上市公司破产重整计划汇编.doc

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1、上市公司破产重整计划汇编案例一：秦岭陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司关于法院批准重整计划与股份划转的提示性公告 本公司与董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。 陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司(以下简称秦岭水泥)第二次债权人会议与出资人组会议已于年月日、月日召开，会议表决通过了陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司重整计划草案与重整计划草案中涉与的出资人权益调整方案。根据中华人民共和国企业破产法第八十六条之规定，秦岭水泥于年月日向陕西省铜川市中级人民法院（以下简称铜川中院）提交了批准陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司重整计划(以下简称重整计划

2、)的申请。铜川中院于年月日作出（）铜中法民破字第号民事裁定书，裁定如下： 一、批准陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司重整计划； 二、终止陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司重整程序。 由于重整计划涉与出资人权益调整与股份划转事项， 须将全体出资人让渡的股份划转至管理人开立的证券账户，相关手续正在办理过程中，秦岭水泥股票继续停牌，待让渡股份划转至管理人账户与相关手续完成后，本公司将尽快申请复牌。 附：陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司重整计划 特此公告。 陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司 董事会 年月日 陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司 重整计划 陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司管理人 陕西秦岭水泥（集

3、团）股份有限公司 二零零九年十二月 目 录 前 言 一、秦岭水泥基本情况 （一）公司概况 （二）申请重整情况 （三）资产负债情况 （四）偿债能力分析情况 二、出资人组与出资人权益调整方案 三、债权分类与调整方案 （一）担保债权组 （二）职工债权组 （三）其他社保与税款债权组 （四）普通债权组 四、债权受偿方案 （一）清偿期限和方式 （二）偿债资金来源 （三）未按规定申报的债权以与存在诉讼、仲裁未决债权的清偿 五、经营方案 （一）引入重组方，全面提高企业经营管理水平 （二）重组方为企业提供流动资金支持，确保企业正常经营 （三）注入优质资产 （四）新建水泥生产线 六、重整计划的执行期限 七、重整计

4、划的监督期限 八、关于执行重整计划的其他方案 （一）重整费用的支付 （二）财产抵押登记手续的解除 （三）分配股票的提存 （四）其他事项 前 言 根据中华人民共和国企业破产法（以下简称企业破产法）第七十九条、第八十条、第八十一条之规定，为了切实保障债权人、债务人、股东、企业职工等多方的利益，结合陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司（以下简称秦岭水泥或公司）的实际情况，秦岭水泥管理人（以下简称管理人）与秦岭水泥制作本重整计划。 一、秦岭水泥基本情况 （一）公司概况 秦岭水泥是于年月经陕西省人民政府陕政函号文批准，由陕西省耀县水泥厂(以下简称耀县水泥厂)作为主发起人设立的股份有限公司，年月日在陕西省工商

5、行政管理局注册登记。经中国证监发行字号批准，公司于年月日通过上海证券交易所交易系统以上网定价方式向社会公开发行人民币普通股万股，年月日公司股票在上海证券交易所上市交易。公司注册资本为人民币元，经营范围为水泥、水泥材料与水泥深加工产品、水泥生产与研究开发所需原料、设备原件、其他建材的生产、销售；相关产品的销售、运输；与水泥产品相关的技术服务。 公司控股股东为耀县水泥厂，耀县水泥厂目前持有秦岭水泥股股份，占秦岭水泥总股本的。 秦岭水泥现有家控股子公司。 （二）申请重整情况 近几年来，由于债务和人员负担过于沉重、原材料价格上涨以与其他方面的原因，公司生产经营逐步陷入困境。 年公司亏损亿元，年亏损亿元

6、，年勉强实现了盈利，但年公司又巨额亏损亿元，年上半年已亏损万元，多数债务逾期无法清偿，公司陷入严重的财务危机。公司债权人铜川市耀州区照金矿业有限公司以公司巨额债务逾期不能清偿，且有明显丧失清偿的可能为由，向铜川中院申请对秦岭水泥进行重整。铜川中院经审查后，于年月日以（）铜中法民破字第 号民事裁定书裁定受理秦岭水泥破产重整一案。 （三）资产负债情况 、 债权审查情况 管理人根据企业破产法的规定，开展了受理债权申报、登记等工作，并对债权人申报的债权进行审查，编制了陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司债权表。 在债权申报期内，户债权人向管理人申报了债权，申报债权总额元。经管理人审查并经铜川中院裁定， 初

