股权激励方案设计概述.pptx

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1、股权激励方案设计股权激励方案设计五步连贯：掌握股人时价量五步连贯：掌握股人时价量 十步成诗：制作个性化方案十步成诗：制作个性化方案一步飞跃：打造奋斗型股东一步飞跃：打造奋斗型股东 为了让您更清晰股权激励方案的原理和框架，特别整理出为了让您更清晰股权激励方案的原理和框架，特别整理出 我们老学员的真实案例来帮助您阅读，以下简称我们老学员的真实案例来帮助您阅读，以下简称S公司。公司。3企业简介企业简介成立于成立于19881988年年主营：主营：空调研发、制造、销售一体化区域：区域：总部位于安徽，销售网络分布遍及全国各地及世界80多个国家和地区2 2家参控股公司，占地面积家参控股公司，占地面积4004

2、00余亩，余亩，12001200名员工，多次获得省民营企业名员工，多次获得省民营企业100100强、市强、市直优秀工业企业等殊荣直优秀工业企业等殊荣主要问题：主要问题： 1 1、非国企但国企意识较重，从上至下缺、非国企但国企意识较重，从上至下缺少积极性、能动性；少积极性、能动性； 2 2、不离不弃跟随企业的老员工多；、不离不弃跟随企业的老员工多； 3 3、公司面临二次创业，老业务新做；、公司面临二次创业，老业务新做； 4 4、高层衣食无忧，对钱敏感度不高。、高层衣食无忧，对钱敏感度不高。S公司简介公司简介1、增强管理者的主人翁责任感，留住核心人才；2、改善企业文化，消除股东与非股东之间的明显差

3、异；3、创造事业平台，吸引优秀人才；4、到退休年龄的股东合理退出管理岗位；5、减少浪费，提高公司利润。股权激励目的股权激励目的S公司股东B18%股东C股东D3%股东A61%18%S S公司股权结构公司股权结构时：激励周期人：激励对象股：激励方式布局：持股平台价：出资价格系统设计方案系统设计方案量：收益测算事业部模拟平台商用事业部模拟平台S S公司股权布局与激励平台设计公司股权布局与激励平台设计S公司股东B股东C股东D股东A持股公司大股东代表激励对象投资商公众股20%海外事业部模拟平台 子公司子公司激励平台激励平台 总公司总公司激励平台激励平台时：激励周期人：激励对象股：激励方式布局：持股平台价

4、：出资价格系统设计方案系统设计方案量：收益测算激励工具有关特征性质分红权增值权决策权出资退出适合情况业绩奖金/干股虚拟股权容易适合成熟、有稳定利润的企业期权/增值权一种权利容易适合于前景好、发展空间大，暂时没有利润或现金流紧张的企业期股虚拟股权容易适合于发展空间大、有利润的企业实股真实股权复杂适用于处于创业初期（关键时期）或成熟期的企业适用于公司核心高管和跟随企业多年的员工股股选对股权类型是成功的一半选对股权类型是成功的一半S S公司定股：不同激励平台采用不同激励方式公司定股：不同激励平台采用不同激励方式母公司期股母公司期股事业部期股事业部期股事业部干股事业部干股时：激励周期人：激励对象股：激

5、励方式布局：持股平台价：出资价格系统设计方案系统设计方案量：收益测算S S公司的定人公司的定人：股权激励是着眼未来，激励对象必须是未来对公司发展起关键作用的人股权激励是着眼未来，激励对象必须是未来对公司发展起关键作用的人人员类型人员类型人员细分人员细分激励理由激励理由拟激励批次拟激励批次第一层面第一层面核心决策层核心决策层/决策层决策层董事长、总裁、副总裁事业部总经理从战略上把握公司/事业部经营管理的方向，对公司/事业部经营业绩的达成起关键作用第一批第二层面第二层面管理层管理层/核心核心技术技术经理、部长、主管战略执行层面，维系整个公司系统高速运转的核心人才第二批第三层面第三层面骨干层骨干层骨

6、干员工为满足下列条件之一者：年度综合考核成绩为A等；对公司有特殊贡献；掌握特殊技能，培养周期较长或培训投入较大；属于市场稀缺人才，招聘难度较大。高附加值或难以取代第二批时：激励周期人：激励对象股：激励方式布局：持股平台价：出资价格系统设计方案系统设计方案量：收益测算S公司定时公司定时激励周期激励周期3年太短年太短8年太长，一般以年太长，一般以5年为一个周期年为一个周期公司整体周期规划第一周期第二周期第三周期第四周期2011-2015年2016-2020年2021-2025年2026-2030年增发20%增发10%-20%增发10%-20%增发10%-20%增发10%-20%员工入股周期第一年第

7、二年第三年第四年第五年第六年锁定期考察期期股激励1、1/3期股转实股（暂不做工商登记）2、可兑现1/33、继续持有1、1/3期股转实股（暂不做工商登记）2、兑现1/33、继续持有1、1/3期股转实股（全部做工商登记）2、可兑现1/33、继续持有时：激励周期人：激励对象股：激励方式布局：持股平台价：出资价格系统设计方案系统设计方案量：收益测算股价由两个因素决定，公司价值和总股本数量，总股本数量容易确定，最令各位头疼的是公司到底值多少钱。常用确定公司价值的方法如下，哪种方法更好呢？净资产净利润销售额注册资本外部投资价格（评估价值）内定价格股价计算方法股价计算方法公司注册资本为3000万元，考虑到该

