2022年关于创办江西省乳业有限公司的可行性报告 .docx

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1、精品_精品资料_工程制作： XX市中小企业局关于创办江西省 XX 乳业有限公司的项目可行性分析报告二三年三月可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_目录第一章工程简况其次章工程可行性及必要性第三章工程有利条件第四章工程市场猜测 第五章工程实施方案 第六章工程投资概算 第七章工程效益分析 第八章工程可行性结论附件第一章工程简况一、工程说明1、工程名称：乳牛养殖及乳制品生产线工程2、工程实施单位：江西XX 乳业有限公司3、工程负责人 法人代表 ： XXX4、工程总投资 2400 万元,其中固定资产投资2185 万元, 流淌资金 215 万元.5、工程主要内容：养殖乳牛900 头,建成一座年

2、产7150可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_吨瓶装 纸袋装 袋装乳制品生产线二条.二、可行性讨论的依据1、江西 XXX 乳业有限公司技术进展部供应技术服务.2、浙江省 XX 市 XX 乳制品有限公司供应的乳制品可行性分析依据及乳牛良种的挑选等.3、温州市XX 华侨食品机械厂、 XX乳制品机械厂有限公司供应设备参考表.4、 XX 县勉励外商外资的优惠方法.5、XX县委、县政府关于进一步实施工业强县战略如干问题的打算.6、XX县芦林工业区具体规划及土的使用,水、电等系列具体优惠政策.7、XX 县乳制品销售市场宽阔,但是 XX 县的乳制品都来自上海、浙江、福建和江西南昌等省市, XX

3、乳制品业是一项空白.序号项目单位金 额备注三、主要经济指标一工程总投资万元24001固定资产万元2080.612无形资产万元523递延资产万元52.39可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_4流淌资金万元215二年销售收入万元2126生产负荷%85三年税金万元132.38四年利润万元488.53所得税前利润五定员人115六人均创税利万元5.4七贷款偿仍期年2.2所得税后利润运算八投资回收期年4.6其次章工程可行性及必要性一、工程可行性牛奶,是养分成份最接近完善的食品,西方发达国家年均销售量高达 300 多公升,世界人均消费量也已达到100 多公升年,我国人均消费牛奶仅有6. 7 公升

4、 2022 年国统数据,我省人均消费量更是低于全国水平.我省目前有规模的乳业是江西英雄业和南昌阳光乳业两家乳品加工企业, XX 的区乳制品工业是一片空白.经过我们到南昌、福建、金华市等的进行市场调查,金华全市共有乳制品企业36 家,并且规模较大,日产量都在80 100 吨以上,年产值超过亿元.如我们能达到肯定的规可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_模,不但解决一批农村剩余劳动力,增加了农夫收入,有利于社会的稳固进展,而且,使农业结构得到了更合理的调 整.二、工程的必要性随着经济的深化进展,我国城乡人民生活水平逐步提高, 牛奶是人们最抱负、最需要的食品,不管男女老幼,人人皆 宜,随着

5、“一杯牛奶可以强壮一个民族”的养分观念,现在已普遍被人们所接受.随着全国性“关怀下一代,推广同学奶” 运动的绽开,牛奶制品进入千家万户的时代已经到来,人们 的身体素养将越来越强,乳品市场潜在的消费量将是特别巨 大的,兴办乳制品加工企业在我县很有必要.第三章工程建设条件创办我县乳制品企业是时代赐予我们的进展需要,是科技进展的需要,是广大人民根本利益的需要,同时也填补了我县乳制品工业的一项空白,为农业产业调整创出了一条阳光大道,为解决剩余劳动力就业,增加农夫收入和县域经济的进展作出一份奉献.一、技术条件本工程考察论证,得到了南昌英雄乳业、金华斗牛乳品等企业的大力支持,他们都特别情愿为我公司供应技术

6、帮忙、可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_人员培训,也有部分专业技术骨干挂钩我公司,情愿为我公司乳制品的进展尽心尽责,技术条件具备.二、厂址条件本工程拟在 XX县 XX工业区实施,一期工程已开工.该工业区是 XX目前最大的工业区,也是最繁华、交通最发达 的工业区.工业区距县城2 公里,距 XX25 公里.工业区内基础设施全面到位.本公司在县委、政府的关怀下,厂区座落在 XX 河畔的芦林工业区内,厂区第一期工程占的面积21亩,牧场 150 亩. XX 、XX 国道、 XX 、XX 、 XX 、XX等大路网横贯全区中心.三、工业区优惠政策条件依据县委、县政府制定的芦林工业区的方案和优惠