7、步确认债权笔，债权总额元，其中对特定财产享有担保权的债权元，其他社保与税款债权元，普通债权元。 经管理人调查，秦岭水泥职工债权为元。如果秦岭水泥破产清算，还将发生职工经济补偿金约元。 、资产情况 根据中宇资产评估有限责任公司（以下简称中宇评估公司）出具的中宇评报字第号陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司破产重整项目资产评估报告书，以年月日为评估基准日，秦岭水泥资产在有序清算和资产现状续用假设前提下的评估值为元。 （四）偿债能力分析情况 为核算破产清算状态下秦岭水泥债权人的清偿情况，管理人委托中宇评估公司对秦岭水泥的偿债能力进行了分析。 根据中宇评咨字号偿债能力分析报告，秦岭水泥如实施破产清算，假定

8、秦岭水泥全部资产能够按照评估值变现，资产价值为 元，在优先支付破产费用万元（包括案件受理费、管理人执行职务的费用、聘请中介机构费用等），并优先清偿有财产担保的债权、职工债权、其他社保与税款债权后，剩余资产分配给普通债权人，普通债权所能获得的清偿率为。 二、出资人组与出资人权益调整方案 根据企业破产法第八十五条第二款规定，重整计划涉与出资人权益调整事项的，应当设出资人组，对该事项进行表决。本重整计划将对秦岭水泥出资人权益进行调整，并设立出资人组对调整事项进行表决。 出资人组由截止年月日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体股东组成，涉与股份总数股。 出资人权益调整方案如下： 、控

9、股股东耀县水泥厂无偿让渡所持秦岭水泥股份的用于重整，共计股；其他股东无偿让渡所持秦岭水泥股份的用于重整，共计股。 、全体股东让渡的股份中，股按照本重整计划的规定用于清偿债权，股由重组方唐山冀东水泥股份有限公司（以下简称冀东水泥）有条件受让。 三、债权分类与调整方案 根据企业破产法的规定，本重整计划对秦岭水泥债权做如下分类与调整： （一）担保债权 对秦岭水泥的特定财产享有担保权的债权共计 元，涉与家债权人；对秦岭水泥建设工程价款享有优先受偿权的债权元，涉与 家债权人。因此，担保债权共计元，涉与家债权人。 有财产担保的债权人对特定财产享有优先受偿的权利。如果担保物的变现价值小于担保债权额，则不足清

10、偿的部分作为普通债权受偿；如果担保物的变现价值超出担保债权额，则超出部分用于清偿其他债权人。对秦岭水泥建设工程价款享有优先受偿权的债权人可就特定工程折价或者拍卖的价款优先受偿。 假定相应担保财产和建筑工程能够以评估值变现，则秦岭水泥担保债权中有元可以获得优先全额清偿，本重整计划将该部分债权列入担保债权组；中国银行股份有限公司铜川分行债权总额元，其担保财产评估值为元，因此确认其担保债权为元，无法就担保财产获得清偿的元债权列入普通债权组，按照普通债权组的调整与受偿方案进行清偿。因此，担保债权组债权金额为元，共计家债权人。 该组债权按比例清偿。 （二）职工债权 职工债权包括秦岭水泥所拖欠职工的工资和

11、医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，经济补偿金等。经管理人调查，职工债权共计元。 该组债权按比例清偿。 （三）其他社保债权 其他社保债权总额为元。 该组债权按比例清偿。 （四）税款债权 税款债权总额为元，涉与家税务机构。 该组债权按比例清偿。 （五）普通债权 普通债权金额共计元。此外，无法就秦岭水泥特定财产优先受偿的担保债权元转入普通债权组，因此普通债权组债权金额为元，共计家债权人。 根据偿债能力分析报告，假定秦岭水泥全部资产可按照评估值变现，普通债权可获得的清偿率约为。为了切实维护普通债权人的利益，对该组债权作如下调整： 、债权额的以现金清偿；

12、、为提高普通债权的清偿比例，每元普通债权受偿股出资人让渡的秦岭水泥股份。按停牌价每股元计算，可使普通债权清偿比例提高。 合并计算，普通债权的清偿比例为。 在秦岭水泥按上述方案履行完清偿债权的义务后，对于普通债权未获清偿的部分，根据企业破产法的规定，秦岭水泥不再承担清偿责任。 四、债权受偿方案 本重整计划经铜川中院批准后，秦岭水泥承诺对各类债权按以下期限和方式清偿（债权人自愿接受更长清偿期限的不在此限，如出现此情况，该等债权人的清偿期限相应顺延）： （一）清偿期限和方式 、担保债权 担保债权元在法院批准重整计划之日起的个月内以现金方式清偿完毕。 、职工债权 职工债权元在法院批准重整计划之日起的个

