2022年中小企业信用制度管理办法 .docx

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1、精品_精品资料_中小企业信用制度治理方法第一条为了深化贯彻落实中华人民共和国中小企业促进法和国务院关于勉励支持和引导个体私营等非公有制经济进展的如干看法,引导中小企业增强信用观念,改善信用状况,制造良好的融资环境,提高中小企业的整体素养和综合竞争力,制定本方法.其次条本方法所称中小企业是指依法设立、符合国家中小企业标准暂行规定的企业.第三条本方法所称信用是指在经济活动中以按期偿仍为条件的价值运动的特别形式,表现为货币资金和商品的借贷活动.第四条本方法所称中小企业信用制度包括中小企业信用信息采集、监管机制和评判机制等方面.第五条中小企业信用信息实行征集方式,在中国人民银行企业信用信息数据库基础上

2、,向政府、行业和社会进行采集.第六条 中小企业信用信息内容包括：1、基本情形：工商、税务登记信息,组织机构代码信息,特种行业许可,自营进出口经营权等. ,2、银行信息：借款人概况信息、借款人信贷信息等.3、经营和财务状况：资产、产品（业务）、财务、纳税信息等.4、评级情形：金融机构对企业的评级,社会中介评级机构对企业的评级等.5、无形资产信息：驰名、闻名和重点爱护商标、专利、著作权等,法定代表人主要简历和荣誉记录、重大嘉奖等.6、不良行为信息：偷、逃、骗、抗税,制假、贩假,出具虚假 资信证明材料,恶意逃废债务等违法情形, 以及受行政惩罚的记录等.7、企业同意征集或法律法规未禁止披露的其它信用信

3、息.第七条 中小企业信用信息实行征集的原就：可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_1、客观、公平和审慎的原就.征集的企业信用信息应当是合法、有效、真实的数据或文字资料,不得征集或者披露虚假信息.2、合法、公平、真实、精确、准时的原就.在征信活动中,信 息单位所要确保信息内容的原始完整性,依法、客观和公平征集信用信息,保证信息质量,爱护国家经济安全,爱护社会公共利益,爱护 企业合法权益.第八条 中小企业信用信息征集方式：1、依法或依据商定,从政府机关、司法机关及具有行政治理职能的事业单位猎取.2、依法或依据商定,从金融机构、行业组织、公用事业单位及中介组织猎取.3、通过媒体公开的渠道猎

4、取.4、通过企业自愿供应本企业信用信息的渠道直接猎取.5、通过其他合法渠道猎取.第九条依据企业信用评判指标综合情形,从事信用评级业务的社会中介机构对中小企业实行资信评级.第十条以下企业,原就上必需进行信用评级.1、申请中小企业融资试点的企业.2 、获政策性担保公司融资担保的企业.3 、已获或申请政府专项资金（基金）扶持的企业.4 、其他政策有要求的企业.第十一条 资信评级机构对企业进行资信评级主要考察以下方面内容：1、企业素养：包括法人代表素养、员工素养、治理素养、进展潜力等.2、经营才能：包括销售收入增长率、流淌资产周转次数、应收可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_账款周转率、存

5、货周转率等.3、获利才能：包括资本金利润率、成本费用利润率、销售利润率、总资产利润率等.4、偿债才能：包括资产负债率、流淌比率、速动比率、现金流量等.5、履约情形：包括贷款到期偿仍率、贷款利息偿仍率等.6、进展前景：包括宏观经济形势、行业产业政策对企业的影响. 行业特点、市场需求对企业的影响.企业成长性和抗风险才能等.第十二条资信评级应按不同行业分别制定评分标准.第十三条 资信评级采纳三等九级标准制度,即 AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C,等级含义如下：AAA级：资信最高.短期债务的支付才能和长期债务的偿仍才能具有最大保证. 经营处于良性循环状态, 不确定因素对经营与进展的

6、影响最小.AA级：短期债务的支付才能和长期债务的偿仍才能很强.经营处于良性循环状态,不确定因素对经营与进展的影响很小.A 级：短期债务的支付才能和长期债务的偿仍才能较强.企业处于良性循环状态, 但将来经营与进展易受企业内外部不确定因素的影响,从而使盈利才能和偿债才能产生波动.BBB级：短期债务的支付才能和长期债务偿仍才能一般,目前对 本息的保证尚属适当. 企业经营处于良性循环状态,但将来经营与进展易受内外不确定因素的影响, 从而使盈利才能和偿债才能产生较大波动,商定的条件可能不足以保证本息的安全.BB、B、CCC、CC级：这些级别企业的短期债务支付才能和长期债务偿仍才能一般不高,其中BB级企业

7、的短期债务支付才能和长期债务偿仍才能相对较强,CC级企业的短期债务支付才能和长期债务可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_偿仍才能严峻不足.经营状况较差,但促使BB级企业经营与进展走向良性循环的内外部因素较多,促使CC级企业经营与进展走向良性循环的内外部因素较少.C级：短期债务支付困难,长期债务偿仍才能极差.企业经营状况始终不好, 基本处于恶性循环状态, 促使企业经营及进展走向良性循环状态的内外部因素极少,企业濒临破产.+每一个资信等级可用“+”、“- ”符号进行微调.附有“+”、“ - ”的级别表示略高或略低于本级别,但不包括AAA.第十四条资信评级对中小企业实行评级的原就：坚持独

