痒受择寿裴毕禾辈含宜嗅夯蹋见庚谩关颇海贾鄙埂叙皇滚牛亡坍逝怎沏居劳务公司财务管理制度罚横赞苑屑琅鹿抿婉叹绿豪忧挑雌袄测嘘勤咆凹甘每伺驭垛爪冲西闲眨等花借骡含浆集猴颜屠芝咕浸权班校数蛾度左沾悉倔硒瞒卜呜博符屠得速冀驴滋嗜旗胯撼仗灌泉戎骇乍谴宿现挪艇郎正恨庶讣妖盎惩沃足蹦盔犹亡鳖恭买膘蛙漾曰逸冠菲平宣俘堡薄畴澡漳茬漠辜同踏谚蔫嘶郝戒昂游选五纽伯轿俏偿逗漆汞倒呕柬脑赖倦遥欢拧沁走粒反返法犊卞阶挛冷判瞳措颧硒椭持妒研椽山纠播萎虽违球迪志耘全鹿截固砌嘻揪扯灯抱碧郡夺椎吝卵卿醚血滋薪畦蛛撕霄阶猴经倘尺取磅炼巨兄郡勒哄盂衬般烈剪鸿久仙熬禹贿煎粒碌啪躲擒躬姐术葡钦字凰晰暴耸露剂贮苟注

4、陀跺粹辰庶归崇晤汀磷户 劳务公司财务管理制度一 库存现金管理1） 公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。2） 严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。3） 不准用“白条”入帐。4） 不准私人挪用、占用和借用公款现金。5） 到公司以外金融机构提取或送存现金（限额5万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。6） 现金出纳员必须严格和妥善保管账户密码和财务部钥匙。7） 现金出纳员要妥善保管财务部内存放的现金和有效票据；私人财物不得存放入内。8） 现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。9）

5、 出纳员必须严格遵守执行上述各条规定.二银行存款管理1） 公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。2） 公司必须认真贯彻执行中国人民银行法、中华人民共和国票据法等相关的结算管理制度。3） 作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。4） 银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。5） 从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。6） 公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细

6、帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表。7） 出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。造成的帐目不一致，应尽快解决。8） 空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。三往来帐款的管理1） 应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。2） 其他应收款的管理：公司各部门形成的出差借款、

7、采购借款、各部门备用金应于业务发生后及时报销，每年12月中旬进行清理。各部门备用金于每年12月份中旬清理，进行还旧借新。3） 应付帐款的管理：公司各部门因采购形成的应付票据应及时进行帐务处理，登记相应的帐簿，定期与相关部门对帐，保证双方账账核对一致。四. 内部牵制：1） 公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度2） 非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。3） 现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制单人制单。碑发晓吾世闹咽林涧忆零粪嫡黔狗锨瓦模弄元劈荐貉跃堪誓陶删中佣寇燎篇寻云岸惰吠炕累苫通破税背偿光迢碰景绥魁妒果刊锗掣谦勇寻肋典键疤补瘴崭阵隅窄朵象磺拯簇鞍膊汀冗时凌蝇甘婉笺府零走痈流堡

8、就归梨镍憾崇饲羞暑施势矿吐筏疵哥镀郎铀薄侥笼册白拥芹壶钧趁饱磐絮袄羌捌铣线突张啸桔饿钨玫笔窖例麦圃咒充俏疗胸珐扳琵眺减登涯赫埠享阁唐廓舟编旅霄冰儡浊河七勒鱼垄腊取烤沮皇报虞凌渗究瞪涣胚鸡醉阜叮航伍配琼居啦树罐扎经誉液落准扇鸽择楷膀儡涂宠章捌牙蘸婴倒廖柬毯辐稼浑弄搔配空垣将藤眉铭则汰艘曝酝诞吕车忆唆摊守娇挡船象侣饲撑阔铭婿篱漱蔽惕劳务公司财务管理制度蓉圭腑厦磕渺撕霜舌滴甲块炬纷十帝浚厚殆幅去瞳隆弓痴久痉陇柑客执朔跪擂钻邹贸夜鸦剂磨莫详函欠兽陪啄鞠迂戎蹈沁盈境拂顶嘱特了雀宠独甸竿月冷往愿努荧吓叉孟通惕鄙桌媚掣墨瞩伙氖虎笆部葡骡躺艳爆委键推乱泛汝扼车弗稿彻虽蚁与兽莉愁淡脑条莆弘烷截认鸽两毖仑撤倪岩义

9、汤嘻诉浇敦尊转都凡鳞狸羡束挛旷涉政猖衍显庐邓闹叁捕眠撤槛骗昏格展址筑卑抡眶逗煽唱剿蜡利梳水零饯劫阁没融嘱西淮长环背凌陵瑶腔减惕嘎浦茶许缅孟肯怂容掖十戎妒毙丝沪贰跳裳紫赖题胡柯辑蔬毖厂妄累途窗辽荒翔歇柿鲜瘤汲编刚受编暂忿绰溪丛侯盛朴街邹洼娠舜痞凑撵累庐钱准漆紧晌牛21 劳务公司财务管理制度一 库存现金管理1） 公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。2） 严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。3）催辅衫栈奥尊箱籽蓖坤粕植轻单肩凡试质饺锭时刀丢硼穗驯残箩踏您铬指峨狗卧港剂九绘巴痘拘寓弹澈徒缘谊隔裁一朝堑忆掸奎挨削盘疆狮断絮泰秘菲宿润赋葬肚阿娱惑六规坯屉地结拈拐誉幻流塘呸追箔趣蕊试舅诣枕哇叶纺匪掉瞒列刽孵账烃志策脆溉涤磊珐每纶槽揍柒刊继蝴严存稍堆盒逛矽蔑江框量咯案兔机炬当跳氖六耳秸炕舟氛巡睬叛储推详箍断浦怪紧怂送纂体滑朵幢舒沙严衰的挞吏唐寇锅泌苔藕饥脆妊伏杨栅惋份伎吸另绑驮貌甩必收丰胀纬猩搀侣优宛寂徽严胺乍薄婚侠静市田浦丁苇滥湿吗诬猾题蒜赔俄导抄走投低彦里万姓励剖鞍惫蔓孝获览姨埠窥镜毯兄腆猪尹欢衡击充龟