13、月内以现金方式清偿完毕。 、其他社保债权 其他社保债权元在法院批准重整计划之日起的个月内以现金方式清偿完毕。 、税款债权 税款债权元在法院批准重整计划之日起的个月内以现金方式清偿完毕。 、普通债权 该组债权现金清偿部分，自法院批准重整计划之日起个月内清偿完毕。 分配股票部分，相关债权人应于重整计划经法院裁定批准之日起日内，向管理人提供股东账户卡等相关资料，由管理人在 个月内按债权比例计算并向债权人分配股票，相关费用依据法律规定负担。 债权额万元以下的普通债权人除可以按本重整计划规定的方式受偿之外，还可以选择在重整计划经法院裁定批准之日起日内向管理人提出书面申请，要求按债权额的比例以现金方式受偿

14、，不再受偿出资人让渡的股份。债权人选择以现金方式受偿的，其放弃受偿的股份由管理人进行变现，所得收入用于偿债。 （二）偿债资金来源 冀东水泥作为重组方，承诺以融资方式为本重整计划中规定债务的清偿提供偿债资金支持，保证偿债资金按本重整计划规定的期限与时足额支付。 （三）未按规定申报的债权以与存在诉讼、仲裁未决债权的清偿 出资人让渡的股份中，管理人预留股，以该股份的变现收入清偿未按规定申报的债权以与存在诉讼、仲裁未决的债权。该股份变现收入不足以清偿未按规定申报的债权以与存在诉讼、仲裁未决债权的，不足的资金部分由秦岭水泥负责提供。 、未按规定申报债权的清偿 债权人未按规定申报债权的，在重整计划执行期间

15、不得行使权利；在重整计划执行完毕后，该债权人可以按照本重整计划规定的同类债权的清偿比例以预留股份的变现收入受偿。未按规定申报债权为普通债权的，按债权额的比例以现金方式受偿，不再受偿出资人让渡的股份。 、存在诉讼、仲裁未决的债权 对于诉讼或者仲裁尚未终结的债权，在诉讼或者仲裁终结后，根据判决或仲裁所确认的债权金额，按照同类债权的清偿比例以预留股份的变现收入受偿。判决或仲裁所确认的债权为普通债权的，按债权额的比例以现金方式受偿，不再受偿出资人让渡的股份。 五、经营方案 秦岭水泥陷入濒临破产的境地，既有债务负担沉重、资金短缺、原材料价格上涨等方面原因，也有企业经营管理方面的原因。通过重整减轻了企业的

16、债务负担，但要使企业走上持续健康发展的轨道，根本出路还在于企业形成造血功能，实现自身经营状况的改善和生产效益的提高。为此，提出以下经营方案： （一）引入重组方，全面提高企业经营管理水平 冀东水泥是中国建材行业的大型骨干企业，是中国水泥行业国家政策重点支持的家全国性大型水泥集团之一，具有丰富的水泥企业管理经验和雄厚的资金实力，由冀东水泥作为重组方，将有效提高秦岭水泥的经营管理水平，使企业步入健康发展的轨道。 （二）重组方为企业提供流动资金支持，确保企业正常经营 冀东水泥承诺为秦岭水泥提供必要的流动资金和设备维修资金支持，保证秦岭水泥正常经营。截至年月底，该项支持资金不超过亿元。冀东水泥同时承诺确

17、保秦岭水泥继续录用现有名在岗员工。 （三）新建水泥生产线 秦岭水泥已获准新建一条日产吨水泥熟料生产线，冀东水泥承诺为该生产线的建设提供不超过亿元的资金支持，以增强秦岭水泥的持续经营能力和盈利能力。 （四）注入优质资产 冀东水泥承诺将其在陕西省的水泥资产以定向增发的方式注入秦岭水泥，以解决上市公司同业竞争问题，并提高秦岭水泥盈利能力。冀东水泥承诺拟注入资产年的净利润不低于人民币亿元。该事项属上市公司重大资产重组，尚需取得冀东水泥董事会和股东大会、秦岭水泥董事会和股东大会批准，以与中国证监会核准。 如果上述经营方案得以实施，秦岭水泥将由一个濒临破产的企业，通过重整和产业的战略整合一跃成为陕西水泥市