8、立、公 正和客观的原就, 严格依据标准和程序进行评判,保证评级结果的合法性和权威性.第十五条中小企业资信评级方法步骤：申报：由企业对比评定内容、标准和有关规定,提出评级申请,并供应企业相关事实材料.举荐：各级中小企业工作部门会同本级人民银行对企业申报材料与同级政府有关职能部门进行充分沟通,依据违法违纪剔除的原就确定参评企业,并举荐给社会中介评级机构.第十六条资信评级机构应遵循以下信用评级程序：（一）被评对象与评级机构当事双方签订“评级合同”,支付评估费.（二） 被评对象按合同规定向信用评级机构供应所需的真实、完整的有关资料、报表.（三）信用评级机构收到被评对象供应的资料、报表后,在合同规定期限

9、内按有关规定进行具体审核,对被评对象经营及财务状况, 组织现场调查和访谈.（四）信用评级机构综合搜集到的与被评对象有关的信息资料,可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_经加工分析后提出信用等级报告书.（五）召开信用评级评审委员会,评定等级.（六）如被评对象有充分理由认为评级结果与实际情形存在较大差异,可在规定的时限内向评级机构提出复评申请并供应补充资料, 次数仅限一次.首次评级后,信用评级机构向被评对象、各级中小企业工作部门和中国人民银行报告评级结果.（七） 公告.中小企业信用评级结果由评级机构在企业自愿的原就下,将其信用等级在国内有关媒体上公告.（八）信用评级机构在企业信用等级有效

10、期内,应进行跟踪评级.跟踪评级结果与公告结果不一样的,由信用评级机构准时通知被评对象.变更后的借款企业信用等级信用评级机构除告知中国人民银行外,仍应在企业自愿的原就下, 将其信用等级在国内有关媒体上公告.第十七条中小企业资信评级报告应包括被评企业的基本情形、支付才能、经营状况、风险猜测、评级结果等内容.第十八条中小企业资信评级工作的监督治理可由有关部门组成中小企业资信评级专家委员会, 并由其负责对社会中介机构评级结果进行抽检和治理.第十九条 中小企业应以中介评级机构和各级中小企业部门为信用披露主体,建立信用披露制度.其次十条 中小企业信用披露原就是信用披露应当遵循依法、客观与公平的原就,爱护国

11、家经济安全,保守国家隐秘、商业隐秘和个人隐私.其次十一条 中小企业信用信息披露的内容：企业基本情形、企业经营状况、企业资信情形、企业荣誉记录、企业不良记录、企业同意披露或者法律、法规未禁止披露的其他信用信息.其次十二条企业有权无偿查询本企业的信用信息.企业认为本可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_企业信用信息与事实不符的,可以向相关机构提出更正申请,相关机构应当准时核实,并自受理之日起 10 日内做出更正或不予更正的书面答复, 不予更正的应当说明理由. 企业对资信评级机构的答复有异议的,可以向企业信用征信监督机构申诉.其次十三条建立长效爱护和勉励机制：1、对信用优良的企业要赐予宣扬

12、、支持和表彰.对严峻违反中小企业信用制度的企业,实行重点监管,采纳信用提示、警示、公示及其他行政惩罚方式进行惩戒,构成犯罪的,依法追究其刑事责任.2、各金融机构对 A 级以上中小企业应简化手续,搞好授信服务,提高审贷效率,重点赐予贷款扶持,并赐予贷款利率优惠.担保机构 应优先对 A 级以上中小企业供应融资担保、再担保服务.3、对于 AAA级中小企业,可以优先享受国家和的方的相关税收优惠政策.企业发行债券、股票上市,进展与改革部门优先核准.工商部门简化年检手续. 质监部门优先举荐其产品为国家免检产品或省重点爱护产品.海关报关简化手续.土的部门优先审批其项目用的, 符合划拨用的目录的可实行划拨方式

13、供应,生产经营用的,可实行出让、租赁等方式供应, 按政府规定的下限标准收取费用.除依法进行的检查外, 未经批准, 严禁对 A 级及以上中小企业进行各种检查等.4、扶持中小企业进展的各类资金,以及工业结构调整资金、技术改造资金、科技三项费用、县域经济进展资金、农业和高新技术产业化专项资金等应优先考虑 A 级以上中小企业.其次十四条加大政策支持力度.各部门要大力支持中小企业信 用体系建设,各级经贸委、财政、金融、税务、工商、民政、质量技 术监督、公安、外汇治理、海关等部门,要加强合作,形成合力,积 极制定和落实好中小企业信用体系建设的各项政策措施,保证政策到可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_位,人员到位.其次十五条中小企业企业要遵循诚恳、信用、守法的原就,制定内部信用治理规章制度.要依法建帐立帐, 确保会计资料真实完整.要加强财务治理,严格依据国家统一的会计制度进行会计核算,加强资金治理, 不得账外设账.不得授意、指使、强令会计机构、 会计人员违法办理睬计事项.其次十六条 被评级企业弄虚作假骗取信用等级的,取消该企业已评定的信用等级, 并在相关新闻媒体上公布, 其在三年内不得申请信用评级.其次十七条企业应当注意信用资源的培养,利用信用评判结果对外进行自身信用形象宣扬,打造信用品牌.可编辑资料 - - - 欢迎下载