7、政策, 本工程的实施可享受工业区内土的征用、税收、用水、用 电、用工、资金、政策等的优惠条件.四、社会条件本工程实施得到了各级党委、政府和相关部门、兄弟单位的高度重视及社会各界的支持和赞同.工程投产以后,第 一,有利于本县农业产业化结构的调整,促进农村经济从低效向高效进展.其次,进展乳业的同时,可以促进农产品 主要指粮食 向饲料的深加工转变,提高粮食的附加值.第可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_三,可解决劳动就业100 多名,按人平月工资500 元运算,年人均可增加投入 6000 元,对社会稳固起到了积极的作用.五、环境爱护条件本工程的实施不存在环境污染,由于奶牛的养殖需要大量的

8、草料作青饲料,它有利于爱护植被,起到了积极的作用.牛粪又是农作物的最好的有机肥料,在制乳过程中没有废 水、废渣,只有使用锅炉时有少量的煤渣和烟尘排放,煤渣可以深埋土里,烟尘可以通过二级净化,就无污染了.第四章 工程市场评估一、产品特点我公司方案生产的乳制品初步准备是以塑料瓶装、纸盒装每瓶 250 克为主,保质期六个月,适当生产一些袋装250 克鲜乳产品 保质期 2 天,并建立冷库冷藏保鲜,供应用户时,使用冷藏车专送,整个生产过程和运输过程都要以质量保证,让消费者放心.二、市场需求依据市场调查和有关部门供应的数据说明,XX县内已有常住人口 76 万余人,其中从幼儿园到中学校的同学不少于可编辑资料

9、 - - - 欢迎下载精品_精品资料_10 万余人,目前阳光、英雄、大乘、光明等省内外的乳制品企业都千方百计的纷纷挤入我县市场.经过市场调查分析,数据说明,本县市场平均日销量不会低于5 万瓶, XX的周边的区如 XX 、XX 、XX 、XX 、XX 、XX 、XX 、XX 、XX 等10 多个县市及省内外其他市场销售量5 6 万瓶,行业趋势较好,前景可观.第五章 工程实施方案一、工艺流程鲜牛乳挤出质量检测过滤冷却杀菌均质冷却包装成品化验质检入库出厂售后服务,用户看法反馈二、治理机构及劳动定员1、治理机构(1) 治理人员定员15 人,其中经理 正、副厂长 3 人,财务科 2 人,生产技术科 4

10、人,办公室 1 人,供销科 5 人.(2) 劳动生产工人定员100 人.第六章 工程投资概算可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_一、投资估算本工程共分二年进展,第一年总投资为1500 万元,其次年900 万元,二期上旬完成 2022 年 3 月底前 ,全面投产.1、主要土建工程估算表序号名称单位数量单价（元）金额（万元）备注1土的征用费亩213350070.352平整土的亩1160006.603综合办公楼M 2220042092.404厂房M 22440510124.445乳牛房2M13500150202.506大门围墙50021010.507绿化工程22.008办证等不行预见费1

11、6.50可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_总 合计2、其他固定资产估算表545.29可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_序 号名 称单 位数 量单价（元）金额（万元）1奶牛头9001300011702牧场亩150202230总合计12003、主要机电设备估算表序号名称型号产的单位数量单价（元）金额（万元）1收奶槽1000 升上海温州台180000.802受奶槽1500 升上海温州台185000.853制冷缸ST台1650006.504奶泵ST台1012001.20可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_5化糖锅600 升台176000.766外配料缸1000

12、升台155000.557外乳化机1000 升台1250002.508冷热缸1000 升台2120222.409贮奶罐2022 升台3202206.0010板式换热器2022 升台198000.9811超高温杀菌机8m2台1270002.7012高压均质机600 压力上海台29000018.0013回流缸100 升温州台212000.2414高位缸60 升温州台146000.4615倒井斗温州台340001.2016罐装1000温州台620221.20202217封口机150 型温州台1250006.0018冲盖机HQ72 型温州台235000.7019净奶机3T南京台1500005.0020高

13、温杀菌锅2022 罐温州台3250007.5021杀菌兰2022 罐温州只1811502.0722杀菌盖2022 罐温州只121100.1323沙棒过滤器5T温州台187000.8724流水线输送机8m温州套2120222.4025电脑喷码机100 型上海台28000016.0026贮气罐1m3温州台168000.68序号名 称型号产的单位数量单价（元）金额（万元）27热收缩膜机400 200温州台280001.6028双联过滤器0.3m2温州台132000.3229就的自动清洗机1T温州台1280002.8030半自动罐装封口机8700 型上海台1280002.8031袋液体包装机BKH25