18、场的龙头企业，充分显示了破产重整给企业带来的巨大经济效益和社会效益。 六、重整计划的执行期限 本重整计划的执行期限为个月，自本重整计划经法院裁定批准之日起计算。在此期间内，秦岭水泥应严格依照本重整计划制订的债权受偿方案向有关债权人清偿债务，并根据需要随时支付重整费用等支出。如因客观原因，秦岭水泥重整计划无法在上述执行期限内执行完毕，秦岭水泥应于执行期限届满前 日，向法院提交延长重整计划执行期限的申请，并根据法院批准的执行期限继续执行。对于因延长执行期限而产生的重整费用等支出，秦岭水泥应根据需要随时支付。 七、重整计划的监督期限 本重整计划的监督期限与执行期限相同，即自法院裁定批准重整计划之日起

19、个月。在此期间内，由管理人负责监督秦岭水泥执行重整计划。秦岭水泥应接受管理人的监督，与时向管理人报告重整计划执行情况、财务状况，以与重大经营决策、财产处置等事项。 八、关于执行重整计划的其他方案 （一）重整费用的支付 人民法院案件受理费、管理人执行职务的费用、聘请中介机构费用等根据重整程序的进展情况随时支付。 （二）财产抵押登记手续的解除 对秦岭水泥特定财产享有抵押权的债权人，应当在其债权根据本重整计划的规定受偿后的 日内办理解除抵押登记手续。 （三）分配股票的提存 由于无法联系到债权人或债权人无法按时向管理人提供股票账户卡等相关资料而未与时受领分配股票的，由管理人提存相关股票，债权人自重整计

20、划执行完毕公告之日起满二个月仍不领取的，视为放弃受领分配的权利，秦岭水泥将提存的股票按债权比例追加分配给普通债权人。 （四）其他事项 、经法院裁定批准的重整计划，对秦岭水泥和全体债权人、出资人均有约束力； 、债权人对秦岭水泥的保证人和其他连带债务人所享有的权利，不受重整计划的影响，但根据重整计划获得清偿的部分，债权人不得再向保证人和其他连带债务人主张该部分权利； 、按照重整计划减免的债务，自重整计划执行完毕时起，秦岭水泥不再承担任何清偿责任。 陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司管理人 陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司年月日案例二：股票简称：*星美 股票代码： 公告编号： 星美联合股份有限公司破产

21、重整计划公告本公司与董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 星美联合股份有限公司（以下简称公司或星美联合 ）于年月日在中国证券报、证券时报和巨潮资讯网上刊登了关于被债权人申请破产重整的公告， 年月日，重庆市第三中级人民法院向本公司出具民事裁定书（）渝三中民破字第号，该裁定批准星美联合股份有限公司重整计划和终止星美联合股份有限公司重整程序。本公司对破产重整计划的主要内容作如下公告： 一、 债务人经营方案 由于星美联合有效资产均被抵押、质押，或处于被查封、冻结状态，生产经营已经停止，完全丧失了自我挽救的能力。经过测算，星美联合如实施破产清算，普通债权人

22、所能获得的清偿比例为。要从根本上解决星美联合的问题，必须对星美联合进行债务重组和资产重组，减轻公司债务负担，并注入具有盈利能力的优质资产，使星美联合获得重生。 、在星美联合重整程序中，按重整计划以鑫以实业提供的现金与非流通股股东让渡的部分股票对债权人进行清偿或补偿，债权人未获清偿的部分债权（不包括债权人对特定财产享有担保权的债权），由重庆城奥企业管理咨询有限公司（以下简称重庆城奥 ）负责清偿；星美联合将现有的全部资产（不包括被设定担保的特定财产）转让给重庆城奥，作为重庆城奥承接债务的对价。上海鑫以实业有限公司（以下简称鑫以实业）向星美联合提供偿债资金，形成星美联合对鑫以实业的负债。 、鑫以实业

23、的关联方新世界中国房产有限公司（以下简称新世界房产）在本重整计划经重庆三中院裁定批准后，向星美联合注入具有盈利能力的优质资产，完成星美联合的资产重组。 、通过上述债务与资产重组，星美联合恢复持续经营能力和盈利能力，健康发展。 二、 债权分类和调整方案 根据中华人民共和国企业破产法（以下简称企业破产法）的规定，本重整计划对债权做如下分类与调整： （一）优先债权组 优先债权组的债权总额为元，共计家债权人。 该组债权的调整方案为：债权人享有担保权的特定财产，直接抵偿给该债权人，特定财产的变现所得由相应的优先债权人受偿；同时，按照债权本金的比例向债权人支付现金作为其因延期清偿所受损失的补偿。债权人获得