8、子公司设立时间不长，注册资本与公司净资产基本相等，因此按注册资本计算公司内部价值为3000万元。按员工对原始股的认知，将公司初始股价设定为1元/股，根据公司3000万元的内部价值折算总股本为3000万股。公司价值确定方法公司价值确定方法公司每年股价根据净利润和销售额的加权增长率确定，净利润增长率占40%权重，销售额增长率占60%权重。公司股价=上年股价（利润增长率40%销售额增长率60%1）S S公司的定价公司的定价18时：激励周期人：激励对象股：激励方式布局：持股平台价：出资价格系统设计方案系统设计方案量：收益测算总股本：公司注册资本3000万元，按1:1折为3000万股，增发20%（总股本

9、变为3600万股）用于股权激励，其中部分用于现有人员激励；部分作为预留，用于后续的激励。激励股总量与分配退出机制调整机制考核机制管理机构方案管理方案管理股权激励这个事谁说了算？股权激励这个事谁说了算？股东会股东会董事会董事会/ /总经理办公会总经理办公会审计委员会审计委员会薪酬与考核委员会薪酬与考核委员会股权激励小组股权激励小组总经理总经理监事会监事会提名委员会提名委员会秘书处秘书处表决方案审议方案、激励对象入选资格；批准业绩指标u激励对象提名u拟定业绩指标日常事务拟定方案战略委员会战略委员会退出机制调整机制考核机制管理机构方案管理方案管理8/30/2022为什么要考核？为什么要考核？考核避免

10、抱怨，是对有能力人、对兄弟感情的一种保护留退路留退路分责任分责任保护保护考核能够让大家同心协力，共同挑担子实现战略目标。为退出留下接口8/30/2022考核体系考核体系考核周期考核指标指标权重年度考核销售额、利润率、回款额根据发展阶段和预期战略目标由董事会确定兑现考核分红考核转实股考核公司层面考核公司层面考核个人考核指标是公司层面考核指标的分解，其目的是为了确保公司经营目标的达成。核心决策层/决策层的考核办法由董事会确定，并签订业绩合同进行明确规定。其他岗位的分项考核采用打分制，综合考核成绩划分为A、B、C、D四等。A为优秀，B为良好，C为合格，D为不合格。个个人人层层面面考考核核248/30

11、/2022加权完成率加权完成率F F区间区间分红比例调整办法分红比例调整办法60%F当年不分红80%F60%当年分红比例调整为拟定分红比例的80%F80%按原计划分红比例分红公司层面考核公司层面考核a)个人层面考核不合格（D等或未达到业绩合同所约定的保底目标）的激励对象，当年不参与分红。b)若激励对象连续两年考核不合格（D等或未达到业绩合同所约定的保底目标），则公司有权按原始出资额收回所授期股/干股。个人层面考核个人层面考核考核结果的应用考核结果的应用258/30/2022退出机制调整机制考核机制管理机构方案管理方案管理8/30/2022在激励期内，若激励对象职位发生变换，参照新岗位的激励标准

12、增加或者减减少少激励股。激励对象激励对象职位发生变化职位发生变化激励对象持有股的激励股数量不变，但持股比例稀释。公司追加投入公司追加投入或引进风投或引进风投激励股数量调整办法激励股数量调整办法278/30/2022退出机制调整机制考核机制管理机构方案管理方案管理8/30/2022特殊情况特殊情况期股处理办法（锁定期）期股处理办法（锁定期）实股处理办法实股处理办法1）激励对象因自身原因与公司提前解除劳动合同而离职。2）公司有证据证明激励对象存在严重失职、索贿、受贿、贪污、盗窃、侵占公司财产、泄漏公司经营和技术秘密、损害公司声誉或利益等情形而对其予以停职或开除。公司按激励对象的本金收回期股（扣除相

13、应赔偿金）转让给持股公司普通合伙人指定的对象，转让价格为原始出资额3）激励对象因公司人员调整而被辞退。4）合同到期，双方友好协商不再续约。公司收回期股，给予原始出资额和增值收益，分三年支付，每年三分之一转让给持股公司普通合伙人指定的对象，按照上年末每股净资产计算，分三年支付，每年三分之一5）激励对象因退休而离职。6）激励对象丧失劳动能力而离职。公司按当期股价收回期股，分三年支付，每年三分之一继续持有5年，5年后转让给持股公司普通合伙人指定的对象，按照公允价值计算，分三年支付，每年三分之一7）其他情况董事会决定合伙人会议裁决退出时的股权调整机制退出时的股权调整机制298/30/2022您仔细看了吗？您仔细看了吗？S公司从公司从2011年实施方案年实施方案3年来，核心骨干没有年来，核心骨干没有1人离开，面对行业龙头企业的步步紧逼，仍然人离开，面对行业龙头企业的步步紧逼，仍然实现了实现了6千万利润！千万利润！两天一夜的两天一夜的股权激励落地班股权激励落地班专家团将通过亲自操作的案例进行分析、互动、提问、解答，专家团将通过亲自操作的案例进行分析、互动、提问、解答，帮助企业家制定出适合自己的股权激励落地方案。帮助企业家制定出适合自己的股权激励落地方案。方案落地实施方案落地实施