14、 型上海台154000054.00可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_32分别机上海台1130001.3033各种不锈钢管上海10.0034质控检测设备上海套1500005.0035锅炉上海台114000014.0036供水系统上海套1500005.0037冷却系统上海套1400004.003839利乐包装机配套工具9TS250型上海上海台套11120220050000120.005.0040化验设备上海套1500005.0041变压器等电器上海套1800008.0042送奶冷藏车上海辆47000028.0043安装及其它费用上海10.6944总合计336.1二技术转让费及开办费估

15、算 1、技术转让费52 万元2、开办费52.39 万元合计104.35 万元三流淌资金估算按扩大指标法运算,流淌资金需要215 万元.二、资金筹措工程总投资为24000 万元,其中固定资产投资2133 万元,无形资产 52 万元,流淌资金 215 万元.详见估算表4、资金来源及使用方案估算单位：万元可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_建设期投产期序号工程1人民币2人民币合计3人民币一固定资产投资150068521851纳入基建投资规模公司自筹资金900308.611385银行贷入资金600200800其他渠道取得二不纳入基建规模投资2152151流淌资金自筹1301302流淌资金借

16、入8585合 计1500900第七章 经济效益分析一、财务评判依据本报告依据国家方案委员会颁发的关于印发建设工程经济评判方法与参数的通知精神,依据关于建设工程经济评判工作的如干规定、建设工程经济评判方法、建设工程经济评判参数等文件规定,对工程进行财务评判.二、基础数据一生产规模公司自养奶牛 900 头,加上农户养,估计年产 7150 吨,即可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_日产 24 吨乳制品,全年按300 天运算,按100的生产规模负荷运算.产品结构：以塑料瓶装、纸盒装纯牛奶、酸牛奶、甜牛奶等系列产品为主导产品.序号产品名称计量单位1鲜牛奶吨生产负荷（85%）6075生产负荷（

17、 90%） 6432生产负荷（ 100%） 7150三财务评判参数运算1、成本费用估算工程的总成本费用估算,所购的原材料、帮助材料,均以现行市场价格运算,具体数据见估算表.二年产值年产量估算表单位产品成本估算单位：万元序号工程名称单位成本一直接成本1779.381主要原材料771.382帮助材料1503燃料和动力1004包装物6385直接人工工资120可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_二制造成本162.211折旧费138.212设备修理费143技术人员工资94包装物5二直接人工工资制造成本162.211折旧费138.212设备修理费143技术人员工资94其他费用1三销售费用396

18、.761广告费2102运输及差旅费1503销售人员工资11.264其他费用25.50（一） +（二） +（三）合计2338.35四治理费43.571无形资产摊销9.932递延资产12.843治理人员工资13.504业务费用4.805其他费用2.50五财务费用96一） +（二） +（三） +（四） +（五）合计2477.92六税金217.92七净利润804.16（四）年利税吨产品成本费用为 2477.92 万元,年以生产负荷 85运算,年生产产品 6075 吨,全年总成本为：利税为 620.9 万元,其中销售税金及附加为 132.38 万元,占 6,利润为488.53 万元,占 23 详见附表

19、.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_（五）工资及福利费全公司定员115 名,其中：生产人员100 名,治理人员 15名.生产人员工资福利按年人均7200 元运算,治理人员工资福利按年人均 12022 元运算.成本估算说明如下：（ 1）全部的原材料、帮助材料及燃料动力价格均以现行价格为基础.（ 2）固定资产折旧和无形递延资产摊销固定资产的残值率按6运算,无形资产按10 年平均摊销,递延资产按 5 年摊销.（ 3）修理费用运算修理费按年折旧的10.（ 4）借款利息运算按银行借款利率实际支付（ 5）销售费用销售费用按销售收入的11,计 241.22 万元.2、产品销售收入和销售税金附加

20、值运算该产品的销售人格按同类产品价格运算,为3500 元/吨, 年销售收入产量的 85运算为 2160 万元.销售税金及附加按国家规定运算,增值税 不含税价 6% ,可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_城市爱护税按增值税的7,训练费附加 3.3、利润总额及安排利润总额及安排估算详见附表4、清偿才能分析贷款偿仍资金来源为税后利润、折旧、摊销等,借款偿仍按“滞后运算法”运算,贷款偿仍期为2.2 年未考虑所得税减免.三、盈亏平稳分析生产才能利用率表示的盈亏平稳点BEP 运算如下： BEP 年固定成本 / 年收入年税金附加可变成本 69.07.说明该工程只要达到设计时才能约69.07 ,即