24、上述补偿后，星美联合对债权人不再承担其他任何清偿责任。 （二）职工债权组 职工债权组的债权总额为元。 职工债权不做调整，全额清偿，即清偿率为。另外，星美联合欠缴的职工债权以外的社会保险费用共计元，根据企业破产法第八十三条之规定，参照职工债权全额清偿。 （三）税款债权组税款债权组的债权总额为元，共计家税务机构。 税款债权不做调整，全额清偿，即清偿率为。 （四）普通债权组 普通债权组的债权总额为元，共计家债权人。 该组债权的调整方案为：按已经确认的债权本金的清偿。债权人获得上述清偿后，星美联合对其不再承担其他任何清偿责任。 债权人未获清偿的全部剩余债权，由重庆城奥作为清偿义务人承担清偿责任。 三、

25、出资人组与出资人权益调整方案 在本次星美联合重整程序中，对星美联合的全部非流通股股东的权益作出调整，故设立出资人组对相关事项进行表决。 出资人权益的具体调整方案为：全体非流通股股东通过股权分置改革让渡其持有的星美联合的股权，共计让渡股票股。非流通股股东让渡股票中的不超过万股股票，以每股元的价格折抵现金，按本重整计划的规定用以向债权人进行清偿或补偿。让渡的股股票中，除债权人受偿的股票外，剩余股票由鑫以实业受让。 四、 债权受偿方案 （一）债权受偿方式 、星美联合的职工债权和税款债权的受偿方式为现金受偿。 、优先债权和普通债权的受偿方式为现金受偿。同时，根据自愿原则，优先债权人和普通债权人可以向星

26、美联合提出书面申请，要求以星美联合非流通股股东让渡的部分股票，按每股元价格折抵其根据本重整计划应享有的部分现金清偿或补偿；申请股票受偿的债权人申请受偿的股票数量由债权人与星美联合协商确定。 、接受股票折抵现金受偿的债权人应承诺所受偿的股票遵守上市公司股权分置改革管理办法第条的规定。 、若债权人受偿的股票在依法可以流通且恢复正常交易之日起个月内的交易均价低于元股，不足部分由鑫以实业以现金形式补足。 （二）偿债资金来源 根据本重整计划规定，应当支付给债权人的资金全部由鑫以实业提供。鑫以实业按照本重整计划提供的资金形成星美联合对鑫以实业的负债，在星美联合进行股权分置改革时，星美联合的该负债将被豁免。

27、 （三）债权受偿期限 、债权人自愿以股票折抵现金受偿的，应当在本重整计划经重庆三中院裁定批准后的个工作日内向星美联合提出书面申请与与星美联合进行协商，并在星美联合公告重庆三中院批准本重整计划的裁定后的个工作日内提供其在深圳证券交易所的证券账户；在星美联合股权分置改革方案获得相关股东大会通过并经商务部批准后，星美联合将在实施股权分置改革方案时把相应的股票过户至相关债权人指定的深圳证券交易所的证券账户内。股票过入方须缴纳的税费，由相应债权人自行承担。 、债权人以现金受偿的，星美联合在本重整计划经重庆三中院裁定批准，且星美联合股权分置改革方案获得相关股东大会通过并经商务部批准后的个工作日内支付给债权

28、人。鑫以实业于本重整计划经重庆三中院裁定批准后的个工作日内将用以偿还债务的资金直接支付至管理人指定的账户，该等款项不构成对星美联合履行重整计划的担保。 五、 重整计划的执行期 重整计划的执行期限为个月，自法院裁定批准重整计划之日起计算。在此期间内，星美联合与相关各方要严格依照重整计划制定的债权受偿方案向有关债权人清偿债务，并随时清偿破产费用。 六、 重整计划执行的监督期限 重整计划的监督期限与执行期相同。 七、 关于重整计划的特别说明 、经法院裁定批准的重整计划中，对本公司和全体债权人均有约束力； 、债权人未依照破产法规定申报债权的，在重整计划执行期内不得行 使权利，在重整计划执行完毕后，可以

29、按照重整计划规定的同类债权的清偿条件行使权利； 、 债权人对本公司的保证人和其他连带债务人所享有的权利，不受重整计 划的影响； 、 按照重整计划调整的债务，自重整计划执行完毕时起，公司不再承担任 何清偿责任； 、为确保重整计划的顺利执行，星美联合全部非流通股股东保证其有权按照本重整计划的规定让渡其持有的星美联合的股权，在该等股权上不存在质押和其他第三方权利，且在让渡股权的过户手续完成前，不得转让、质押该等股权。 公司将密切关注该事项的进展情况，并根据相关规定与时履行信息披露义务。敬请广大投资者注意投资风险。 特此公告。 星美联合股份有限公司董事会 二八年四月二十三日 案例三：夏新电子股份有限公

30、司破产重整案例目 录 前 言 一、夏新电子基本情况、公司的概况. 、资产负债情况、偿债能力分析情况二、经营方案、剥离公司现有全部资产和负债 、引入重组方、重组方注入优质资产三、出资人权益调整方案 四、债权调整方案 、担保债权、职工债权 、税务债权 、普通债权五、债权清偿方案 、担保债权、职工债权、税务债权、普通债权 六、重整费用和共益债务、重整费用、共益债务 七、重整计划的执行期限 八、重整计划执行的监督期限九、重整计划执行的措施夏新电子股份有限公司 重整计划 、资产处置、重组方提供现金 、现金支付的方式 、股份的划转、股份的分配 、股份的变现、尚未申报债权的清偿、尚未依法得到确认的债权的清偿

31、 、债权清偿的顺序 、资产保全措施的解除、财产抵押登记手续的解除 、重整计划的协助执行十、其他事项夏新电子股份有限公司 重整计划前 言 福建省厦门市中级人民法院（以下简称“厦门中院”）于 年 月 日依法裁定受理夏新电子股份有限公司（以下简称“夏新 电子”或“公司”）重整一案，并指定夏新电子重整清算组担任夏新 电子重整的管理人（以下简称“管理人”）。管理人按照中华人民 共和国企业破产法（以下简称“破产法”）的规定履行相应职 责，开展重整有关各项工作。管理人负责管理夏新电子财产和营业 事务。 管理人根据破产法第七十九条、第八十条、第八十一条之 规定，制作本重整计划。 一、夏新电子基本情况 、公司的

32、概况 夏新电子是经厦门市人民政府厦府（） 号文、厦门市 经济体制改革委员会厦体改（） 号文批准，在对原厦新电 子有限公司（现已更名为“夏新电子有限公司”，以下简称“夏新 有限”）进行部分改组的基础上，由夏新有限等六名股东共同作为 发起人，于 年 月 日经中国证监会（） 号文批准， 以向社会公众募股方式设立。 年 月 日，公司经厦门市工 商行政管理局登记注册成立。 年 月 日，公司股票在上海 证券交易所上市交易。公司股票简称为“夏新电子”，股票代码为夏新电子股份有限公司 重整计划 。公司所处行业为消费类电子，目前主营业务以通讯终端产 品手机为主。 夏新电子总股本为 股。其中有限售条件的流通股 股

33、， 占总股本的； 无限售条件的流通股 股，占总股本的。夏新电子的控股股东为夏新 有限，持有夏新电子股份 股，占夏新电子总股本的 。 夏新电子从 年开始出现亏损，并逐渐陷入困境，财务状 况和经营状况严重恶化。同时，因大量到期债务无法偿还，夏新电 子被多起诉讼案件缠身，导致其主要经营资产与银行账户被司法查 封、冻结，致使公司处于无法正常生产状态。 因夏新电子 年至 年连续三年亏损，上海证券交易 所根据上海证券交易所股票上市规则的有关规定，决定自 年 月 日起对夏新电子股票实施暂停上市。 年 月 日，夏新电子的债权人厦门火炬集团有限公司 向厦门中院申请对夏新电子进行重整。厦门中院于 年 月 日以（）

34、厦民破字第 号民事裁定书裁定夏新电子重 整，并以（）厦民破字第 号民事决定书指定夏新电 子重整清算组为夏新电子重整的管理人。夏新电子股份有限公司 重整计划 、资产负债情况 （）负债情况 年 月 日，厦门中院在人民法院报和中国证券 报上刊登夏新电子重整公告，确定债权申报期限为公告之日起 日。 截至 年 月 日债权申报期满，已完成债权申报登记的 债权共 笔，申报债权金额 元人民币（本重整 计划中所涉币种均为人民币），其中普通债权 元， 担保债权和对夏新电子在建工程享有优先受偿权的债权（以下简称 “工程款优先权”） 元，税务债权 元。 经管理人初步调查和统计的职工债权金额为 元。 另外，根据天健光华