21、达到年产量4938 吨,企业即可保本.四、财务评判结论本工程实施以后,不但可以使工程建设单位获益,而且农夫可以增收.从财务评判指标看,工程各项财务指标均高于规定的财务指标数,能满意贷款机构的要求,盈亏平稳分析说明工程可行.因此,工程从财务上是可行的.该工程建成以后,通过加强治理,降低成本,进行一流的服务和治理,可以收到良好的经济效益和社会效益.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_第八章 工程可行性讨论结论本工程有利于本县农业产业化结构调整,有利于解决剩余劳动力的出路,有利于人们膳食的转变和身体素养的增强, 使农夫增收,致富奔小康.从建设条件看,县委、政府对该工程赐予高度重视,现在正

22、在办理土的征用手续,建设条件业已具备.本工程的建设具有良好的经济效益和社会效益,从各项测算的财务经济指标显示,本工程的经济效益较好,抗风险才能强.因此,本工程进展前景宽阔,应尽快做好工程前期工作,早日建成投产.可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_表-2产品销售收入估算表可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_销售比例（ 85%）销售比例（ 90%）销售比例（100%）序号产品名称单价销售金额销售金额销售金额1鲜牛奶35006015212664322251.271502502.5总成本估算表表二可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_生产负荷（ 85%）生产负荷（ 9

23、0%）生产负荷（ 100%）序号工程名称数量金额数量金额数量金额（吨）（万元）（吨）（万元）（吨）（万元）一产品制造成本60751179.4964321238.7471501357.881直接成本60751080.9664321140.2171501259.35原材料6075468.616432496.157150107.25帮助材料607591.1296.48107.25外购燃料动力607560.7564.3271.50包装物6075387.58410.36456.17工人工资607572.972.972.92制造费用607598.5398.5398.53折旧费607583.9683.968

24、3.96修理费60758.58.58.5技术人员工资60755.465.465.46其它费用60750.610.610.61二治理费用607526.4626.4626.46无形资产摊销60756.036.036.03递延资产摊销60757.87.87.8治理人员工资60758.28.28.2业务费用60754.434.434.43三销售费用6075241.22241.22241.22广告费6075127.57127.57127.57运输及差旅费607591.1291.1291.12销售人员工资60757.047.047.04其他费用607515.4915.4915.49四财务费用607558.

25、3258.3258.32一+二+三+四总成本费用60751505.491570.101700.00利润估算表表三单位：万元可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_序号项 目 名 称建设期生产负荷生产负荷生产负荷可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_11（85%）（85%）（85%）一产品销售收入21262251.22502.2二总 成 本1505.491570.101700.01三销售税金132.38140.16155.81四销售利润488.53541.04646.68五营业外支出102020六利润总额478.53521.046

26、26.62所 得 税157.91171.94206.78七利润净额320.6234.9141.091、盈余公积32.6034.9141.992、公益金16.0317.4520.99八未安排利润271.97296.74356.92九偿仍贷款271.97296.74356.92表四财务平稳估算表单位：万元序号工程名称1建设期2投产期%投产期%投产期%生产负荷8590100一资金来源1500900586.09605710.641、利润额478.53521.04626.682、折旧费83.9683.9683.96可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_其中可用于仍款3、固定资产借款600200

27、4、流淌借款855、企业自有9001515用于固定资产投资用于流淌资金投资1385130二资金运用562.491、固定资产投资0002、流淌资金58.660.571.003、仍款期返利0004、借款偿仍503.89644.5739.64银行借款偿仍期估算表表五单位：万元年份序号建设期投产期投产期工程一借款偿仍1银行贷款80085本年计息49.685.282年末累计849.6890.28二仍款来源428.08可仍款利润217.97可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_可仍款折旧83.96可仍款摊销13.83提取利息58.32贷款偿仍期 =2.2 年财务现金流量估算表表六年份工程生产负荷

28、8590100一现金流入21262251.22502.51、产品销售收入2、固定资产余值二3、回收流淌资金现金流出1501.761574.151719.711、经营成本1349.381413.991543.92、销售税金132.38140.16155.813、营业外净支出102020三净现金流量634.24677.05782.79序号投产期 %投产期 %投产期 %主 要 指 标序号工程单位金额一工程总投资万元2400可编辑资料 - - - 欢迎下载精品_精品资料_218521521261505.49132.38488.52六投资利润率%19.88七投资收益率%23.84八贷款偿仍期年2.2九生产才能%85其中：固定资产万元流淌资产万元二年均销售收入万元三年均总成本万元四年均税金万元五年利润总额万元可编辑资料 - - - 欢迎下载