35、（北京）会计师事务所有限公司出具的 天健光华审（）清字第 号资产负债清查审计报告， 经过统计，除前述已申报债权外，还有约 笔债权未向管理人 申报，金额共计约 元。 （）资产情况 夏新电子的资产包括货币资金、应收款、存货、对外投资、建 筑物、机器设备、商标权和土地使用权等。根据厦门市大学资产评 估有限公司出具的厦大评估咨报字（）第 号偿债能力 分析报告，以 年 月 日为评估基准日，夏新电子资产清 算价值为 元。 夏新电子的部分资产已向债权人提供抵押、质押担保。根据偿夏新电子股份有限公司 重整计划 债能力分析报告，已设定抵押、质押担保的资产和在建工程的清 算价值约为 元。 、偿债能力分析情况 根据

36、破产法的规定，普通债权在重整程序中所获得的清偿 比例，不低于其在重整计划被提请批准时依照破产清算程序所能获 得的清偿比例。为了准确核算普通债权的清偿比例，管理人聘请厦 门市大学资产评估有限公司出具了夏新电子模拟破产清算状态下 的偿债能力分析报告。 根据破产法的有关规定，在破产清算状态下，夏新电子设 定担保的特定财产（以下简称“担保财产”）优先用于清偿担保债 权，未设定担保的财产在优先清偿重整费用、共益债务后，按照职 工债权、税务债权、普通债权的顺序进行清偿。 根据偿债能力分析报告测算，夏新电子重整费用约 元，共益债务约 元（具体明细见本重整计划 第六部分）。夏新电子如果实施破产清算，假定夏新电

37、子全部资产 能够按清算价值 元予以变现，其中担保财产和在建 工程清算价值为 元， 元用于清偿担 保债权和工程款优先权，担保财产变现剩余资金与未设定担保财产 的变现资金总共剩余 元，用于支付重整费用和共益 债务并清偿债权。在支付重整费用和共益债务，并清偿职工债权和 税务债权后，剩余 元用以清偿普通债权。普通债权 所能获得的平均清偿比例约为。夏新电子股份有限公司 重整计划 二、经营方案 因夏新电子资产整体质量较差，盈利能力较弱，公司所有资产 将依法通过公开拍卖或变卖等方式进行处置。同时，为了解决夏新 电子的持续经营能力问题，必须引入重组方，由重组方向夏新电子 注入优质资产。 、剥离公司现有全部资产

38、和负债 夏新电子将通过公开拍卖或变卖等方式处置现有的全部资产， 变现资金用于清偿公司负债，在依照本重整计划清偿完毕后，夏新 电子现有全部资产和负债被剥离。 、引入重组方 夏新电子将引入厦门象屿集团有限公司作为重组方，开展资产 重组工作。重组方将向夏新电子提供 亿元现金用于本重整计划项 下的债权清偿。 、重组方注入优质资产 重组方将通过认购夏新电子对其定向发行的股份等方式向夏 新电子注入净资产不低于人民币 亿元、且具有一定盈利能力的 优质资产，使夏新电子恢复持续经营能力和盈利能力，成为业绩优 良的上市公司。夏新电子股份有限公司 重整计划 三、出资人权益调整方案 本重整计划对夏新电子出资人权益进行

39、调整。出资人包括截至 年 月 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登 记在册的全体股东。出资人权益调整方案如下： 、全体股东按照一定比例让渡其持有的夏新电子股份。夏新 电子有限公司让渡其所持股份的（ 股，为有限售 条件的流通股），其他股东分别让渡其所持股份的（ 股，其中 股为有限售条件的流通股）。全体股东共计让渡 股。 、全体股东让渡的股份中， 股（其中 股为无限售流通股）按照重整计划的规定用于清偿债权。 、全体股东让渡的股份中， 股由重组方有条件受 让。 四、债权调整方案 根据破产法的规定，本重整计划对夏新电子债权做如下调 整： 、担保债权 截至 年 月 日，已向管理人申报的担保债权金

40、额为 元， 工程款优先权 元， 合计 元。根据天健光华审（）清字第 号资夏新电子股份有限公司 重整计划 产负债清查审计报告的统计结果，尚未申报的工程款优先权约为 元。 根据破产法的有关规定，担保债权人对设定担保的特定财 产享有优先受偿的权利。如果担保财产的变现价值小于担保债权金 额，则不足清偿的部分作为普通债权受偿；如果担保财产的变现价 值超出担保债权金额，则超出部分用于清偿其他债权人。工程款优 先权可就特定工程变现的价款优先受偿。 假定相应担保财产和建筑工程能够按照清算价值予以变现，则 担保债权和工程款优先权能够获得全额清偿。 、职工债权 管理人初步调查，职工债权金额为 元，按比例清 偿。

41、、税务债权 经管理人初步审查确认，税务债权金额为 元， 尚未申报的税务债权金额约为 元，按比例清偿。 、普通债权 截至 年 月 日，已向管理人申报的普通债权金额 元；尚未申报的普通债权约 元，因 此，普通债权的债权金额共计约为 元。如果担保 财产和建筑工程的实际变现值低于担保债权和工程款优先权金额，夏新电子股份有限公司 重整计划 不足清偿的部分应当转入普通债权，则普通债权的债权金额将相应 进行增加。 本重整计划对普通债权做如下调整： （）每笔债权中 万元以下（含 万元）部分的债权 该部分债权共计 元，按照的比例清偿。 （）每笔债权中 万元以上至 万元以下（含 万元）部 分的债权 该部分债权共计

42、 元，按照的比例清偿。 （）每笔债权中 万元以上部分的债权 该部分债权共计 元。假定夏新电子的资产能 够按照清算价值变现，在清偿担保债权、重整费用、共益债务、职 工债权、税务债权以与 万元以下（含 万元）部分的普通债权 后，尚能剩余现金 元。该部分资金对 万元以上 部分的普通债权按比例进行清偿，清偿比例约为。 为了提高该部分普通债权的清偿比例，本重整计划安排将股东 让渡的 股股份与重组方提供的 亿元现金用于追加清 偿，让渡的股份按照夏新电子股票暂停上市前 日加权平均价 元股计算，则该部分普通债权的清偿比例可以提高。 综上， 万元以上部分的普通债权的清偿比例约为 。 夏新电子债权人的实际清偿情况

43、取决于债权和资产数据的最 终确认。已申报债权以债权人会议核查和法院裁定确认的结果为夏新电子股份有限公司 重整计划 准，未申报债权原则上以资产负债清查审计报告记载为准，资 产以处置变现的实际结果为准。 五、债权清偿方案 、担保债权 担保债权和工程款优先权以担保财产和建筑工程变现资金优 先清偿。如担保财产和建筑工程的实际变现值高于担保债权和工程 款优先权的金额，则担保债权和工程款优先权可以得到全额清偿； 如担保财产和建筑工程的实际变现值低于担保债权和工程款优先 权的金额，就担保财产和建筑工程未获清偿的部分转入普通债权受 偿，届时普通债权的债权金额将相应进行调整。 、职工债权 职工债权一次性现金清偿

44、。 、税务债权 税务债权一次性现金清偿。 、普通债权 （）每笔债权中 万元以下部分（含 万元）的普通债权 按照本重整计划规定的清偿比例以现金进行清偿； （）每笔债权中 万元以上部分的普通债权以现金与（或） 夏新电子股东让渡股份按其债权比例进行清偿，债权人可以选择接夏新电子股份有限公司 重整计划 受股份分配或者由夏新电子将股份进行变现，以变现资金进行清 偿。 六、重整费用和共益债务 、重整费用 夏新电子重整费用预计约 元，包括案件受理费 万元、管理人执行职务的费用 万元、聘请中介机构费用 万元、管理人报酬 万元、资产处置税费 万元、股票过户 税费 万元等。 、共益债务 共益债务预计约 万元，包括因继续履行合同产生的债务 万元，因继续营业需支付的工资、社会保险费等费用 万 元，解除劳动合同经济补偿金 万元，手机业务维护费用 万元等。 夏新电子重整费用和共益债务以实际发生和最终审核确定的 结果为准，全额现金支付。 七、重整计划的执行期限 、期限。重整计划的执行期限为 个月，自厦门中院裁定批 准重整计划之日起计算。 、期限的延长。如因客观原因，致使夏新电子重整计划相关夏新电子股份有限公司 重整计划 事项无法在上述期限内执行完毕，夏新电子应于执行期限届满前 日